Доказательство родства через суд: Как доказать и установить родство с умершим через суд

Содержание

Установление родственных отношений с наследодателем 2020

Содержание:

Установление факта родства для вступления в наследство
Основания для установления факта родственных отношений
Как доказать родство в суде
Процедура установления факта родства в суде. Порядок подачи заявления в суд
Заявление об установлении факта родственных отношений с наследодателем

Установление факта родства для вступления в наследство

Для того, чтобы выдать свидетельство о праве на наследство по закону, нотариус в соответствии со статьей 72 «Основ законодательства РФ о нотариате» должен проверить факт смерти наследодателя, время и место открытия наследства, состав наследства и место его нахождения.

Также нотариус определяет круг наследников по закону. Для этого необходимо проверить родство между наследодателем и лицами, подавшими заявления о вступлении в наследство, поскольку наличие и степень родства с наследодателем является основанием для призвания их к наследованию по закону.

Юридическая помощь по установлению родственных отношений с наследодателем.

Тел.+7 (812) 989-47-47
Консультация по телефону

Однако, у законных наследников может возникнуть проблема, связанная с невозможностью подтвердить родство с наследодателем ввиду таких причин как:

  • Утрата документов, подтверждающих родственную связь
  • Невозможность восстановления документов
  • Имеющиеся в документах несоответствия и разночтения

Если в представленных нотариусу документах не хватает хотя бы одного свидетельства, без которого невозможно проследить цепь родства между умершим наследодателем и лицом, изъявившим волю на принятие наследства (свидетельства о рождении, заключении/расторжении брака, смене фамилии и т.д.), такое лицо не может быть призвано нотариусом к наследованию по закону.

В практике встречаются случаи, когда ввиду разночтений и несоответствий в документах формально невозможно проследить родство даже между очень близкими родственниками — родными братьями, сестрами, родителями и детьми.

Такие несоответствия могут иметь различные причины, например наличие опечаток или орфографических ошибок при указании фамилий, имен или отчеств в документах, и прочих неточностей.

Особенно характерно установление факта родства в судебном порядке для случаев наследования лицами, входящими в число второй, третьей и последующих очередей наследования, например, внучатыми племянниками, тетями, дядями, двоюродными сестрами, братьями или их детьми и т.п., или когда наследодатель умер в довольно преклонном возрасте, а имеющиеся в документах разночтения не представляется возможным устранить ввиду несохранения соответствующих архивных данных.

Нередки случаи, когда невозможно восстановление утраченных документов также по причине несохранения актовых записей в архивах ЗАГС и госархивах.

Итак, для того, чтобы получить право на наследство по закону необходимо подтвердить факт и степень родства с умершим. Без этого нотариус не включит заявителя в круг наследников по закону.
Принимая заявление от лица, родство которого с наследодателем не прослеживается, нотариус разъясняет заявителю о необходимости подтверждения родства для включения в число наследников.

Есть два способа подтверждении родства с наследодателем:

  • Получение дубликатов свидетельств в органах ЗАГС (архивах)
  • Установление родственных отношений с умершим наследодателем в судебном порядке

Второй (судебный) способ может быть использован только п

ри невозможности подтверждения факта родства иным (внесудебным) путем, т.е. при невозможности восстановления утраченных документов. Если документы могут быть получены самостоятельно, в обращении в суд нет необходимости, более того, суд не примет такое заявление, а восстановленные документы должны быть представлены напрямую нотариусу для подтверждения родства с умершим.

После принятия заявления наследника об установлении факта родства с наследодателем к производству суда, нотариус, открывший наследственное дело, как заинтересованное лицо извещается о рассмотрении такого гражданского дела.

Согласно положениям статьи 41 «Основ законодательства РФ о нотариате» это является основанием для приостановления нотариусом нотариальных действий

в рамках заведенного им наследственного дела до вынесения судом решения по делу об установлении факта родства заявителя с наследодателем.

В случае, если в судебном порядке родство не будет установлено и заявление будет судом отклонено, нотариус откажет в выдаче свидетельства о праве на наследство этому лицу ввиду не подтверждения его статуса законного наследника умершего.

Важно: Необходимо помнить, что даже если родство с наследодателем у претендента на наследство документально не подтверждено, нотариус обязан зарегистрировать заявление о принятии наследства по закону и завести наследственное дело.

Самое главное – обратиться к нотариусу с заявлением в течение установленного законом 6-месячного срока с момента смерти наследодателя. Хотя законных оснований для отказа в приеме заявления в этом случае нет, однако на практике нередки случаи, когда нотариусы устно отказывают в приеме заявления при неподтверждении родства.

Если нотариус в устной форме отказывается принять заявление о принятии наследства по закону ссылаясь на неподтверждение родства с наследодателем, требуйте мотивированный письменный отказ. Если диалог с нотариусом не приводит к должному результату рекомендуется направить ему свое заявление почтой (обязательно с описью вложения), предварительно удостоверив свою подпись в заявлении у другого нотариуса.

В этом случае нотариус должен либо:

  • принять заявление и завести наследственное дело;
  • в течение 10 дней предоставить письменный мотивированный отказ в открытии наследственного дела.

Таким образом, факт своевременного обращения к нотариусу с заявлением о принятии наследства будет зафиксирован, что в дальнейшем избавит наследника от необходимости восстанавливать срок для принятия наследства в случае, если процесс установления факта родства в суде затянется и выйдет за рамки 6-месячного срока принятия наследства.

Неправомерный отказ нотариуса можно обжаловать в суде в порядке главы 25 ГПК РФ. Для составления жалобы целесообразно обратиться к практикующему юристу, который квалифицированно защитит ваши права в суде.

Юрист по наследственным вопросам в СПб. Тел.+7 (812) 989-47-47
Консультация по телефону

Резюмируя вышеизложенное, обозначим основные аспекты:

  • При невозможности прямого документального подтверждения родства с умершим наследодателем установление факта родственных отношений с ним возможно только в судебном порядке, поскольку юридические значимые факты, в том числе об установлении родственных отношений, устанавливаются исключительно судом в порядке особого производства
  • Отсутствие документов, подтверждающих родство с умершим наследодателем, не является основанием для отказа нотариуса в приеме заявления о принятии наследства, такой отказ будет неправомерен и может быть обжалован в судебном порядке
  • Принятие судом заявления наследника об установлении факта родственных отношений с умершим наследодателем является основанием для приостановления нотариальных действий по наследственному делу до вынесения судом решения по делу об установлении факта родства.

Основания для установления факта родственных отношений

  • Суд устанавливает только факты, имеющие юридическое значение, т.е. порождающие возникновение, изменение или прекращение прав. Установление факта родства без определенной цели невозможно
  • Родство может быть установлено судом только при условии невозможности установить его иным внесудебным способом, т.е. в случае невозможности получения/восстановления необходимых для этого документов

Теперь подробнее об этом.

Судом устанавливаются факты, имеющие юридическое значение, то есть те факты, в результате установления которых у гражданина или организации возникают, изменяются или прекращаются личные или имущественные права (статья 264 ГПК РФ).

Иными словами, для установления факта судом необходима определенная цель, достижение которой невозможно без установления этого факта. Это делает тот или иной факт юридически значимым.

В частности, от установления факта родства с умершим зависит возникновение у гражданина наследственных прав в отношении имущества наследодателя, т. е. не подтвердив родство с умершим невозможно получить его наследство.

Из этого можно сделать вывод о том, что нельзя обратиться в суд для установления факта родственных отношений безо всяких причин, просто так, поскольку если этот факт не порождает конкретных последствий для заявителя, он не имеет юридической значимости.

Говоря о факте родства законодатель не предполагает лишь кровное родство, но это относится и к приобретённому родству между людьми. Целью установления факта родства является принятие лицом наследства, а таким лицом может быть не только лицо, имеющее кровное родство с умершим, но и не имеющее с ним кровных уз.

К примеру, это могут быть отчим, мачеха, пасынок, падчерица – т.е. те лица, которые не имея кровного родства с наследодателем, тем не менее, входят в круг его наследников по закону в соответствующих очередях наследования. И в их случае также может потребоваться установление факта родства в судебном порядке.

Как уже говорилось выше, обязательным условием для судебного установления факта родства является невозможность получения документа, необходимого для подтверждения родства, иным способом. Ведь любое утраченное свидетельство, выданное на основании записи акта гражданского состояния, в подавляющем большинстве случаев можно восстановить, т.е. попросту получить дубликат свидетельства в органе ЗАГС, который изначально выдавал данный документ.

Затруднения может вызвать ситуация, когда ЗАГС, выдавший свидетельство, находится в отдаленной и труднодоступной местности, но и в этом случае самостоятельное получение документа возможно.

Для того, чтобы требовать в судебном порядке установления факта, имеющего юридическое значение, судье нужно будет представить документы, подтверждающие обращение в соответствующие органы с целью получения/восстановления необходимых документов, а также ответы данных учреждений с указанием причин невозможности выдачи таких документов.

Юрист (адвокат) по установлению родственных отношений в суде. Тел.+7 (812) 989-47-47
Консультация по телефону

Как доказать родство в суде

Итак, если наследник не сумел собрать необходимые для подтверждения родства документы, необходимо обратиться в суд с заявлением об установлении факта родственных отношений в соответствии с пунктом 1 части 2 статьи 264 ГПК РФ.

Если нотариус может установить родство наследника с умершим наследодателем только на основании свидетельств о государственной регистрации актов гражданского состояния, то для судебного установления факта родства могут быть представлены любые письменные доказательства, которые прямо или косвенно подтверждают родство с наследодателем.

Это могут быть:

  • Архивные справки из органов ЗАГС или из ведомственных и исторических государственных архивов, выписки из актов гражданского состояния
  • Свидетельства: о рождении, о регистрации/расторжении брака, о смерти, о смене фамилии, об установлении отцовства и др.
  • Выписки из домовых книг
  • Справки из роддома, иные медицинские справки
  • Письма и поздравительные открытки, личные переписки, государственные награды
  • Фотографии из семейного архива
  • Любые другие документы, посредством которых может быть прослежена родственная связь между заявителем и наследодателем

Одним из важных доказательств в суде являются свидетельские показания. Как правило, в качестве свидетелей выступают родственники, близкие семейные друзья, соседи, но ими также могут быть любые другие совершеннолетние лица, которые могут подтвердить требуемый факт.

Чем больше доказательств в суде, тем лучше, и не стоит ограничиваться лишь косвенными письменными доказательствами, этого может оказаться недостаточно, чтобы суд мог установить юридически значимый факт. Суд оценивает все представленные доказательства в их совокупности.

В некоторых случаях для подтверждения родства с наследодателем в суде можно представить результаты генетического исследования (ДНК-анализ). Данный метод, как правило, применяется в случае необходимости подтверждения кровного родства ближайших родственников, например матери и детей, сестер и братьев, т.е. при наследовании наследниками первой и второй очередей. Однако не всегда представляется возможным проведение геномной экспертизы.

Процедура установления факта родства в суде. Порядок подачи заявления в суд

  • Заявление об установлении факта родственных отношений рассматривается районным судом по месту жительства заявителя (статья 266 ГПК РФ)
  • Заявление рассматривается по правилам статьи 264 ГПК РФ в порядке особого производства
  • При подаче заявления в суд оплачивается госпошлина
  • Нотариус, в производстве которого находится наследственное дело, указывается в качестве заинтересованного лица по делу
  • Если к наследованию призваны другие наследники, они привлекаются к участию в деле в качестве заинтересованных лиц, поскольку установление родства заявителя с наследодателем напрямую может затронуть интересы этих лиц

Внимание: Если при рассмотрении заявления будет установлено наличие спора о праве между наследниками относительно наследственного имущества, суд оставляет заявление без рассмотрения и разъясняет заявителю и другим заинтересованным лицам право обращения в суд с исковым заявлением для разрешения спора. Следовательно, если круг наследников известен, их нужно сразу указать в качестве заинтересованных лиц по делу.

Заявление об установлении факта родственных отношений с наследодателем

Заявление должно содержать в себе следующие сведения:

  • Наименование суда, в который подается заявление
  • ФИО, адрес, телефон заявителя, данные заинтересованных лиц
  • Для чего необходимо установление данного факта (юридическая значимость)
  • Доказательства невозможности подтверждения родства во внесудебном порядке
  • Сведения о свидетелях, готовых подтвердить доводы заявителя
  • Просьбу об установлении соответствующего юридически значимого факта

К заявлению нужно приложить следующие документы:

  • Квитанцию об оплате госпошлины (размер госпошлины и реквизиты для оплаты размещены на интернет-сайтах судов)
  • Документы, подтверждающие невозможность подтверждения родства во внесудебном порядке (ответ органа ЗАГС)
  • Любые имеющиеся письменные доказательства по делу
  • Сведения о направлении копии иска с приложением для заинтересованных лиц

В случае удовлетворения заявления суд указывает в резолютивной части решения на установление факта родства между заявителем и умершим наследодателем, и обозначает степень их родства. Согласно статье 268 ГПК РФ вынесенное судом решение является документом, подтверждающим факт, имеющий юридическое значение.

