Налоговый вычет при покупке квартиры неработающему пенсионеру: Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры

Содержание

Налоговый вычет неработающим пенсионерам при покупке квартиры

Большинство граждан уверены в том, что возвратные суммы с налогов получают только их плательщики. Этот стереотип действует до сих пор, хотя в базовые правила получения реверсных платежей внесены значительные изменения. Уже несколько лет подряд есть возможность у пенсионеров, приобретая имущество, получать значительные по суммам выплаты-компенсации из бюджета.

Возврат подоходного налога с покупки квартиры пенсионером – несколько хлопотное занятие, однако оно даёт большую помощь и не является сложным в оформлении. Для этого необходимо собрать оригиналы документов на недвижимость, заполнить декларацию и сообщить в фискальный орган.

Собственно, это и есть основная задача для пенсионера, который решил воспользоваться гарантированным правом вернуть налог после приобретения жилья.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

+7 (812) 467-48-75 Санкт-Петербург, Ленинградская область +7 (800) 350-83-96 Регионы (звонок бесплатный для всех регионов России)

Покажем на практике, как применять лояльные к такой категории населения правовые нормы, и что они будут означать для бюджета конкретной семьи.

Налоговые льготы для пенсионеров при покупке квартиры: законодательные акты

Для понимания законодательной основы в этом вопросе важно изучить налоговый кодекс. Здесь расписаны категории и способы возмещения выплат в виде скидок по налоговым обязательствам.

В законодательных текстах (НК и разъяснения к нему) также указано, как производится возмещение НДФЛ при покупке недвижимости – земли или жилого объекта.

Частично отображены актуальные изменения по регулированию этого вопроса в специальном письме Минфина РФ, зарегистрированном в 2014 году. Есть информация, которая будет полезна по этому вопросу, и в письме фискальной службы. В этом документе, датированном 2013 годом, детально разбираются особенности правовых оснований компенсаций для формирования реверсных выплат по налогообложению физлиц.

Некоторое существенные подробности для рассматриваемого вопроса есть в общей законодательной базе по налогообложению. Там же уточняются перечни информации, необходимой для возвратных средств.

Документы для налогового вычета пенсионеру при покупке квартиры и другого жилья

Согласно п. 2 ст. 217 НК РФ пенсии не облагаются налогом, поэтому пенсионеры без дополнительного дохода не могут претендовать на налоговый вычет.

Основание: письмо ФНС РФ от 15 мая 2013 №ЕД-4-3/[email protected], Письма Минфина РФ от 29 июня 2011 №03-04-05/5-455, 24 сентября 2013 №03-04-05/39618.

Тем не менее существуют варианты, когда пенсионер может получить вычет при покупке квартиры, дома или другого жилья.

В статье «Налоговый вычет пенсионерам» и в видео мы подробно рассказываем обо всех нюансах получения налогового вычета пенсионером — как работающим, так и не имеющим налогооблагаемые доходы.

Налоговые эксперты показывают на примерах, как рассчитать налоговый вычет и за какие годы можно вернуть НДФЛ.

Итак, вы определились, что имеете право на имущественный вычет. Чтобы его получить, в инспекцию по месту жительства необходимо предоставить пакет документов:

Документ, удостоверяющий личность. Чаще всего это паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. И хотя паспорт предоставлять не обязательно, мы рекомендуем подготовить копии основных страниц, так как некоторые налоговые их требуют.

Пенсионное удостоверение. Именно этот документ дает вам право на перенос имущественного вычета на три предыдущих года, вне зависимости от даты получения права собственности на жилье. Предоставьте в налоговую инспекцию копию.

Справка 2-НДФЛ. Этот документ обязаны подавать работающие пенсионеры и пенсионеры, претендующие на перенос имущественного вычета на предыдущие периоды.

Эта справка готовится бухгалтерией вашего предприятия. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за 2017 год, 2-НДФЛ должна быть за 2017 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Договор купли-продажи или договор долевого участия. Заверенная копия.