Это значит, что нотариус на основании такого решения обязан включить заявителя в круг наследников по закону и выдать ему свидетельство о праве на наследство по закону.

Подтверждение родства с умершим наследодателем в суде требует тщательной подготовки к судебному процессу, а также представления целого ряда прямых и косвенных доказательств, в противном случае существует риск отказа в удовлетворении заявления судом, что повлечет невозможность наследования по закону.

В этой связи помощь квалифицированного юриста имеет объективную необходимость.

Наша компания оказывает весь комплекс услуг по наследственным спорам. Юристы нашего Центра имеют значительный опыт в ведении дел данной категории. Вас бесплатно проконсультируют, помогут со сбором необходимых доказательств, и при необходимости составят необходимые процессуальные документы и примут все меры для того, чтобы факт ваших родственных отношений с наследодателем нашел свое подтверждение в суде.

Как доказать родство с умершим, если нет документов

Как распределяется наследство между родственниками

Завещание, как волеизъявление умершего, содержит указания по распределению его имущества на случай смерти. В нем наследодатель вправе завещать свою собственность по своему усмотрению.

Если умерший не составил завещание, то его имущество наследуется по закону. В статьях 1142-1145 ГК утверждены очереди наследования:

  1. Супруги, родители, дети наследодателя, в том числе усыновленные.
  2. Братья и сестры, бабушки и дедушки.
  3. Сестры и братья родителей (дяди и тети).

Дети наследников первых трех очередей в силу вышеуказанных статей наследуют по праву представления, т.е. они в случае смерти своих родителей до открытия наследства или в день смерти наследодателя приобретают их наследственное право.

Последующие очереди устанавливаются в зависимости от степени родства, определяемой, в свою очередь количеством рождений, которые отделяют родственников:

  1. Третья степень родства — прабабки и прадеды.
  2. Четвертая степень родства — дети родных племянников, братья и сестры дедушек и бабушек.
  3. Пятая степень родства — дети наследников предыдущей очереди и двоюродных братьев и сестер.
  4. В качестве наследников седьмой очереди призываются пасынки, падчерицы, мачеха и отчим.

Сначала к наследованию призываются наследники первой очереди. Каждая последующая очередь призывается, если наследники предыдущих отсутствуют или они все отказались принять наследство.

Кроме того, согласно ст. 1148 ГК, наследниками являются и нетрудоспособные, если они находились на иждивении наследодателя в течение года до дня смерти. Они призываются к наследованию вместе с наследниками первой очереди, а если таковых нет, то со второй очередью и т.д. При отсутствии других наследников они признаются наследниками восьмой очереди.

Документ, подтверждающий родство с умершим

Как правило, родство с умершим подтверждается посредством свидетельств о рождении, в которых установлены родственные связи.

Например, для установления родства дяди и племянника предоставляются свидетельство о рождении племянника и свидетельства о рождении его отца и дяди, в которых указаны одни и те же родители. Два последних документа, подтверждают, что отец и дядя приходятся друг другу братьями.

Если у кого-то в последовательности родственников менялись имя или фамилия, то необходимо предоставить свидетельство из органов ЗАГС.

Для доказательства родства используются записи актов гражданского состояния, хранимые в органах ЗАГС. До учреждения службы ЗАГС, т.е. до 1918 года, записями занимались местные церкви, записывавшие их в метрические книги, которые на данный момент хранятся в архивах.

Как доказать родство с матерью, если фамилии разные

Если у ребенка и матери по каким-либо причинам разные фамилии, то для доказательства родства документы, подтверждающие смену. К ним может относится, например, свидетельство о браке, если фамилия менялась в связи с ним. В общем же случае, таким документом послужит справка из органов ЗАГС.

Если же расхождения в фамилиях незначительны и возникли вследствие технических ошибок, то следует обратиться в ЗАГС с заявлением об изменении в соответствующей записи.

Такими незначительными ошибками можно считать использование букв «ь» и «и», например, по документам у матери фамилия «Терентиева», а у дочери «Терентьева».

По правилам русского языка в именах собственных не следует использовать букву «е» в качестве «ё», на основании чего нотариус может не выдать свидетельство о праве на наследство. Однако, исходя из позиций судов и письма Федеральной нотариальной палаты №279/06-06 от 15.02.2013 «е» и «ё» в именах и фамилиях равнозначны, если из остальных сведений можно однозначно идентифицировать человека.

Если ЗАГС по какой-либо причине откажет во внесении исправлений, то это решение можно обжаловать в суде.

Как подтвердить родство с бабушкой для получения наследства

Родственные связи с бабушкой подтверждаются почти так же, как и родство с родителями. Для этого необходимы:

  • Свидетельство о рождении внука (внучки).
  • Свидетельство о рождении отца или матери, в котором бабушка указана в качестве матери.

В общем случае, этого достаточно для установления факта родства. Но могут потребоваться и иные документы:

  • Если у родителя либо у внука или внучки менялось имя (фамилия, отчество), то понадобится иметь свидетельство из ЗАГСа, подтверждающее это. Причем, такие свидетельства потребуются для каждой смены имени.
  • В случае, когда внук получает наследство от бабушки по праву представления или трансмиссии, т.е. его родитель умер до принятия наследственного имущества, то необходимо предоставить и справку о его смерти.

Как доказать родство, если нет документов

Не всегда у наследников есть необходимые документы для принятия наследства. Например, может быть потеряно свидетельство о рождении либо оно испорчено. В таком случае, придется эти документы получить, если они не выдавались ранее или восстановить, если они оказались утеряны.

В первую очередь необходимо обратиться в органы ЗАГС для получения дубликата необходимого свидетельства. Это могут сделать как само лицо, в отношении которого сделаны соответствующие записи актов гражданского состояния, так и иные заинтересованные в случае его смерти.

На принятие наследства предоставляется срок в 6 месяцев.

К заявлению прикладываются:

  • удостоверение личности заявителя;
  • свидетельство о смерти наследодателя, если требуется документ в его отношении;
  • документ, подтверждающий родство с ним:
    • свидетельство о рождении или усыновлении;
    • документы, подтверждающие смену фамилии, имени и отчества заявителя и (или) того, в отношении кого требуется документ;
    • свидетельство об установлении отцовства;
  • документ, подтверждающий заинтересованность заявителя в получении дубликата свидетельства — справка об открытии наследственного дела или завещание.

Подавать заявление необходимо в тот ЗАГС, в котором была сделана соответствующая запись. Если он находится в другом городе, документы можно послать по почте либо через местный ЗАГС.

Подтверждение родства через суд

В случае, если получить документы, требуемые для подтверждения родственных связей, не представляется возможным, родство устанавливается в суде. Согласно ГПК суд в порядке особого производства рассматривает дела об установлении родственных отношений, как фактов, имеющих юридическое значение и от которых зависит изменение имущественных прав.

Так как в таких случаях ведется особое производство, а не исковое, то и заявление подается не исковое. Так же, тот, кто подает заявление считается заявителем, а не истцом.

Важным условием для этого в соответствии с ГПК является невозможность доказать родство иным способом, если необходимые документы, которые способны подтвердить родственные связи, невозможно получить или восстановить:

  • Документы были утеряны без возможности восстановления. Например, если того отделения ЗАГС, в котором была произведена запись, больше не существует, а сами записи потерялись при переносе.
  • Необходимые документы находятся во владении другого человека, и он отказывается их предоставить либо его местонахождение неизвестно, а контакты с ним не поддерживаются. Так, например, один из родителей может не отдать свое свидетельство о рождении.
  • Ждать документы необходимо слишком долго. Бывают случай, когда наследником является человек, родившийся в другой стране и нужные бумаги придется ждать настолько долго, что срок принятия наследства истечет.

Для обоснования своих требований необходимо собрать как можно больше доказательств. При определении родства к ним могут относиться:

  • Письма, открытки, телеграммы и т.п., из которых наблюдается родство.
  • Показания свидетелей — родных, знакомых, соседей, коллег и т.д.
  • Результаты генетической экспертизы.
  • Свидетельство о признании отцовства.

Срок рассмотрения заявления об установлении факта родственных отношений и вынесения решения составляет 2 месяца.

Заявление об установлении факта родственных отношений с умершим (образец)

Заявление, согласно ст. 266 ГПК, подается в суд по месту жительства заявителя либо по месту нахождения недвижимости, если вместе с родством устанавливается факт владения и пользования ею. Оно составляется по правилам, установленным для искового заявления, в письменной форме и содержит:

  • Наименование суда, в который обращается заявитель.
  • Его личные данные — ФИО и адрес проживания.
  • Просьба к суду установить наличие родственных отношений.
  • Обоснование невозможности подтвердить родство иным способом.
  • Изложение фактов, доказывающих родственные связи.
  • Перечень прилагаемых документов, к которым относятся:
    • Ксерокопия заявления.
    • Документы, служащие доказательством позиции заявителя.
    • Квитанция об уплате государственной пошлины.
    • Копия доверенности, если интересы в суде представляет другое лицо.

Установление факта родственных отношений с умершим: судебная практика

Согласно ГПК, в заявлении необходимо указать, для какой цели требуется доказательство родства. Зачастую, подтверждение факта родственных связей необходимо при принятии наследства.

Для заявителя крайне важно доказать, что от установления родства зависят его имущественные права. Так, в 2017 году Нагатинский суд Москвы в деле №02-0569/2017 отказал в определении родственных отношений в связи с тем, что заявитель пропустил срок принятия наследства и не может претендовать на имущество умершего дяди.

Однако, нередко бывает, что потребность в определении родства возникает при наличии спора на наследственное имущество. В таких случаях суд не принимает заявление об установлении родства и рекомендует подать исковое заявление, при рассмотрении которого и будут установлены родственные связи.

В подавляющем большинстве случаев суд становится на сторону заявителя. Как правило, для удовлетворения требований достаточно показаний свидетелей и других доказательств, представленных заявителем, но не всегда.

Так, например, в деле №2-494/14, рассмотренном Буденновским городским судом Ставропольского края, в удовлетворении требований было отказано на основании нехватки доказательств. В фамилии дяди и племянницы было различие в одной букве, однако, свидетели не могли ничего сказать о них. Учитывая, что ЗАГС отказался вносить изменения в акты, суд счел, что родство доказано не было.

Установление факта родства

Обычно в круг постоянного общения человека входят его самые близкие родственники. Иногда наследство становится основной причиной задуматься о своих корнях и дальних родственниках.

Получение имущества по наследству возможно только при наличии документов, которые подтверждают ваше родство с умершим наследодателем.

Установление факта родства

Количество бумаг, доказывающих родство человека с покойным, напрямую зависит от того, в какой очереди родства они находятся. К основным документам относятся свидетельство о рождении, о браке, паспорт и т. д.

Очень часто при оформлении наследства приходится не только доказывать свое родство с умершим, но и тратить достаточно много усилий на восстановление ранее утерянных документов. А иногда еще приходится доказать наличие ошибок в написании фамилии, допущенных работниками паспортного стола или ЗАГСа.

Как доказать факт родства в суде

Какие документы могут быть подтверждением родства с умершим?

Таких документов достаточно много. Мы предлагаем вам ознакомиться с наиболее распространенными. Прежде всего, важным подтверждением родства могут быть:

  • свидетельство о рождении, свидетельство о браке, справка о рождении, то есть те документы, которые выданы в ЗАГСе или в паспортном столе;
  • запись о заключении брака, о наличии супруга или детей, сделанная в паспорте; справка о составе семьи, сделанная на основании записи в домовой книге;
  • справка, подтверждающая, что гражданин, претендующий на наследство, находился на иждивении у умершего.

К неофициальным документам относятся договор дарения, который родитель составил ранее. А также медицинская карточка, которая была оформлена до достижения ребенком совершеннолетия.

Случаи, когда возникает необходимость доказательства родства:

  • выплата отцом алиментов на ребенка. Нередко отцы, не зарегистрировавшие свои отношения с матерью ребенка официально, пытаются отказаться не только от алиментов, но и от ребенка вообще;
  • получение наследства. Хорошо, когда умерший человек заранее составляет завещание на конкретную особу. Тогда у наследников нет никакой необходимости доказывать свое родство. В противном случае, дальним родственникам или внебрачным детям придется в судебном порядке доказывать свое родство с наследодателем;
  • проблемы в заключении сделки. Когда родственник хочет заключить какую-либо сделку с имуществом другого родственника, ему потребуются официальные документы, подтверждающие родство.

Данный перечень не является полным, но другие случаи необходимости доказательства родства являются редкими.

Чем характерны данные случаи?

Основной характерной чертой данных случаев является необходимость вмешательства судебных инстанций в решение проблемы. При этом судебные заседания, как таковые, не проводятся.

Процедура происходит следующим образом: истец подает на рассмотрение суда свое заявление, документы о родстве с ответчиком. Суд принимает решение самостоятельно, без свидетельских показаний. Решение суда истец и ответчик получают по почте.

Суд может рассмотреть заявление о несогласии ответчика с принятым решением. Заявление будет рассмотрено в соответствии с законом.

Можно ли решить проблему без вмешательства суда?

Чаще всего, такие дела решаются именно с помощью судебных разбирательств. Случаями, когда проблему оппоненты решают без вмешательства суда, являются вопросы по выплате алиментов. Отцы не хотят платить еще деньги и на судебные издержки, поэтому стараются решить вопрос самостоятельно, в пользу ребенка.

Признав родство со своим ребенком, они выплачивают алименты согласно закону. Еще одним из случаев, когда вопрос нельзя решить без судебного разбирательства, является доказательство родства с умершим гражданином.

Решение вопросов по срокам давности

У дел, касающихся доказательства родственных отношений между гражданами, нет срока давности. Нет такого понятия, что ваше родство с кем-то может закончиться через какое-то время. Такого не бывает.

А вот срок выплаты алиментов или срок вступления в наследство имеет свои пределы. Когда гражданин пропустил время для установления родства, то процесс происходит без его участия. То есть если не было доказано родство с ребенком до его совершеннолетия, то отец уже не будет платить алименты.

Также происходит и в случае получения наследства: не доказали родство – не получили наследство.

Как установить факт родства через суд?


При доказательстве родства с помощью суда, нужно предпринять следующие действия:

  • написать заявление об установлении факта родства;
  • внести сумму, соответствующую госпошлине;
  • подготовить пакет всех необходимых документов, подтверждающих факт вашего родства;
  • представить все вышеперечисленные документы в суд;
  • далее необходимо дождаться решения суда по вашему вопросу;
  • решение суда можно получить по почте или самостоятельно, придя в суд.

Как оговаривалось ранее, официальных заседаний по делам такого типа не происходит. После того, как было сообщено истцу о принятом решении, само дело закрывается. В том случае, когда решение суда не устраивает ответчика, последний имеет право обратиться в суд с ответным заявлением. Суд обязан его рассмотреть.

Какие стороны судебного заседания существуют в данных случаях?

Несмотря на то, что при вынесении решения о факте родства между гражданами, судебные заседания не проводятся, как и во всех других случаях, обязательно есть стороны дела. К ним относятся:

  • гражданин, написавший заявление в суд, так называемый истец;
  • ответчик (человек, в отношении которого истец желает установить факт родства).

При рассмотрении таких дел без судебного заседания, показания ответчика не принимаются, его наличие, можно так сказать, чисто символическое.

В том случае, когда ответчик не согласен с принятым решением, он имеет право обратиться в суд с просьбой об апелляции по данному решению. Допускается присутствие других лиц, хотя их свидетельства также не рассматриваются судом. Имеется в виду, например, рассмотрение дела о выплате отцом алиментов ребенку, которого воспитывает мать. Но так как она не работает, а нерадивый отец отказывается от родства с ребенком и от выплаты ему алиментов, обеспечивает дочь и ее ребенка бабушка.

В том случае, когда нужно установить родство с умершим, то третьим лицом, выступающим в роли истца по данному делу, может быть отец или мать умершего, его жена или ребенок. Документы, подтверждающие родство.

Документами, доказывающими в суде родство с другим гражданином, выступают:

  • документ, удостоверяющий личность истца, с внесенными в него данными о детях или супруге;
  • справка о составе семьи, основанная на данных из домовой книги;
  • документы, подтверждающие написание дарственной или заключение других сделок между родственниками;
  • свидетельство о рождении или о заключении брака;
  • медицинские карты или справки.

Другими доказательствами могут быть различные свидетельские показания соседей, друзей, сослуживцев, результаты проведенных экспертиз ДНК или эксгумации тела покойного. Доказательствами могут выступать видео- или аудиозаписи о жизни истца и ответчика, их отношениях.

Факт подсудности

Истец обращается с заявлением в районный суд по месту жительства. Именно там принимается решение по делу. В том случае, когда ответчик или сам истец не согласен с решением суда, он может обратиться с ответным заявлением, но уже в суд высшей инстанции, то есть в областной суд.

Решение суда

Суд не всегда выносит решение, которое может удовлетворить истца. В данном случае, все зависит от того, насколько убедительны, точны и достоверны были предложенные суду материалы. Решение может быть полным, и суд признает родство и необходимость, например, выплаты алиментов. Но также решение бывает частичным, то есть суд признает родство, но по дальнейшим действиям решение не выносится.

Иногда решение выносится не в пользу истца. Согласно законодательству нашего государства, решение суда, после его вступления в силу, является общеобязательным.

Когда и как должно выполняться решение суда?

Как было уже отмечено, о своем решении суд сообщает по почте истцу и ответчику. Исполнение этого постановления должно начинаться сразу после ознакомления сторон с его содержанием.

За невыполнение решения суда, при отсутствии встречного заявления в апелляционный суд, ответчик может быть оштрафован. При неуплате штрафа, размер его будет постоянно расти на протяжении времени невыполнения решения суда.

В каких случаях можно обжаловать решение суда?

Сроки обжалования решения суда утверждены Гражданско-процессуальным кодексом РФ. В соответствии с данными сроками, ответчик или истец могут подать заявление в суд в течение десяти дней после вступления решения суда в силу.

Составлением данного документа занимаются только юристы. Истцу или ответчику следует обратиться в юридическую контору.

Можно ли доказать факт родства между умершими людьми?

Для установления родства между умершими людьми, достаточно предоставить свидетельские показания друзей, соседей, сослуживцев. Доказательной базой также могут быть различные официальные документы.

Эксгумация тела покойного является одним из крайних методов доказательства факта родства с умершим. Результаты проведенных анализов на уровне молекулярной медицины обычно являются точными и достоверными.

Как установить факт родства при оформлении наследства?

Для того чтобы установить факт родства для получения наследства, необходимо обратиться к нотариусу. Нотариус может подтвердить наличие или отсутствие завещания, составленного покойным в вашу пользу. При его отсутствии, вам будет необходимо доказывать свои родственные отношения с умершим только с помощью суда, представив ему необходимый пакет документов. При стечении негативных обстоятельств, вы можете быть лишены наследства.

Чтобы правильно составить заявление в суд, вам нужно взять соответствующий бланк в суде или найти его образец в интернете. Единого требования, как написать заявление, от руки или напечатать, нет. Главное, чтобы оно было грамотным и понятным.

Заявление начинается с обращения в соответствующий суд. Указываются личные данные истца, ответчика, их контакты.

Факты, изложенные в заявлении, должны касаться только сути вопроса, не нужно излагать свое отношение к ним. Приветствуется упоминание в заявлении данных о нормативных актах и статьях.

Изложите в заявлении ваше прошение. Не забудьте указать в самом заявлении список тех документов, которые вы приобщаете. Далее напишите дату и поставьте свою подпись под заявлением.


ПОДЕЛИТЕСЬ НОВОСТЬЮ В СОЦИАЛЬНЫХ СЕТЯХ

 

Можно ли получить наследство у очень дальних родственников, и как доказать родство?

Бывают случаи, когда умерший человек имеет только очень дальних родственников. Чтобы наследство не «отошло» в государство, следует хотя бы одному дальнему родственнику оформить наследство.

Расскажем, как двоюродным, троюродным родственникам доказать свое родство и получить наследство по закону. А также определим, что делать, если уже есть завещание — а дальнего родственника в нем не указали.

  Содержание статьи:

  1. Права на наследство дальнего родственника по завещанию
  2. В каких случаях можно претендовать на наследство без завещания?
  3. Подтверждение родства с умершим для вступления в права наследования
  4. Доказательства родственных отношений
  5. Документы для подтверждения родства с дальним родственником
  6. Порядок признания родства для наследства через суд

Права на наследство дальнего родственника по завещанию – сроки и процедура наследования

В том случае, если гражданин становится наследником по завещанию, процедура выполняется таким образом:

  1. В течение 15 дней после смерти и предоставления документа нотариус должен осведомить всех претендентов на наследство, указанных в завещании, а также тех, кто является наследником по закону.
  2. Зачитывают документ обязательно при свидетелях – должно быть два человека.
  3. Нотариус оформляет протокол вскрытия завещания и выдает копии всем лицам, участвующим в процессе. Оригинал документа остается у нотариуса.

Если же дальнего родственника не указали в завещании, то он может оспорить через суд данный момент. Как мы писали ранее, преемники, которые не согласились с завещателем, могут обратиться в судебную инстанцию для оспаривания документа.

Отменить завещание при разбирательстве могут полностью или частично.

Также мы рассказывали, в каких случаях завещание могут признать недействительным. Подробнее о том, как оспорить завещание, какие документы необходимы для суда, читайте тут.

В каких случаях можно претендовать на наследство дальнего родственника без завещания – порядок наследования

В том случае, если нет завещательного документа, то ссылаться нужно на закон, определяя степень родства с умершим родственником.

Получить наследство и поделить его можно в порядке очередности, предусмотренной статьями 1142-1145, 1148 ГК РФ.

Опирайтесь на данную схему:

 

Так, дальние родственники относятся к 4,5,6 очереди. Наследование происходит, начиная с первой, и дальше — все остальные по очереди. Если какого-либо наследника нет, или он отказался от наследства, то его пропускают — и смотрят далее, какие родственники «идут» по порядку.

Круг родственников не ограничен.

Именно поэтому уменьшается вероятность наследования государством имущества умершего гражданина. Любой родственник — да даже лицо, как-либо касающееся умершего, например, отчим и мачеха (7 очередь по данной схеме) — могут тоже претендовать на наследство. Конечно же, после остальных родственников.

Порядок действий для подтверждения родства с умершим для вступления в права наследования

Вопрос подтверждения родства является первостепенным — особенно, когда наследство оформляется по закону, а не по завещанию.

Дальний родственник должен следовать такой инструкции, чтобы доказать свое родство с умершим гражданином:

Шаг 1. Обращение в нотариальную контору. Нотариус должен либо сообщить вам сам о завещании, либо вы можете обратиться к нему сами. Он также может подсказать, какие документы необходимо принести для оформления вступления в право наследования.

Шаг 2. Сбор документационного пакета. Ниже рассмотрим подробнее, какие документы могут подтвердить родственные связи. Оцените, какие документы имеются, какие еще можно было бы получить в доказательство.

Шаг 3. Обратитесь в инстанции, которые могут выдать документы. Это может быть ЗАГС.

Шаг 4. Подготовка копий документов. Лучше оригиналы документов оставлять себе, а нотариусу предоставлять копии.

Шаг 5. Предоставьте документы в нотариальную контору, где вам должны оформить протокол о вступлении в наследство. Обычно выдается копия. Кстати, вы можете попросить справку о вступлении в наследство, как подтверждение.

Доказательства родственных отношений для установления родства с умершим дальним родственником при вступлении в наследство

В доказательство родства гражданин должен предоставить документы.

Их подразделяют на две категории:

  1. В эту группу входят бумаги, указывающие на происхождение. Это могут быть свидетельства о рождении, свидетельства об установлении отцовства, бумаги об усыновлении/удочерении.
  2. К этой группе относят бумаги, связанные с изменением инициалов. Например, свидетельства об изменении ФИО, свидетельство о браке заключении/расторжении.
  3. И, конечно, нужны личные документы. Например, копия документа, удостоверяющего личность гражданина.

Как правило, большая часть документов выдается в ЗАГСе. Вы можете обратиться лично — или написать заявление, отправив в органы по почте.

Исключения составляют – постановления, выданные судебными органами, по наследственным делам. Обращение в суд — только личное, либо за вас может прийти адвокат, законный представитель.