Платежные документы. Это могут быть копии платежных поручений, банковских выписок, квитанций к приходным ордерам, расписки. Мы рекомендуем брать у продавца рукописные расписки, а не напечатанные. Заверять у нотариуса не нужно.

Свидетельство о регистрации права собственности — выписка из ЕГРН. Необходимо только для сделки по договору купли-продажи. Нужна заверенная копия.

Акт приема-передачи жилья. Необходим только для тех, кто купил жилье по договору долевого участия. Заверенная копия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал. С онлайн-сервисом НДФЛка.ру вы можете воспользоваться помощью личного налогового эксперта и получить готовый документ.

Банковский договор на ипотечный кредит. Если брали кредит на жилье. Подается заверенная копия. Подробно о том, как получить имущественный вычет за ипотечные проценты, читайте в статье «Налоговый вычет при покупке в ипотеку».

Банковская справка о размере выплаченных процентов. Эту справку выдает банк. Там указываются фактически уплаченные проценты. Именно с них будет рассчитан налоговый вычет за ипотечные проценты. Оригинал.

Свидетельство о заключении брака. Необходимо, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами. Подается копия. Подробную процедуру получения вычета супругами мы прописали в статье «Как распределить имущественный вычет между супругами».

Заявление о распределении долей. Также, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами. Необходим оригинал заявления установленного образца.

Если вы самостоятельно строите дом, не забудьте сохранить все платежные документы на материалы и копию договора на услуги строителей.

Для получения имущественного вычета за ремонт/отделку предоставьте в инспекцию копию договора на ремонтные работы и платежные документы на строительные материалы. ИФНС принимает заверенные копии.

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ — мы вам поможем!

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается принимать такие документы.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам

Право на получение налогового вычета имеют различные категории населения. Пенсионеры среди них. Но, в отличие от граждан трудоспособного возраста, получение вычета пенсионерами связано с рядом дополнительных нюансов.

Налоговый вычет при покупке квартиры для неработающих пенсионеров

Поскольку неработающий пенсионер не платит налогов (государственная пенсия согласно статье 217 НК РФ налогом не облагается), то и вычет он получить не может. Однако, есть ряд исключений, касающихся видов доходов данного лица:

  • Продажа недвижимости, акций и иного имущества.
  • Сдача недвижимости в аренду.
  • Иных доходов, с которых был уплачен НДФЛ.

При условии, что неработающий пенсионер получает один из этих доходов, он может претендовать на вычет.

В ином случае налоговый вычет неработающим пенсионерам при покупке квартиры можно перенести на предыдущий период, когда они работали. Однако, с этим связаны свои нюансы, о которых поговорим далее.

Налоговый вычет при покупке квартиры для работающих пенсионеров

В этом случае пенсионер может получить вычет по налогам на общих основаниях. Кроме того, он может претендовать на дополнительный перенос вычета на прошлые периоды.

Например, выйдя на пенсию в 2014 году и купив квартиру в 2016-м, пенсионер может получить вычет за 2019, 2018 и 2017, а также на основании возможности переноса, ещё и за 2016 год.

За какой период можно вернуть деньги?

Статья 220 НК РФ позволяет получить вычет за 3 последних года. Ещё за год его можно получить, благодаря переносу вычета.

Однако, перенос возможен только при условии, что в тот период пенсионер выплачивал НДФЛ. Иначе этой льготы он будет лишён.

В целом, нужно соблюдать сроки возврата при покупке жилья. Потому что, если квартира была куплена в 2015 году, то в 2020-м оформить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам можно только начиная с 2016 года и далее. В следующем году только с 2017-го и т.д.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров находящихся в браке

При покупке жилья в совместную собственность пенсионеры имеют право на вычет так же, как и в иных случаях. Отличия касаются только необходимости представить дополнительные документы:

  • Свидетельство о браке.
  • Соглашение супругов о распределении долей.
  • Пенсионные удостоверения.

Существует разъяснение Верховного суда, согласно которому даже если жильё оформлено только на одного из супругов, второй всё равно имеет право на получение вычета. Главное, чтобы по закону данное жильё считалось совместно нажитым имуществом.

Необходимые документы

Для получения налогового вычета при покупке квартиры пенсионерам понадобятся:

  • Заявление.
  • Декларации на каждый год, за который хотят получить вычет.
  • Правоустанавливающие документы на квартиру.
  • Пенсионное удостоверение.
  • В случае совместной собственности – свидетельство о браке.
  • Справки по форме 2-НДФЛ о зарплате за годы, в течение которых хотят получить вычет.
  • Платёжные документы, подтверждающие расходы.

Все эти документы нужно подать в ИФНС. Вычет выдадут в течение 4 месяцев с момента подачи.

Порядок получения вычета

Для оформления данной льготы и возврата средств нужно пройти следующие этапы:

  • Подать документы в ИФНС лично, почтой или через интернет.
  • Подождать пока пройдёт камеральная проверка (в течение 3 месяцев).
  • В течение месяца после неё будут перечислены деньги.

Важно правильно заполнить налоговую декларацию и заявление на вычет.

Декларация 3-НДФЛ

Заполнить декларацию можно в бумажном виде в налоговой службе, а можно воспользоваться специальной программой «Декларация», доступной на сайте ФНС.

Программа упрощает процесс заполнения, так как имеет ряд подсказок. Скачивать программу необязательно, в ней можно работать из личного кабинета на сайте налоговой. Для регистрации и получения доступа к кабинету в ФНС нужно будет получить электронную подпись.

Заявление на вычет

Данный документ составляется по правилам любой заявления, то есть в свободной форме. Важно указать в нём следующие данные:

  • Данные получателя.
  • Данные заявителя.
  • Конкретное название заявления «Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам»).
  • Описать основания для получения вычета, сославшись на конкретный факт покупки и документы, которые его подтверждают.
  • Указать список прилагаемых документов.

В конце нужно поставить подпись с расшифровкой и дату заявления.

Проблемы с передачей документов

При правильном составлении заявления и полном наборе необходимых документов проблем с оформлением вычета обычно не возникает. Большинство отказов связано с ошибками в заявлении или отсутствием документов, подтверждающих право на данную льготу.

Особенности возврата НДС по ипотеке

В отличие от возврата денег при покупке квартира на собственные средства, по ипотечным сделкам нужно получить дополнительный документ из банка. Поскольку квартира до полного погашения ипотечного кредита находится в собственности банка, то без его согласия получить вычет не удастся.

Facebook

Twitter

Вконтакте

Google+

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионеру

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам, как заведено, выдаётся в исключительных ситуациях. Лишь те пенсионеры, которые работали с выплатами по НДФЛ (налог на доходы физических лиц) последние несколько лет перед тем, как выйти на пенсию вправе требовать выдачи хоть какого-нибудь вычета. К тому же его могут требовать и те лица, что несмотря на свой возраст продолжают зарабатывать и выплачивать государству обозначенную ставку обложения налогом. Итак, когда именно осуществляется возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером?

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

Пожилая пара

Итак, может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры? Раньше подобная категория людей, у кого не было иной прибыли, кроме пенсии, и которые не оплачивали указанный ранее налог, не вправе были надеяться на приём рассматриваемого налогового вычета при покупке квартиры от налоговиков вне зависимости от оснований появления правомочия на рассматриваемую льготу. Выплата попросту не производилась. Такие лица очень долго спорили, можно ли вернуть уплаченный ими НДФЛ.

Однако после 2012 года, когда были введены соответствующие изменения в налоговое законодательство страны, неработающим пенсионерам разрешили требовать получения рассматриваемой льготы с учётом выплаченных ими до этого сумм подоходного налога. Так, на сегодняшний день им разрешено получать вычет при сложении уплаченных ими сумм за последние несколько периодов налогообложения.