Документы для подтверждения родства с дальним родственником для вступления в права наследования

В доказательный пакет могут войти такие документы:

  1. Копия паспорта. Если в нем имеются отметки о супруге, детях, то выполняются копии и этих страниц. В том случае, когда отметок нет, то следует обратиться в паспортный стол, УФМС вашего города, района. Обращение обязательно личное с документом, удостоверяющим личность.
  2. Свидетельство о заключении/расторжении брака. Получить его можно в ЗАГСе, придя лично или написав заявление с просьбой выдать бумагу, отправив по почте.
  3. Свидетельство о рождении. Также выдается в органах ЗАГСа. Обращение лично или по почте.
  4. Свидетельство об отцовстве. Получить его можно в ЗАГСе. Но, заметьте, если у вас ранее не было установлено отцовство, то обратиться вы должны вместе с матерью ребенка, попросить установить отцовство. Мать тоже должна написать заявление.
  5. Медицинские бумаги, результаты экспертиз ДНК. Проводится специальная процедура под названием «Анализ ДНК на дальнее родство». Выполняется лицензированными юридическими агентствами. Обратиться должен не только дальний родственник, но и завещатель. Если же он умер, то вместо него – кто-либо их родственников.
  6. Справка о родственных связях. Может быть выдана юридическим агентством, который проводил генетическую экспертизу.

Перечень документов может быть и другим, в зависимости от вашего случая. Главное, чтобы документы смогли подтвердить родство с умершим родственником — или его прямым преемником по закону, то есть — родственником 1 или 2 очереди.

Если родство с умершим подтвердить документально не удалось – порядок признания родства для наследства через суд

В том случае, когда доказательств будет мало — и это подтвердит нотариус — то стоит обратиться в суд.

Попробуйте доказать родство через судебные органы так:

  1. Составьте исковое заявление, укажите свои требования в нем.
  2. Приложите все доказательства и документы, которые вы собрали.
  3. Запросите другие документы через суд. Заметьте, именно через судебную инстанцию можно истребовать необходимые документы, которые не выдали органы ЗАГСа.
  4. Дождитесь судебного решения и подайте его судебным приставам. Кстати, нотариусу также следует подать копию постановления.

Далее процедурой оформления наследства будет заниматься нотариус. Он при положительном решении суда и оформит наследство на дальнего родственника.

Остались вопросы? Просто позвоните нам:

Санкт-Петербург
8 (812) 627-14-02;
Москва
8 (499) 350-44-31


Как доказать родство с умершим в Украине: документами или через суд

После смерти родственника возникает много проблем. В основном, они связаны c наследством. Первое действие в наследственном деле – это обращение к нотариусу. Последний сможет дать ответ на вопрос: составлялось ли умершим завещание? Если такое отсутствует, то будет осуществляться наследство по закону. В таком случае на получение имущества могут рассчитывать наследники согласно очереди, установленной статьями 1261-1265 Гражданского кодекса Украины.

Наследство открывается с момента смерти наследодателя. Этот момент подтверждается свидетельством о смерти, который выдается органами регистрации актов гражданского состояния (РАГС). Свидетельство один из наследников предоставляет нотариусу. При отсутствии документа, нотариус может затребовать копии актовой записи о смерти и сделать полное извлечение Государственного реестра актов гражданского состояния относительно актовой записи о смерти.

Желающий получить наследственное имущество должен подать нотариусу по месту открытия наследства заявление о принятии наследства. На это отводится шесть месяцев с дня смерти. С момента подачи первого заявления заводится наследственное дело. Заявление подается лично или по почте. В первом случае устанавливается лицо заявителя согласно ст. 43 Закона Украины «О нотариате». Об этом проставляется служебная отметка в заявлении с указанием реквизитов документа, удостоверяющего личность. Отметка заверяется подписью нотариуса. Во втором случае требуется нотариальное заверение заявления. Если такое отсутствует, дело заводится, но заявителю отправляется письмо с требованием прислать документ в надлежащей форме.

Следующим этапом является окончательное оформление – выдача свидетельства о праве на наследство. На этом этапе и устанавливаются родственные связи.

Возникает вопрос: как доказать родство с умершим, чтобы получить наследство?

Документы, доказывающие родство с умершим в Украине

Данный вопрос регулируется пунктом 4 главы 10 Порядка совершения нотариальных действий нотариусами Украины от 22.02.2012.

Для доказательства родственных связей, в зависимости от лица заявителя, предоставляются:

  1. Свидетельство органа регистрации актов гражданского состояния;
  2. Полная выписка с реестра актов гражданского состояния граждан относительно актовой записи;
  3. Копии актовой записи;
  4. Копии решений суда, что набрали законной силы.

Образцы некоторых документов утверждены Постановлением Кабинета Министров Украины от 10.11.2010 года №1025.

На основании заявления наследника и этих документов нотариус выдает свидетельство о праве на наследство. Наследственное дело должно содержать все необходимые документы для принятия наследства, иначе нотариус не выдаст свидетельство.

Последний выдается по истечению шести месяцев после дня открытия наследства (дня смерти). Момент получения свидетельства после указанного срока роли не играет. Наследник не лишается права на получение имущества умершего при обращении в любое время. Лицам, которые не подали заявление о принятии наследства в шестимесячный срок, необходимо помнить, что они это могут сделать по его истечению по согласию всех наследников. При отказе хотя бы одного, лицо может решить спор в судебном порядке. При этом, если свидетельство еще не выдано другим наследникам, совершение нотариального действия останавливается до момента вынесения решения судом. Для этого заинтересованное лицо должно подать нотариусу заявление и уведомление суда о поступлении искового заявления.

Выдача свидетельства может быть отложена также в связи с затребованием нотариусом необходимых документов от физических и юридических лиц. При этом срок таких действий не может превышать одного месяца.

Доказываем родство с умершей матерью

Подтверждением доказательства родства с умершей матерью является актовая запись о рождении. В ней указываются: фамилия, имя, отчество, дата рождения, место рождения, пол данные об отце и о матери.

Согласно абз. 4 ч. 3 ст. 9 ЗУ «О государственной регистрации актов гражданского состояния», актовая запись гражданского состояния является бесспорным доказательством фактов, которые регистрируются.

Также документом, доказывающим родство с матерью, является свидетельство о рождении.

Усыновленные дети будут наследовать после своего усыновителя (отца или матери). При этом, отец или мать по происхождению не являются наследодателями для детей, которые были усыновлены. Документом, подтверждающим родство, будет свидетельство o рождении. Потому что, согласно ст. 233 Семейного кодекса Украины, на основании решения суда об усыновлении, орган государственной регистрации актов гражданского состояния вносит изменения и выдает новое свидетельство o рождении.

Как доказать родство с умершим отцом

В этом случае документы будут аналогичными с предыдущими. Также предоставляется актовая запись о рождении или свидетельство.

Доказать родство при отличающихся фамилиях

В зависимости от того, кем наследник является умершему, зависит перечень подаваемых документов. Например, если доказывать нужно родство с умершей матерью при разных фамилиях, то предоставляется свидетельство о рождении и свидетельство о браке. При этом, предыдущая фамилия матери должна быть такой же, как у наследника. Если её было изменено несколько раз, нужны все подтверждающие документы (свидетельства о браке). При отличающихся фамилиях с бабой или дедом, нужно предоставлять свидетельства о рождении матери или отца и своё, чтобы можно было установить цепочку родословной. По такому же принципу доказывается родство с другими лицами.

Как доказать родство с братьями и сестрами

Как правило, у родных братьев и сестер фамилии одинаковые. В качестве документов понадобятся свидетельства о рождении брата или сестры и своё. Бывают полнородные братья и сестры – имеют двух общих родителей, и не полнородные – имеют только общую мать или отца. При наследовании нет разницы между ними. То есть, не полнородные братья и сестры наследуют друг после друга так же, как и полнородные. Если мать или отец сменили фамилию, и она не совпадает с фамилией сына (дочери), то дополнительно предоставляется необходимый документ (свидетельство о браке отца (матери), свидетельство об изменении имени и т.п.).

Доказать родство с другим умершим родственником

Документ, доказывающий родство с женой или мужем – это свидетельство о браке. Не имеет значения, менял ли кто-то фамилию после его заключения или нет.

Подтверждением родства между бабой, дедом и внуком или внучкой будут свидетельства о рождении родителей внука (внучки) и такой же документ о рождении самого внука (внучки).

Иждивенцы имеют право на наследство в пятую очередь. Такими являются несовершеннолетние или нетрудоспособные лица, которые не были членами семьи умершего, но получали от него помощь не менее пяти лет, и она была для них основным и единственным средством существования. Надлежащим документом, подтверждающим родство, будет решение суда об установлении факта, которое набрало законной силы.

Как доказать родство c умершим через суд

В данном порядке рассматриваются споры об установлении факта проживания одной семьей в течении не менее пяти лет или устанавливается факт родственных связей без наличия документов. Дела, предметом которых является установление юридического факта, рассматриваются в отдельном производстве («окремому провадженні» — укр.). При возникновении спора о праве, дело рассматривается в исковом производстве.

Перед тем как подать иск, лицо должно исчерпать все возможные способы получения необходимых документов. Для этого нужно обращаться в органы РАГС или городские архивы этих органов. При наличии документов нужно заплатить административный сбор для их получения. Если их нет – обращайтесь в суд.

Дополнительными доказательствами будут показания свидетелей (родственников, коллег, соседей) о родстве умершего и заявителя. Таких свидетелей должно быть несколько. Решение суда – бесспорное основание для подтверждения родственных связей. Доказав родство с умершим родственником, нужно ещё раз обратиться к нотариусу для выдачи свидетельства о праве на наследство.

Форма подтверждения претензии и инструкции | Округ Аризона

Есть два способа подачи Доказательства иска в суд:

  1. отправив по почте или доставив бумажную копию формы подтверждения требования в офис секретаря в Фениксе, Тусоне или Юме;
  2. или с помощью нашего онлайн-приложения для электронного подтверждения претензии (ePOC).

Приведенные ниже инструкции содержат указания по подаче претензий в режиме онлайн.


Инструкции по подаче электронного доказательства претензии (ePOC)

Доказательство претензии может быть подано онлайн с использованием приложения электронного доказательства претензии (ePOC).Если вы впервые подаете доказательство претензии в электронном виде, пожалуйста, прочтите всю информацию, представленную ниже, ПЕРЕД тем, как пытаться подать доказательство претензии. Эта услуга предоставляется в качестве альтернативного варианта подачи документов для тех сторон, которые не имеют права регистрироваться в CM / ECF, которые ранее должны были подавать свои доказательства иска в суд обычным образом (на бумаге).

Претензия, поданная в электронном виде на веб-сайте этого суда, будет представлять собой утвержденную подпись подателя и иметь такую ​​же силу и действие, как если бы податель заявки подписал бумажную копию документа.Документы, требующие проверки или содержащие заявление без присяги и поданные в электронном виде, будут рассматриваться для всех целей (как гражданских, так и уголовных, включая штрафы за лжесвидетельство) так же, как если бы они были подписаны или подписаны.

Определенная личная информация должна быть удалена из всех документов перед отправкой формы подтверждения претензии в электронном виде. Все заявители должны отредактировать: номера социального страхования или идентификационные номера налогоплательщика; даты рождения; имена несовершеннолетних детей; и номера финансовых счетов в соответствии с Правилом о банкротстве 9037.Это требование распространяется на все документы, включая приложения.

Вам будет предложено загрузить вложения перед подачей претензии. Вложения, загруженные через этот веб-сайт, ДОЛЖНЫ быть в формате PDF, ДОЛЖНЫ быть размером менее 10 МБ (более крупные документы могут быть разбиты на несколько документов меньшего размера) и НЕ ДОЛЖНЫ содержать защиту документа.

После подачи претензии, пожалуйста, помогите нам улучшить наши услуги, ответив на небольшой опрос.


Дополнительная информация и формы

Доказательство, бремя доказывания и предположения.| Аннотированная Конституция США | Закон США

Долгое время считалось, что «разумное сомнение» является надлежащим стандартом для уголовных дел, но, поскольку этот стандарт был настолько широко принят, только сравнительно недавно Суд имел возможность объявить его гарантированным в рамках надлежащей правовой процедуры. В 1970 году Суд постановил в деле In re Winship , что положения о надлежащей правовой процедуре пятой и четырнадцатой поправок «[защищают] обвиняемого от осуждения, за исключением доказательств вне разумных сомнений в отношении каждого факта, необходимого для составления преступления, с которым он заряжен.”