Перерасчёт налогового срока на календарный – весьма сложное занятие, особенно для неработающего. Но исходя из положений налоговых органов, стоит отметить, что пенсионеры, купив в данном году какое-либо жилище, смогут затребовать вычет за три прошедших года. Пенсионеру можно будет оформить рассматриваемую льготу за четыре полных календарных года.

Своё право пенсионер может реализовать по-любому. Однако неработающему нужно иметь в виду нижеследующие основные правила расчёта вычета для лиц пенсионного возраста.

Так:
  1. Документы на выдачу рассматриваемого налогового возврата подлежат представлению налоговикам лишь после конца того налогового срока, где возникло основание для его выдачи. В этом году неработающие смогут затребовать себе вычет лишь при условии покупки жилища в предшествовавшем году. Таковым периодом, где гражданину разрешается начислять вычет, признаётся 2012–2016 года.
  2. ЖенщинаГодами расчёта признаются лишь те, что предшествовали непосредственно году подачи заявки. Когда пенсионер подаёт заявление на выдачу вычета в 2020 году, а квартира куплена в 2017, то ему выплату имущественного вычета произведут из расчёта выплаченных им НДФЛ за 2015–2019 года. Как правило, в подобной ситуации сумма вычета выходит гораздо меньше, так что с выдачей безработным тянуть не стоит.
  3. Если с момента выхода человека прошло больше времени, чем максимальный период в прошлом, за что он вправе воспользоваться имущественным вычетом, то пенсионеру тот не будет оформляться. Когда пенсионер покупает жилище, будучи пятый год на пенсии, то в качестве возврата ему попросту будет нечего оформлять.

Разумеется, исключением из указанного правила является то обстоятельство, когда, в отличие от неработающих граждан, пенсионер работает и платит НДФЛ и одновременно получает пенсию или продаёт имущество. В таких случаях факт наличия пенсии никоим образом не влияет на имущественные правомочия на оформление вычета. Расчёт будет осуществляться исходя из сумм, выплачиваемых человеком в качестве НДФЛ.

К примеру, некий пенсионер Петров купил в рассматриваемом году квартиру. Вышел на пенсионное обеспечение он в этом же году, однако на два месяца ранее, чем произвёл покупку, скажем, в апреле. Подавать на оформление возврата уплаченных им НДФЛ он сможет лишь в 2018 году. А рассчитываться возврат будет с учётом уплаченных им налогов за период с января 2013 года по апрель 2017 года.

То есть Петров сможет получить возврат с учётом неполных четырёх календарных лет. Как правило, налоговый период при начислении сумм в качестве возврата не учитывает фактический период оплаты налогов. Если гражданин оплачивал налог полгода, то эти полгода будут рассматриваться в качестве полного налогового периода.

Когда пенсионер думает, что при покупке жилья не заплатит налог, то он не всегда прав. Налоговую составляющую вычета никто не отменял. В налоговом законодательстве указано, что претендент на вычет должен работать. Так что если пенсионеры работали, то им не о чём беспокоиться.

Рекомендуем ознакомиться:

Другой пример, некто пенсионер Васильев приобрёл частный дом в 2017 году. На пенсию он вышел в 2015 году. Когда он в 2018 году обратится за оформлением полагающегося ему возврата, то в качестве сумм в вычете будут учитываться лишь уплаченные НДФЛ с января 2013 по 2015 год, до месяца, когда Васильев вышел на пенсию.

То есть те года, когда пенсионер уже находился на пенсии, не будут учитываться при расчёте возврата. Как уже было сказано, исключением являются те случаи, когда пенсионер продолжает вести трудовую деятельность и уплачивать НДФЛ государству со своего ежемесячного или годового дохода, не говоря уже о возвращении в вычетах.

Налоговые вычеты работающему пенсионеру

Пенсионное удостоверение

Итак, положен ли вычет за квартиру при покупке жилья? Положен ли рассматриваемый возврат, если пенсионер работает?

Как правило, возврат налога распространяется исключительно на налоги, подразумевающиеся в будущем. Так, обычные граждане трудоспособного возраста имеют право получить возврат лишь в качестве освобождения от уплаты подоходных налогов в текущем и будущих годах, а также в качестве единовременной выплаты по итогам налогового периода.

Такое же правило применялось и в отношении лиц пенсионного возраста, которые продолжали трудовую деятельность либо имели иные официальные доходы, с которых они выплачивали НДФЛ. Вычет работающим лицам, достигшим пенсионного возраста, осуществлялся по общим правилам. Однако ныне данное правило признано в качестве неприемлемого, а имеющие доходы пенсионеры также вправе получать возвращение за расчётом уплаченных в последние три года налогов.

Например, пенсионер Петров приобрёл жилье в 2017 году. Он получает пенсию и одновременно продолжает получать доход, с которого государство ежемесячно удерживает 13% в качестве налога. Как пенсионер он имеет право в 2017 году получить единовременный налоговый вычет за предыдущие четыре года, когда осуществляется покупка имущества. То же самое будет, когда устанавливается налоговый вычет при строительстве дома, ремонте в квартире.

Если рассчитанных сумм к получению пенсионером при покупке квартиры не хватит, чтобы покрыть всю сумму полагающегося ему в приобретении вычета, то у Петрова будет право получать вычет и в будущем. Таким образом, работающим или получающим иной официальный доход пенсионерам предоставлены более широкие условия при оформлении вычета.

Однако стоит отметить вид доходов, которые государство учитывает при определении статуса пенсионеров, имеющих правомочие на налоговый вычет при покупке жилища. Такие моменты полагаются к учёту в последнюю очередь, непосредственно перед получением возврата, если приобрёл недвижимости.

Так, в качестве облагаемого налогом дохода могут быть признаны:Домик и калькулятор

Рекомендуем ознакомиться:

  • доходы пенсионеров, полученные от передачи своей квартиры по соглашению об аренде жилища, но при условии уплаты налога на квартиру;
  • прибыль пенсионера, полученная в результате продажи имущества, если такая прибыль в соответствии с законодательством облагается НДФЛ;
  • дополнительное пенсионное обеспечение лица, если такая пенсия (форма негосударственного пособия) выплачивается негосударственными органами;
  • зарплата пенсионера, с которого по месту осуществления трудовой деятельности лица взимается соответствующий налог в 13%.

Законодательство и подзаконные акты налогового органа не указывают, что приведённый перечень компенсации является исчерпывающим или кому точно она положена. Он лишь примерный и каждый региональный орган налоговой может устанавливать свой перечень. По этой причине для установления статуса «работающего пенсионера» необходимо обратиться в соответствующий налоговый орган и уточнить, относится ли доход к видам, облагаемым НДФЛ.

Самым простым примером может стать взаимозачёт. Так, продажа жилья также облагается 13% налогом. В то же самое время, если пенсионер в течение того же налогового периода приобретает правомочие на получение вычета, то по его обращению налоговый орган осуществит взаимозачёт.

ДеньгиТо есть, если пенсионерка продала своё жилище за 2 миллиона, а получила другое жилище за 3, то у неё происходит полный взаимозачёт. В то же время за нею сохраняется правомочие на получение вычета из расчёта на 1 миллион, так как правомочие на получении вычета предоставляется не только при покупке жилища (из расчёта 2 миллионов), но и вычетом при продаже (из расчёта на 1 миллион).

При этом производится сложение вычетов. Так что не нужно думать, что удастся получить всю сумму на руки. Те, кто получали всю сумму так, обычно целый год уплачивали НДФЛ в 13 процентов.