Стандарт тесно связан с презумпцией невиновности, которая помогает обеспечить обвиняемому справедливое судебное разбирательство и требует, чтобы присяжные рассматривали дело исключительно на основе доказательств. «Стандарт разумных сомнений играет жизненно важную роль в американской уголовно-процессуальной схеме. Это главный инструмент для снижения риска обвинительных приговоров, основанных на фактических ошибках. Стандарт обеспечивает конкретное содержание презумпции невиновности — этого фундаментального «аксиоматического и элементарного» принципа, «соблюдение которого лежит в основе применения нашего уголовного законодательства.’”

Суд давно постановил, что в соответствии с положением о надлежащей правовой процедуре он отменяет обвинительные приговоры, которые не подтверждаются никакими доказательствами. Однако рассмотрение дела Winship оставило открытым вопрос о том, должны ли апелляционные суды оценивать достаточность доказательств. Таким образом, в деле Джексон против Вирджинии Суд постановил, что федеральные суды при прямой апелляции федеральных обвинительных приговоров или сопутствующем пересмотре обвинительных приговоров штата должны убедиться в том, что имеющиеся доказательства могут разумно подтвердить вывод о виновности вне разумных сомнений .Вопрос, который должен задать себе апелляционный суд, заключается не в том, считает ли доказательства, представленные в суде, вину вне разумных сомнений, а в том, рассматривает ли доказательства в свете, наиболее благоприятном для обвинения, какой-либо рациональный судья. факт мог бы выявить существенные элементы преступления вне разумных сомнений.

Поскольку надлежащая правовая процедура требует, чтобы обвинение доказало вне разумных сомнений каждый факт, необходимый для составления обвинения в преступлении, Суд постановил, что дело Mullaney v.Уилбур , что было неконституционным требовать от обвиняемого в убийстве доказательства того, что он действовал «в пылу страсти по внезапной провокации», чтобы свести убийство к непредумышленному убийству. Суд указал, что необходимо использовать критерий баланса интересов, чтобы определить, когда в соответствии с положением о надлежащей правовой процедуре обвинение должно нести бремя доказывания и когда некоторая часть этого бремени может быть переложена на ответчика. Решение, однако, поставило под сомнение практику во многих штатах, в соответствии с которой на защиту ложилось определенное бремя убеждения, и повысило вероятность того, что обвинение должно нести все бремя убеждения — важная и серьезная задача, учитывая большое количество утвердительных аргументов. защиты.

Суд, однако, вкратце отклонил аргумент о том, что Mullaney означает, что обвинение должно отрицать защиту о невменяемости, а позже, в деле Patterson v. New York , поддержал закон штата, который требовал от ответчика заявить о «крайнем эмоциональном расстройстве». в качестве убедительной защиты от убийства, чтобы доказать это большинством доказательств. По мнению Суда, конституционный недостаток в деле Mullaney заключался в том, что закон сделал злой умысел элементом правонарушения, позволил презумпцию злобного умысла на основании доказательства других элементов, а затем потребовал от ответчика доказать отсутствие злого умысла.Напротив, в деле Patterson закон обязывает государство доказывать каждый элемент правонарушения (смерть, намерение убить и причинно-следственную связь) вне разумных сомнений, в то же время позволяя обвиняемому доказывать положительную защиту с преобладанием доказательства, которые уменьшили бы тяжесть правонарушения. Это различие критиковалось как формалистическое, поскольку законодательные органы могут легко перекладывать бремя убеждения между обвинением и защитой с помощью законодательных определений преступлений.

Несмотря на требование, согласно которому государства доказывают каждый элемент уголовного преступления, судебные процессы по уголовным делам обычно исходят из презумпции, что подсудимый вменяемый, и обвиняемый может быть ограничен в доказательствах, которые он может представить, чтобы оспорить эту презумпцию. В деле Clark v. Arizona Суд рассмотрел правило, принятое Верховным судом Аризоны, которое запрещает использование свидетельских показаний экспертов относительно психического заболевания или умственных способностей для подтверждения отсутствия mens rea , постановив, что использование таких доказательств может ограничиться защитой безумия.В деле Clark Суд взвесил конкурирующие интересы и постановил, что такие доказательства могут быть «направлены» на проблему безумия из-за противоречивого характера некоторых категорий психических заболеваний, способности свидетельств о психических заболеваниях вводить в заблуждение и опасности о том, что такие доказательства более достоверны, чем утверждают эксперты.

Еще одно важное различие, которое может существенно повлиять на бремя прокурора, заключается в том, является ли устанавливаемый факт элементом преступления или фактором вынесения приговора.Хотя судимость по уголовному делу обычно устанавливается судом присяжных с использованием стандарта «вне разумного сомнения», факторы приговора обычно оцениваются судьей с использованием нескольких правил доказывания и более мягкого стандарта «преобладание доказательств». Суд применил формальный подход к этому вопросу, позволяя государствам по существу определять, какие факты подпадают под какую из этих двух категорий. Например, Суд постановил, что наличие у обвиняемого «очевидного владения оружием» во время преступления может быть определено государством как фактор вынесения приговора и определено судьей на основе преобладающих доказательств.

Хотя Суд в целом полагался на характеристику законодательного органа в этой области, он ограничил этот принцип в деле Apprendi v. New Jersey . В деле Apprendi Суд постановил, что фактор приговора не может использоваться для увеличения максимального наказания, назначенного за основное преступление. Это, в свою очередь, привело к тому, что Суд отменил противоречащее ранее прецедентное право, которое считало конституционным использование судьями отягчающих обстоятельств приговора при назначении смертной казни.Однако на эти владения распространяется по крайней мере одно исключение, и законодательные органы могут уклониться от принятия решений, пересмотрев положения уголовного законодательства для увеличения максимальных наказаний, а затем предусмотрев смягчающие факторы в пределах недавно установленного диапазона приговоров.

Другой тесно связанный с этим вопрос — это законодательные презумпции, когда доказательство «предполагаемого факта», являющегося обязательным элементом преступления, подтверждается другим фактом, «основным фактом». В деле Tot v. United States Суд постановил, что установленная законом презумпция действительна в соответствии с положением о надлежащей правовой процедуре только в том случае, если она отвечает критерию «рациональной связи».В этом деле Суд опроверг презумпцию того, что лицо, владеющее незаконным огнестрельным оружием, отправило, перевезло или получило его в рамках торговли между штатами. «Согласно нашим решениям, установленная законом презумпция не может быть поддержана, если не существует рациональной связи между доказанным фактом и предполагаемым окончательным фактом, если вывод одного из доказательств другого является произвольным из-за отсутствия связи между ними в общий опыт ».

В деле Leary v.США , этот тест на надлежащую правовую процедуру был усилен, чтобы требовать, чтобы для существования такой «рациональной связи» «по крайней мере, было сказано с существенной уверенностью, что предполагаемый факт с большей вероятностью, чем не вытекает из доказанного факта на от которого он зависит ». Таким образом, Суд аннулировал положение, которое позволяло присяжным сделать вывод на основании наличия у ответчика марихуаны, что он знал о ее незаконном ввозе. Длинный сбор фактических материалов, к удовлетворению Суда, показал, что, хотя большая часть марихуаны, потребляемой в Соединенных Штатах, имеет иностранное происхождение, все же в большом количестве производилось внутри страны, и не было возможности гарантировать, что большинство из тех, кто имеет у марихуаны есть основания знать, импортируется ли их марихуана.Суд оставил открытым вопрос, должна ли презумпция, выдержавшая проверку на «рациональную связь», «также удовлетворять уголовному стандарту« разумного сомнения », если доказательство обвинения в преступлении или его существенного элемента зависит от его использования».

В одном из более поздних дел сильно разделившийся Суд провел различие между обязательными презумпциями, которые присяжные должны принять, и разрешительными презумпциями, которые могут быть представлены присяжным как часть всех подлежащих рассмотрению доказательств.Что касается обязательных презумпций, «поскольку обвинение несет бремя установления вины, оно не может полностью основывать свою аргументацию на презумпции, если только доказанный факт не является достаточным для подтверждения вывода о виновности вне разумных сомнений». Но что касается допустимых презумпций, «обвинение может полагаться на все доказательства в протоколе, чтобы соответствовать стандарту разумных сомнений. Нет больше причин требовать, чтобы разрешительная презумпция закона соответствовала стандарту разумных сомнений, прежде чем ему будет разрешено играть какую-либо роль в судебном разбирательстве, чем требовать такой степени доказательной силы для других соответствующих доказательств, прежде чем они могут быть приняты.Пока ясно, что презумпция не является единственным и достаточным основанием для признания вины, она должна удовлетворять только критерию, описанному в Leary ». Таким образом, надлежащая правовая процедура не была нарушена применением закона, который предусматривает, что «присутствие огнестрельного оружия в автомобиле является предполагаемым доказательством его незаконного владения всеми лицами, находящимися в то время в автомобиле». Разделение Суда в этих делах и в линейке дел Mullaney v. Wilbur ясно показывает неурегулированность вопросов, которые они касаются.

9.5.9 Методы доказательства | Налоговая служба

9.5.9 Методы доказательства

Механическая коробка передач

3 сентября 2020 г.

Цель

(1) Передает обновленную версию IRM 9.5.9 «Методы доказательства».

Существенные изменения

(1) IRM 9.5.9 «Методы подтверждения» был полностью пересмотрен с целью удаления информации, позволяющей установить личность (PII) и / или информации о федеральном налоге (FTI). В частности, экспонаты 9.5.С 9-1 по 9.5.9-6, и все ссылки на них были удалены.

Влияние на другие документы
Эта IRM заменяет IRM 9.5.9 от 19 марта 2012 г. Эта IRM была проверена на предмет отсутствия в содержимом информации, позволяющей установить личность (PII) и / или информации о федеральном налоге (FTI), в соответствии с требованиями Директора по политике конфиденциальности и соблюдению нормативных требований. Конфиденциальность, связь с правительством и раскрытие информации (PGLD), меморандум с инструкциями от: 27 апреля 2020 г. [Тема: «Обзор PII и FTI текущих руководств по внутренним доходам (IRM)»].
Аудитория
CI
Дата вступления в силу
(09-03-2020)

Джеймс К. Ли ДЛЯ
Дон Форт
Начальник отдела уголовных расследований

9.5.9.1 (11-05-2004)

  1. В этом разделе объясняются различные методы доказательства, доступные специальному агенту при определении правильного налогооблагаемого дохода субъекта, а также как правильно задокументировать каждый метод доказательства. В этом разделе будут рассмотрены следующие методы доказательства:

    • Особые позиции

    • Собственный капитал

    • Расходы

    • Банковские депозиты

    • Кассовый метод

    • Процентная наценка

    • Единица и объем

9.5.9.2 (11-05-2004)

  1. «Доказательство» — это доказательство необходимой степени уверенности в отношении факта в сознании того, кто рассматривает факты, или суда. Доказательство — это логически достаточная причина для признания истинности выдвинутого предложения. В его юридическом смысле это термин широкого значения и включает в себя все, что может быть представлено в суде в рамках правовых норм, с целью вынесения обвинительного приговора судье или присяжным.

  2. «Доказательства» — гораздо более узкий термин. Он включает в себя только такие доказательства, которые допустимы в суде действиями сторон или посредством таких конкретных фактов, как свидетели, протоколы или другие документы. Доказательство — это конечный результат или эффект доказательства, а доказательство — это средство или средство, с помощью которого факт доказывается или опровергается.

  3. Прямые доказательства доказывают факт без вывода или презумпции и окончательно устанавливают этот факт без ссылки на какие-либо подтверждающие доказательства.Прямые доказательства являются точным доказательством рассматриваемого факта и отличаются от косвенных, то есть «косвенных» доказательств.

  4. Налоговые преступления часто являются актами личной жадности, поэтому обычно доступно очень мало «прямых доказательств». В зависимости от фактов и обстоятельств каждого расследования, правильный налогооблагаемый доход субъекта может быть установлен «прямым» или несколькими «косвенными» методами доказательства, обычно с использованием косвенных или косвенных доказательств.

9.5.9.2.1 (11-05-2004)

Прямой (конкретный элемент) Метод
  1. Среди различных методов доказательства неучтенного или заниженного налогооблагаемого дохода наиболее предпочтительным является метод конкретной позиции. Большинство субъектов сообщают о своих доходах и расходах с использованием метода конкретных статей, используя книги и / или записи, в которых их финансовые операции записываются одновременно. Их транзакции обычно обобщаются и указываются в налоговой декларации.

  2. Существует три широких категории схем, которые подходят для конкретного метода доказательства элемента:

    1. занижение дохода

    2. завышение расходов

    3. мошеннические требования о кредитах или льготах

  3. Фальшивая налоговая декларация может включать любую или все эти схемы.Незарегистрированный доход может быть доказан с использованием базового или агрегированного подходов, обсуждаемых в следующих подразделах:

    1. см. IRM 9.5.9.4.3, Как использовать метод проверки для конкретных предметов

    2. см. IRM 9.5.9.4.3.1, Базовый подход

    3. см. IRM 9.5.9.4.3.2, агрегированный подход

  4. Небольшие суммы расходов, заявленные по ложному возврату, иногда приходится разрешать или принимать, потому что специальный агент не может должным образом отследить или задокументировать фактические суммы или у него / нее нет времени для этого.

9.5.9.2.2 (11-05-2004)

  1. Косвенные методы требуют, чтобы специальный агент собрал и представил доказательства в поддержку утверждения. Специальный агент будет использовать доказательства, чтобы определить, какой доход должен был быть указан в декларации субъекта, и сравнить ее с суммой, указанной в декларации, если декларация действительно была подана.

  2. Источники дохода не могут быть идентифицированы, как в конкретном методе доказательства пункта.Таким образом, налогооблагаемый доход часто приходится рассчитывать косвенно на основании заявления налогоплательщика или использования средств.

  3. Суды поддержали использование чистой стоимости активов, расходов, банковских вкладов и денежных методов для доказательства дохода, исходя из теории, что доказательство неизрасходованных средств или активов может свидетельствовать о занижении prima facie дохода, что требует от ответчика преодолеть логический вывод. нарисованный оттуда.

  4. Что касается проведения расследования prima facie на основе таких доказательств, суды осторожно указывали на то, что выводы о мошенничестве были подтверждены, если, но только если ответчик не представил адекватного объяснения расхождений между (в одном со стороны) расходы, банковские депозиты и увеличение чистой стоимости активов и (с другой стороны) суммы дохода, сообщенной ответчиком.

  5. Другой косвенный метод доказательства — это метод процентной наценки. В ожидании создания судебных прецедентов метод доказательства с процентной надбавкой должен использоваться только в качестве основного метода доказательства на ограниченной основе и не должен использоваться для подтверждения других методов. ( См. IRM 9.5.9.9, Метод процентной надбавки для подтверждения дохода.)

  6. Метод подтверждения единицы и объема может использоваться, когда известно количество обработанных единиц и цена или прибыль, взимаемая с единицы.

9.5.9.3 (11-05-2004)

Различия между системами бухгалтерского учета, методами бухгалтерского учета и методами подтверждения дохода

  1. В течение многих лет существовала большая путаница в отношении синонимичного использования терминов «система бухгалтерского учета», «методы бухгалтерского учета» и «методы доказательства или определения дохода». Нередко можно услышать упоминание о методе чистой стоимости и расходов как о методе учета, хотя на самом деле это метод подтверждения дохода.

  2. Существуют две основные системы бухгалтерского учета, то есть система с единой записью и система с двойной записью, но существуют различные методы учета, например, метод начисления, гибридный, рассрочка и долгосрочный или завершенный контракт. Наиболее часто используемые методы доказательства или определения дохода — это конкретная статья, чистая стоимость, расходы, банковские депозиты, денежные средства и методы подтверждения процентной наценки.

  3. Для целей уголовного преследования налогооблагаемый доход должен исчисляться с помощью метода бухгалтерского учета, который субъект регулярно использует для расчета своего дохода.В деле Morrison v. United States , 270 F. 2d 1 (4th Cir. 1959) необходимо было установить не только то, что рассматриваемые налоговые обязательства были занижены, но и то, что это занижение было связано, по крайней мере частично, с тот факт, что результаты обследования не были подготовлены честно. Доказательство последнего факта может быть достигнуто только путем принятия и последовательного применения метода бухгалтерского учета субъекта.

  4. Если субъектом регулярного учета не использовался какой-либо метод бухгалтерского учета или если используемый метод явно не отражает доход, специальные агенты могут использовать любой метод, который, по их мнению, четко отражает доход субъекта.Какой бы метод ни использовался, он должен применяться в течение всех лет преследования.

9.5.9.4 (11-05-2004)

Метод доказательства дохода по конкретной статье

  1. В тех случаях, когда правительство использует метод доказательства по конкретному пункту (при расследовании предполагаемого уклонения от уплаты налогов), правительство пытается задокументировать конкретные операции, которые не были полностью или точно отражены в налоговой декларации субъекта. Кроме того, правительство должно показать, что конкретное упущение дохода было сделано намеренно с целью понимания налоговых обязательств субъекта.

  2. Метод конкретных статей предлагает наиболее прямой метод доказательства незарегистрированного дохода. Метод конкретного задания является предпочтительным методом доказательства дохода, поскольку его легче всего понять, включить в протокол обвинения и представить в суде. Кроме того, конкретный метод доказательства труднее всего опровергнуть.

9.5.9.4.1 (11-05-2004)

  1. Упущенный доход, фиктивные удержания, ложные льготы или ложные налоговые льготы — это средства, с помощью которых можно уклониться от уплаты налогов.

  2. Пропущенный доход возникает из-за того, что субъект не сообщает о какой-либо из многочисленных статей налогооблагаемого дохода, указанных в Налоговом кодексе (IRC).

  3. Во время расследований собственников и / или их предприятий продажи или валовая выручка являются наиболее часто встречающейся статьей пропущенного дохода.

  4. В ходе расследований физических лиц часто встречаются неучтенные доходы в виде заработной платы, процентов, дивидендов, комиссионных, доходов от продажи собственности и комиссионных.

  5. Завышение расходов является результатом попытки субъекта уменьшить налогооблагаемый доход, заявив о ложных или завышенных расходах. Во время проверки собственников и / или их предприятий завышенные расходы могут быть скрыты в любых расходах, указанных в налоговой декларации. Во время расследования отдельных лиц завышенные расходы наиболее часто встречаются в таблицах A, C, D и F. Кроме того, субъекты пытаются уклониться от уплаты подоходного налога, требуя ложных вычетов и льгот.Во всех расследованиях, описанных выше, метод доказательства по конкретному пункту идеально подходит для доказательства нарушения.

9.5.9.4.1.1 (11-05-2004)

Незарегистрированные доходы по депозитным сертификатам
  1. Существует два типа депозитных сертификатов: стандартный депозитный сертификат и оригинальный дисконтный сертификат.

9.5.9.4.1.1.1 (11-05-2004)

Стандартный депозитный сертификат
  1. Стандартный депозитный сертификат выплачивает проценты через определенные промежутки времени в течение срока действия векселя.

  2. Хотя проценты могут быть сняты без штрафа, основная сумма обычно не может быть снята без существенного штрафа.

  3. Финансовые учреждения выдают собственнику Формы 1099 INT, отражающие заработанные проценты.

9.5.9.4.1.1.2 (11-05-2004)

Оригинальный дисконтный сертификат
  1. По оригинальному сертификату дисконта выплачиваются проценты только по наступлении срока погашения векселя.

  2. Раздел 26 Свода законов США §1272 требует, чтобы держатели этого типа депозитного сертификата сообщали о процентах, полученных на основе постоянной процентной ставки.

  3. Раздел 26 USC §6049 содержит подробные сведения о том, когда форма 1099 — Сертификаты со скидкой при первоначальном выпуске (OID) будут выданы держателям таких сертификатов.

9.5.9.4.1.2 (11-05-2004)

Позиция налогового отдела Министерства юстиции в отношении дисконтных сертификатов первоначального выпуска
  1. Позиция налогового отдела Министерства юстиции (DOJ) заключается в том, что, за исключением необычных обстоятельств, он не будет рекомендовать судебное преследование уголовных расследований, основанных на том, что субъект не сообщил о процентах из оригинальных сертификатов на скидку до наступления срока погашения. , за исключением необычных обстоятельств.

  2. В этих исследованиях проблема умысла обычно возникает из-за того, что субъект фактически не владеет, не использует и не пользуется интересами в течение периода владения.

  3. Подобные проблемы не должны возникать при расследованиях, связанных со стандартными депозитными сертификатами, когда проценты предоставляются субъекту.

  4. При составлении протокола обвинения, доказывающего отсутствие дохода по депозитному сертификату, специальный агент должен надлежащим образом указать тип рассматриваемого депозитного сертификата.Копии Формы 1099, а также копии реальных депозитных сертификатов должны быть представлены в протоколе обвинения.

  5. Кроме того, в протоколе обвинения должна быть рассмотрена проблема умышленного действия путем обсуждения того, были ли основная сумма долга и проценты по зрелому сертификату перенесены на новый депозитный сертификат, подлежит ли досрочный отзыв основной суммы штрафным санкциям и имелась ли преждевременное искупление.

9.5.9.4.2 (11-05-2004)

Когда использовать метод доказательства для конкретного предмета
  1. Конкретные пропуски валового дохода легче всего показать, когда у субъекта есть небольшое количество значительных источников дохода. В ходе расследования специальный агент определяет конкретную сумму дохода, сообщаемую из каждого источника, а затем сравнивает эти цифры с общей суммой дохода, зарегистрированной в бухгалтерских книгах и записях субъекта, и сообщается в его / ее налоговой декларации.Следующие примеры иллюстрируют надлежащее использование метода доказательства по конкретному предмету:

    1. При обследовании врача специальный агент обнаружил, что все квитанции от пациентов были зарегистрированы, но не указаны суммы, выплаченные страховыми компаниями от имени пациентов. Связавшись с различными страховыми компаниями, были определены конкретные упущения доходов.

    2. При обследовании самозанятого субъекта, который менял обивку мебели, специальный агент заметил несоответствие между заявленными доходами и расходами на проживание.Анализ заявленных валовых доходов показал, что субъект сообщил о небольших доходах, полученных от индивидуальных клиентов. Анализ банковских записей подопытного показал чеки, депонированные в большом универмаге. Дальнейшее расследование показало, что субъект не сообщил о существенном доходе, полученном по контракту с универмагом.

  2. Когда объект расследования получает небольшую сумму дохода от многочисленных клиентов или клиентов, как это было бы расследование с субъектами, владеющими барами, ресторанами и продуктовыми магазинами, трудно, если не невозможно, сопоставить сообщаемые суммы дохода с конкретными источники дохода.В этих ситуациях метод конкретного элемента может быть не лучшим методом для использования; косвенные методы могут быть более подходящими.

9.5.9.4.3 (11-05-2004)

Как использовать метод доказательства для конкретного предмета
  1. Существует два подхода к конкретному элементному методу доказательства, то есть базовый подход и агрегированный подход. В зависимости от фактов и обстоятельств расследования спецагент будет использовать один из двух подходов для доказательства незарегистрированного дохода.

  2. Базовый подход к конкретному элементному методу доказательства требует, чтобы специальный агент отслеживал указанные статьи дохода через бухгалтерские книги и записи субъекта до налоговой декларации. При этом специальный агент может конкретно идентифицировать незарегистрированные статьи доходов.

  3. Агрегированный подход к конкретному элементному методу доказательства просто требует, чтобы специальный агент идентифицировал общую сумму дохода, которую субъект должен был бы сообщить в любой данный год.Затем специальный агент сравнивает общую сумму дохода с совокупной суммой дохода, указанной в декларации, и приходит к занижению дохода.

9.5.9.4.3.1 (11-05-2004)

  1. Базовый подход к конкретному элементу метода доказательства включает двухэтапный процесс:

    I. Во-первых, специальный агент определяет источники и суммы заявленных доходов и расходов, показанных в налоговой декларации, сверяя их с записями субъекта.
    II. Во-вторых, он / она определяет правильные суммы доходов, расходов и кредитов, используя записи субъекта, банковские записи, записи инвестиционного счета и / или контакты с третьими сторонами, и сравнивает правильные суммы с теми, которые указаны в налоговой декларации. В результате сравнения будут выявлены конкретные статьи незарегистрированного дохода и ложных или завышенных расходов или кредитов.
    1. Сверка заявленной валовой выручки с записями субъекта.При изучении декларации самозанятого геолога специальный агент сверяет сообщенную валовую выручку с записями субъекта следующим образом:

      Источник Дата Сумма Всего
      Актерская компания 27.01.1998 3 000,00 долл. США
      Актерская компания 14.08.1998 5000 долларов.00
      8 000,00 долл. США
      Barber Company 05.01.1998 6000,00 долл. США
      Barber Company 20.03.1998 4 000,00 долл. США
      Barber Company 14.06.1998 2 000,00 долл. США
      12000 долларов.00
      Chef Company 01.05.1998 2 500,00 $
      Chef Company 22.07.1998 1 500,00 долл. США
      4 000,00 долл. США
      Всего сообщенных валовых поступлений по графику C 24 000,00 долл. США
    2. Определите конкретные статьи пропущенного дохода.Связавшись с каждым из трех указанных клиентов субъекта в приведенном выше примере, специальный агент смог определить правильный доход от этих клиентов. Анализ банковских записей выявил четвертого клиента, с которым также связался специальный агент.

      Источник Дата Контрольный № Зарегистрированная сумма Пропущенная сумма
      Актерская компания 27.01.1998 4517 3000 долларов.00
      Актерская компания 09.06.1998 6248 17 000,00 долл. США
      Актерская компания 14.08.1998 9704 5 000,00 долл. США
      Barber Company 05.01.1998 204 6000,00 долл. США
      Barber Company 20.03.1998 413 4000 долларов.00
      Barber Company 14.06.1998 785 2 000,00 долл. США
      Barber Company 14.10.1998 1032 19 000,00 долл. США
      Chef Company 01.05.1998 817 2 500,00 $
      Chef Company 22.07.1998 1042 1500 долларов США.00
      Chef Company 14.11.1998 1324 2 000,00 долл. США
      Водитель компании 02.12.1998 205 13 000,00 долл. США
      Всего сообщенных валовых поступлений по графику C 24 000,00 долл. США
      Всего опущенных валовых поступлений по графику C 51 000 долл. США.00

9.5.9.4.3.2 (11-05-2004)

  1. Когда невозможно конкретно идентифицировать статьи дохода, которые не были указаны в налоговой декларации субъекта, из-за отсутствия точных бухгалтерских книг и записей, специальный агент может использовать агрегированный подход к методу доказательства конкретной статьи при расчете. правильный налогооблагаемый доход субъекта. Этот подход требует, чтобы специальный агент специально идентифицировал все статьи дохода субъекта, а затем сравнивал эту сумму с общим заявленным налогооблагаемым доходом субъекта.Например, если в декларации субъекта указывается валовая выручка в размере 150 000 долларов, специальный агент может разработать специальное расследование, показав через стороннюю документацию, что субъект фактически получил 200 000 долларов валовой выручки за тот же период. Специальному агенту не нужно указывать конкретные статьи дохода, о которых не сообщалось (50 000 долларов США), поскольку он / она специально определил отдельные статьи, составляющие валовую выручку, и определил, что сумма превышает совокупную сумму валовых поступлений, указанных в отчете. декларация о доходах субъекта.Следующий пример проиллюстрирует совокупный подход к конкретному элементному методу доказательства:

    Пример:
    Полученные валовые поступления 150 000 долл. США
    Квитанции, задокументированные сторонними контактами :
    Свидетель A $ 50 000
    Свидетель B 100 000
    Свидетель C 50 000
    Скорректированная валовая выручка 200 000 долл. США
    Меньше: Зарегистрированные поступления (150 000)
    Равно: Незарегистрированные валовые поступления $ 50 000
  2. Как показано в приведенном выше примере, специальный агент может использовать агрегированный подход и доказать, что валовая выручка занижена, без проверки бухгалтерских книг и записей субъекта.Однако, если имеются бухгалтерские книги и записи субъекта, специальный агент должен попытаться сверить их с налоговой декларацией.

    Примечание:

    По возможности следует использовать базовый подход к конкретному методу доказательства дохода. Агрегированный подход к методу доказательства по конкретным статьям должен использоваться только в том случае, если конкретные источники и суммы дохода, указанные в налоговой декларации, не могут быть идентифицированы.

9.5.9.5 (11-05-2004)

Метод доказательства чистой стоимости

  1. Расследование с использованием метода доказательства чистой стоимости отличается от метода по конкретным статьям тем, что не может быть проведено прямое сравнение доходов, расходов и кредитов.Метод доказательства чистой стоимости использует доказательства приложений дохода, таких как накопление активов, сокращение обязательств, расходы и другие финансовые данные, чтобы косвенно установить правильный налогооблагаемый доход.

  2. Производится учет, показывающий, как использовались средства, полученные от дохода, путем определения увеличения чистых активов и различных расходов.

  3. После внесения корректировок в исключения, детализированные вычеты, необлагаемый налогом доход и невычитаемые убытки, суды разрешают IRS сделать косвенный вывод о том, что оставшаяся часть является налогооблагаемой прибылью.

  4. Сравнивая это с налогооблагаемым доходом, указанным в декларации субъекта, если декларация действительно была подана, можно определить занижение налогооблагаемого дохода.

  5. Метод чистой стоимости — очень эффективный способ доказательства налогооблагаемого дохода при расследовании уголовных преступлений. Формулу расчета правильного налогооблагаемого дохода субъекта можно разбить на четыре этапа:

    1. Специальный агент должен сначала рассчитать изменение чистой стоимости объекта (активы les

Какое бремя доказывания в гражданском судебном деле?

В гражданском судебном деле вы (истец или истец) обязаны предоставить информацию, подтверждающую ваше требование.Это называется «бремя доказывания».

Если вы получили телесные повреждения в результате автомобильной аварии и подаете судебный иск против другой стороны, вы подаете гражданский иск. Гражданские судебные дела касаются денег и не касаются уголовных дел.

В этой статье мы поможем разбить несколько важных юридических понятий на простые термины, чтобы вы лучше подготовились к победе в судебном иске. Мы подробно рассмотрим…

Что такое бремя доказательства?
Что такое перевес доказательств?
Что такое разумное сомнение?
Как бремя доказывания распространяется на другую сторону?

Приступим….

Что такое бремя доказательства?

Согласно Корнельской юридической школе, срок доказывания составляет…

«Обычно используется для описания порога, которого должна достичь сторона, стремящаяся доказать факт в суде, чтобы этот факт был юридически установлен. [1]

Другими словами, это требование, согласно которому для того, чтобы факт юридически считался фактом, вы должны подтвердить его. В уголовных делах «бремя доказывания» ложится на обвинение.В гражданских делах или делах о телесных повреждениях это бремя ложится на вас или ваших адвокатов.

Выполнение бремени доказывания может быть сложным или простым процессом, во многом это зависит от обстоятельств вашего дела.

Что такое перевес доказательств?

После тщательного изучения всех представленных доказательств судья или присяжные собираются принять решение относительно того, имеется ли «преобладание доказательств».

Преобладание доказательств означает вес или большинство доказательств.Это применимо к гражданским делам в том смысле, что, если более 50% имеющихся доказательств указывают в одном направлении, существует «перевес доказательств».

Если вы продемонстрировали «вес» своих доказательств, вы успешно выполнили бремя доказывания, необходимое для победы, и, скорее всего, выиграете дело.

Сколько и какого типа доказательств необходимо, чтобы получить перевес доказательств, о которых вы, возможно, думаете?

Ответ: Предсказать невозможно.Вы должны подчиняться заключениям суда, которые могут быть непостоянными и непредсказуемыми.

Опытный поверенный сможет дать вам некоторые параметры и помочь вам оценить, что необходимо, чтобы довести ваше дело до конца, но нет никаких гарантий.

Адвокаты часто используют следующий пример, пытаясь объяснить взаимосвязь между весом доказательств и стандартом доказанности в гражданском деле.

  • Весы правосудия — В начале испытания весы мертвы.В конце концов, они склонятся к тому или иному направлению. Даже если вы переместили весы только на 51% веса, вы останетесь победителем.

Что такое разумное сомнение?

Большинство людей знакомы с термином «разумное сомнение», но немногие понимают его точный смысл. Разумное сомнение….

«Неуверенность в виновности подсудимого; степень уверенности, которую должен иметь присяжный, чтобы признать обвиняемого виновным в совершении преступления ». [2]

Обратите внимание на слово «преступление».Разумные сомнения применимы только к уголовным делам, а к гражданским искам (телесные повреждения) требования намного ниже. По сути, все, что вам нужно сделать, это убедить суд в том, что «скорее всего» факты соответствуют вашим утверждениям.

В целом этот стандарт «скорее всего, чем нет» облегчает выигрыш гражданского дела. Вам не нужно стирать из головы все сомнения, просто склоните чашу весов в свою пользу.

Как бремя доказывания распространяется на другую сторону?

Имейте в виду, что с самого начала другая сторона или ответчик в гражданском судебном процессе имеет небольшое преимущество.

Почему это?

Это потому, что на них нет бремени. Вы предъявили им иск. Им нечего доказывать, и у них есть возможность оспорить любые ваши претензии, но не обязательно критически представлять дело.

Обвиняемый не должен создавать альтернативный сценарий, который оспаривает вашу, и на самом деле, если он не считает, что ваши доказательства достаточно веские, чтобы выиграть, он, скорее всего, этого не сделает.

Конечно, другая сторона, как правило, будет представлена ​​адвокатом, который предоставит противоречащие друг другу доказательства и сделает все возможное, чтобы пробить бреши в ваших усилиях «скорее всего, чем нет».Так что будьте готовы к борьбе.

Единственное исключение из того, что обвиняемому не нужно ничего доказывать, — это если они выступают с положительной защитой. Согласно Юридическому словарю, положительная защита составляет…

Когда подсудимый в основном признает свою вину в том, в чем его обвиняют, но предлагает объяснение или оправдание инциденту [3] .

Эта стратегия может помочь другой стороне избежать или уменьшить свою ответственность.

Ярким примером этого может быть случай, если вы взяли на себя предполагаемый риск, например участие в автоспорте, при этом не является полностью неожиданным, что может произойти авария или травма.

Сводка

Понять, что такое бремя доказывания в гражданском деле, не так уж и сложно. Но выяснить, что нужно для того, чтобы преобладание доказательств «более вероятно, чем нет», является сложной задачей. Хороший адвокат поможет вам изложить факты и заранее сообщит приблизительные шансы на выигрыш. На обзор:

    • Бремя доказывания в гражданском иске является обязанностью истца (вас) за доказательство вашей правоты.
    • Преобладание доказательств означает, какая из сторон спора имеет более «вес» для их версии или доказательств.
    • За «разумным сомнением» является уголовный стандарт, необходимый для осуждения кого-либо за преступление. В гражданском деле планка ниже, нужно только «скорее, чем нет».
    • В гражданском иске ответчики начинают с небольшого преимущества, заключающегося в том, что им нечего доказывать. Они могут бездельничать или активно оспаривать ваши доказательства по своему усмотрению.

Источники:

1 — Школа права Корнелла
2 — Юридическая библиотека Lect
3 — Юридический словарь

Хотите знать Сколько стоит ваше заявление о травме? Получите бесплатную смету поселения прямо сейчас.

Откуда бремя доказывания в гражданском судебном деле? to После аварии
От бремени доказательств к боли и страданиям Дом

Выделенных случаев | Суды Мэриленда

Центр медиаресурсов
Пресс-релизы

№ 98 — сентябрь Срок 2016 г.
Джейн и Джон Доу и др. v. Альтернативная медицина Мэриленд, LLC, et al.
Устные аргументы заслушаны 27 июля 2017 г. в 10:00. [Устные аргументы]

Проблемы

— Здравоохранение — 1) Имеют ли податели апелляции право участвовать в судебном процессе, включая слушание по предварительному судебному запрету, когда податель апелляции (истец в суде первой инстанции) прямо попросил признать его решение недействительным, и любой судебный запрет разрушит их бизнес, заставит их уволить сотрудников, нанести существенный экономический ущерб и лишить некоторых заявителей необходимой терапии каннабисом? 2) Следует ли отложить рассмотрение дела в суде первой инстанции до разрешения вопроса о необходимых сторонах, учитывая, что податель апелляции ждал месяцы или годы, чтобы добиться предварительного судебного запрета, и не имел шансов на успех по существу?

28.07.2017: Приказ Per Curiam
07-07-2017: Краткая информация об апелляции и приложение
07-07-2017: Краткая информация об апелляции Натали М.LaPrade Maryland Medical Cannabis Commission
07-07-2017: Line Supplement Certificate of Service
07-06-2017: Оппозиция AMM от 3 июля 2017, Движение
07-06-2017: Приказ
07-03-2017: Ходатайство ответчика Требовать от ответчика Натали М. Лапрейд Медицинской комиссии по каннабису штата Мэриленд спорить с истцами или, в качестве альтернативы, ходатайства о дополнительном времени для аргументации и ходатайства, чтобы позволить ответчику подать ответную записку на любую записку, поданную ответчиком Натали М. Лапрейд Комиссия по медицинскому каннабису Мэриленда
26.06.2017: Выдержка из записи, часть 1 из 3
26.06.2017: Выдержка из записи, часть 2 из 3
26.06.2017: Выдержка из записи, часть 3 из 3
23.06.2017: Краткая информация подателя апелляции Temescal Wellness, LLC
23.06.2017: Краткое описание подателя апелляции Holistic Industries, LLC
23.06.2017: Краткое описание подателя апелляции ForwardGro, LLC
23.06.2017: Краткое описание подателя апелляции Джейн и Джона Доу и др. .
06-09-2017: Приказ Апелляционного суда о рассмотрении ходатайства о выдаче письменного свидетельства о выдаче свидетельств
05.06.2017: Линия ООО «ФорвардГро»
06.05.2017: Дополнительный ответ ответчиков штата на ходатайство о выдаче письменного свидетельства и ходатайство приостановить действие Окружного суда №
06-05-2017: Ответ ответчиков штата на ходатайство о продлении срока действия временного запретительного судебного приказа в ожидании рассмотрения апелляции
06-05-2017: Линия от Holistic Industries, LLC
06-05-2017: Линия от Temescal Wellness, LLC
06-05-2017: Возражение истца против ходатайства о сохранении статус-кво
06-02-2017: Ходатайство ответчика о сохранении статус-кво в ожидании дальнейшего постановления этого уважаемого суда и ходатайство о слушании
06-02- 2017: Постановление апелляционного суда о удовлетворении ходатайства о приостановлении производства по делу в окружном суде города Балтимор
06-02-2017: Ответ обвиняемых штата на ходатайство об экстренном обходе судебной власти и ходатайство о приостановлении действия окружного суда
06-02 -2017: Ответчик Возражение против ожидаемого ходатайства об экстренном обходе заявителей о выдаче письменного уведомления и ходатайстве о приостановлении действия окружного суда и т.и запрос на заслушивание
06-02-2017: Экстренное ходатайство апеллянтов о приостановлении производства по делу в окружном суде города Балтимор и / или судебный запрет
06-02-2017: Ходатайство об экстренном обходе для судебного приказа и ходатайство о приостановлении производства Решение суда

Дела по делу Фредди Грея

Дело № 96 — сентябрь 2015 г.
Штат Мэриленд против Брайана Райса

Дело № 97 — сентябрь 2015 г.
State of Maryland v.Эдвард Неро

Дело № 98 — сентябрь 2015 г.
Штат Мэриленд против Гарретта Миллера
Устные споры по делам № 96, 97 и 98, состоявшиеся 3 марта 2016 г. в 10:00.
[Устные аргументы 1 Мбит / с] [Устные аргументы 5 Мбит / с]

Вопросы

— Суды и судебное разбирательство — 1) Требует ли статья «Суды и судебное разбирательство», § 9-123, от суда отдавать приказ о даче свидетельских показаний принужденным, иммунизированным свидетелям после проверки выполнения установленных законом требований к ходатайству прокурора о принуждении или действительно вместо этого статут разрешает суду заменять свое собственное усмотрение и решение относительно того, может ли принуждение к даче показаний свидетеля быть необходимым для общественных интересов, чтобы суд мог отклонить ходатайство прокурора о принуждении, даже если ходатайство соответствует требованиям закона? 2) Можно ли обжаловать постановление окружного суда, отклоняющее ходатайство штата о принуждении офицера Уильяма Портера к даче показаний, i.е. является ли постановление окончательным или промежуточным постановлением, подлежащим обжалованию, или постановлением, подлежащим обжалованию на любом другом основании?

Дело № 99 — сентябрь 2015 года
Алисия Уайт против штата Мэриленд; Цезарь Гудсон против штата Мэриленд
Устные аргументы, состоявшиеся 3 марта 2016 г. в 10:00.
[Устные аргументы 1 Мбит / с] [Устные аргументы 5 Мбит / с]

Вопросы

— Суды и судебное разбирательство — 1) Обеспечивает ли статья «Суды и судебное разбирательство», § 9-123, Портеру достаточную защиту от самооговора, чтобы его показания могли быть использованы в судебных процессах над Цезарем Гудсоном и Алисией Уайт?


№105 — сентябрь Срок 2013 г.
Ben C. Clyburn, et al. против Куинтона Ричмонда и др.
Устные выступления в пятницу, 7 марта 2014 г., в 10:00. [Устные аргументы]
Дополнительные устные аргументы назначены на вторник, 6 мая 2014 г., в 10:00 в соответствии с приказом от 11 марта 2014 г. (ниже). [Устные аргументы]

Проблемы — Уголовное судопроизводство — 1) Ошибся ли окружной суд, издав постановление, предписывающее должностным лицам районного суда проводить первоначальные явки в манеру, несовместимую с существующими правилами, принятыми этим судом? 2) Допустил ли окружной суд ошибку при удовлетворении заявления о дополнительной помощи на основании предыдущего декларативного решения без предварительного вынесения постановления о предъявлении иска, как того требует статут, регулирующий такие заявления? 3) Ошибся ли окружной суд, приказав должностным лицам районного суда назначить адвокатов всем арестованным при первоначальной явке и запретив этим должностным лицам суда проводить первоначальные явки для задержанных, которым не был предоставлен адвокат?

28.05.2014: Приказ
27.05.2014: Правила Приказ о принятии 183-го отчета
05.02.2014: Дополнительный ответ Краткое изложение апеллянтов
30.04.2014: Дополнительное резюме апеллянта Пола Б.ДеВулф, младший
30.04.2014: Дополнительное резюме апеллянтов
16.04.2014: Дополнительное резюме апеллянтов
11.03.2014: Приказ
07.03.2014: Приказ
05.03.2014: Ответ на ходатайство об отклонении и ответе Краткое изложение апеллянтов
03-04-2014: Краткое изложение апелляций
03-04-2014: Краткое описание апелляционного Пола Б. ДеВулфа младшего
18.02.2014: Краткое описание апеллянтов
18 февраля -2014: Выписка из записи, часть 1 из 3
18.02.2014: Выписка из записи, часть 2 из 3
18.02.2014: Выписка из записи, часть 3 из 3
23.01.2014: Порядок подачи ходатайства о письменной форме of Certiorari
17.01.2014: Ответ истцов на ходатайство ответчиков районного суда о пребывании
17.01.2014: Ответ на ходатайство о выдаче письменного свидетельства Certiorari
14.01.2014: Приказ о временном пребывании
01-14- 2014: Ходатайство о выдаче письменной инструкции Certiorari
14.01.2014: Ходатайство о приостановлении дальнейшего рассмотрения


Нет.34 — Сентябрь Срок 2011 г.
Пол Б. ДеВулф в своем официальном качестве государственного защитника штата Мэриленд и др. против Куинтона Ричмонда и др.
Устные аргументы заслушаны во вторник, 8 ноября 2011 г., в 10:00. [Устные аргументы]
Переворот в пятницу, 4 января 2013 г., в 10:00. [Устные аргументы] Вопросы

— Уголовное право — (1) Имеют ли неимущие обвиняемые право на помощь адвоката на первоначальных слушаниях по освобождению под залог: (а) перед комиссарами окружного суда в соответствии с Законом о государственном защитнике штата Мэриленд? (b) в соответствии с Шестой поправкой и ст.21 Декларации прав? (c) в соответствии с гарантиями надлежащего судопроизводства или федеральными гарантиями? (d) когда уполномоченные вносят залог, «заранее установленный» районным судом заочно? (2) злоупотребил ли суд первой инстанции своим дискреционным правом, предоставив классовой декларативной помощи в соответствии со своими выводами о том, что ответчики нарушают уставные и конституционные права класса? (3) Допустил ли суд первой инстанции ошибку, выпустив декларацию, никоим образом не применив средства правовой защиты, и как можно практически решить эту бесспорную нехватку финансирования?

Вопросы о перестановке — Уголовное право — имеют ли заявители право в соответствии с недавно измененным Законом о государственном защитнике (2012 Md.Законы гл. 504-05), для получения помощи на основании права на адвоката, предусмотренного одной или обеими Шестой поправкой к Конституции США и ст. 21 Декларации прав Мэриленд и / или одна или обе поправки к Конституции США и статья 24 Декларации прав Мэриленд.

11.06.2013: Подано постановление о пересмотре дела

25.09.2013: подано заключение на повторное рассмотрение

01-04-2012: Мнение

№ 68 — сентябрь Срок 2011 г.
Alonzo J.Кинг против штата Мэриленд
Устные аргументы заслушиваются в понедельник, 9 января 2011 г., в 10:00. [Устные аргументы]

Проблемы

— Уголовное право — (1) Ошибся ли суд первой инстанции, отклонив ходатайство апеллянта о сокрытии доказательств ДНК, полученных в результате необоснованного обыска, проведенного без какого-либо индивидуального подозрения в правонарушении? (2) Неправильно ли нижестоящий суд переложил бремя доказывания на защиту, чтобы продемонстрировать необоснованность обыска или выемки, произведенные без индивидуального подозрения?

Адвокат заявителя:

Адвокат по апелляции:

Селия Андерсон Дэвис, помощник государственного защитника
(Пол Б.ДеВулф, Народный защитник)

Роберт Тейлор-младший, помощник генерального прокурора
(Дуглас Ф. Ганслер, генеральный прокурор Мэриленда)

25.09: Заключение Апелляционного суда о предварительном заключении

06-03-13: Заключение Верховного суда США об отмене Апелляционного суда

24-04-12: Заключение Апелляционного суда

Вопрос, представленный в Верховный суд США: Разрешает ли Четвертая поправка штатам собирать и анализировать ДНК людей, арестованных и обвиненных в серьезных преступлениях?

Ходатайство о выдаче судебного приказа было удовлетворено Верховным судом США 9 ноября 2012 г.
Устные аргументы, заслушанные Верховным судом США во вторник, 26 февраля 2013 г. [Стенограмма] [Ссылка на аудио устных аргументов]

Верховный суд США № 12-207 Записи в реестре
07-30-12: Заключение в палатах главного судьи Робертса по заявлению штата о приостановлении исполнения решения Апелляционного суда до рассмотрения Верховным судом своего ходатайства о выдаче судебного приказа of certiorari
. Приложение 12A48. Записи в реестре: заявление штата Мэриленд о приостановлении исполнения судебного решения и мандата до подачи и рассмотрения ходатайства о выдаче судебного приказа

. Amicus Curiae:
  • Служба государственного защитника округа Колумбия и Американский союз гражданских свобод штата Мэриленд в поддержку заявителя

№100 — сентябрь Срок 2012 г.
Грегори Холл и др. v. Центральный демократический комитет округа Принс-Джордж и др.
Устные аргументы заслушаны в пятницу, 4 января 2012 г. [Устные аргументы]

Выпуски — Правительство штата — 1) На первый взгляд, согласно Ст. III, § 13 (a) (1) Конституции MD, если центральный комитет представляет имя губернатору в течение 30 дней с момента открытия вакансии в Палате делегатов, имеет ли губернатор обязательную обязанность назначать лицо, чье имя ему представляется в течение 15 дней? 2) По первому впечатлению, когда губернатор выполняет свои обязанности по назначению в соответствии со статьей III, § 13 (a) (1) Конституции MD, когда на 15-й день после подачи имени приходится официальный праздник? 3) По первому впечатлению, имеет ли центральный комитет какие-либо полномочия аннулировать имя, которое он представил губернатору в соответствии со ст.III, § 13 (a) (1) более чем через 30 дней после события, которое привело к появлению вакансии в Палате делегатов. 4) Следует ли выдавать губернатору распоряжение о назначении кандидата от центрального комитета, если он не делает этого по прошествии 15 дней? 5) Ошибся ли суд первой инстанции при рассмотрении упрощенного судебного решения аффидевит, основанный на «информации и убеждениях»? 6) Есть ли ст. XV, § 2 Конституции МД разрешает исключение должным образом избранного законодателя, который получил окончательное решение об испытательном сроке до вынесения приговора? 7) Если обвинения против избранного должностного лица привели к окончательному положению об испытательном сроке до вынесения приговора в другом округе, имел ли суд низшей инстанции право отменить это решение и лишить это должностное лицо права до конца срока ее полномочий?

12-06-12: Подано ходатайство о выдаче судебного приказа.
12-06-12: Приказ о приостановлении решения окружного суда округа Принс-Джордж
12-10-12: Ходатайство губернатора Мартина О’Мэлли об отмене срока пребывания
12-11-12: Вторая поданная петиция под названием: Тиффей Т.

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
Back to top