К некоторым видам доходов при расчёте вычета за покупку жилища налоговая имеет специфический подход. К примеру, непрерывно получаемые доходы будут учитываться при расчёте вычета лишь на будущее. Так, если лицо пенсионного возраста сдаёт своё жилище в аренду и уплачивает с получаемого в результате этого дохода НДФЛ, то при приобретении нового жилища будет оформлять вычет только на будущее. То есть на предыдущий период такой вычет распространяться не будет.

Данное правило не относится к лицам пенсионного возраста, которые получают непосредственно зарплату. Так, неработающим пенсионерам, когда выплачивают возврат, в этом плане гораздо сложнее получить от налоговиков полный расчёт вычета за предыдущие годы. Ведь для пенсионера, основной доход которого, а соответственно основные суммы НДФЛ, пришёлся на последние годы перед пенсией, большое значение имеет, получено ли НДФЛ в виде вычета именно с этого дохода.

Как получить налоговый вычет

Мужчина и женщина

Итак, могут ли получить налоговый вычет пенсионеры и за сколько лет можно получить налоговый вычет для пенсионеров? Как уже было сказано, возврат по НДФЛ на покупку квартиры осуществляется в следующий после осуществления покупки жилья года год.

Имущественный налоговый вычет при покупке жилища возвращается в соответствующем региональном (территориальном) подразделении федерального органа, осуществляющего сбор налогов, возможно, через представительское учреждение, получающее заявления от граждан.

Прежде, как вернуть причитающиеся себе суммы НДФЛ по налогу, когда куплена квартира в строящемся доме, необходимо собрать определённый перечень документации, в том числе и на приобретающие лица:
  • документы, удостоверяющие факт того, что пенсионерка купила жилище, вернула деньги (факт приобретения жилища третьими лицами не учитывается), как правило, договор купли-продажи, акты на строительство домов, документы приобретающих лиц;
  • справки с места работы по поводу получаемого ныне или получаемого в прошлом заработка, а также уплачиваемых по ним налогах;
  • справки из налогового органа по поводу уплаченных самим лицом налогов по добровольному декларированию доходов по итогу каждого налогового периода и обложению подоходным налогом;
  • пенсионное удостоверение лица;
  • паспорт лица;
  • заявление на оформление вычета согласно форме, установленной положением федерального органа по сбору налогов (предоставляется по месту обращения).

Чтобы вернуть налог с покупки квартиры и оформить вычет, пенсионерами необходимо постараться и в плане бюрократии. Гораздо легче для работающих пенсионеров, которые продолжают осуществлять трудовую деятельность там же, где работали до достижения соответствующего возраста.

Пожилая параНеработающий пенсионер, который продаёт и покупает жильё в течение одного и того же периода налогообложения, может представить лишь документацию на недвижимость, на переход права собственности соответствующим лицам.

К примеру, если пенсионер купил квартиру взамен проданной, но при этом не имеет иных источников получения прибыли, то ему, помимо собственных документов и документов на продажу и покупку, ничего представлять не нужно. В подобных ситуациях правомочия на налоговый вычет представляются бесспорными, а получить возврат можно очень быстро.

У пенсионеров за покупку жилища возврат денег осуществляется исходя из того, уплачивали они 13-процентный налог последние три периода налогообложения или нет. Нужно учитывать и тот фактор, что данный налог пенсионерам может начисляться и в льготном порядке. Так что вопрос, возвращается ли подоходный налог, если пенсионер полагается на какую-либо иную налоговую льготу, весьма спорный.

9 удивительных 1099 налоговых вычетов для независимых подрядчиков

Как независимый подрядчик, вы являетесь одним из предприятий.

Это дает вам свободу составить собственное расписание и наметить свой карьерный путь, что может быть волнующим и может быть одной из причин, по которой вы в первую очередь решили построить свой собственный бизнес.

Но в отличие от штатного сотрудника, налоги которого автоматически вычитаются из их зарплаты, ваша работа как сотрудника 1099 — вычитать собственные налоги из своих доходов.

common business tax deductions Источник: https://www.surepayroll.com/resources/blog/small-business-tax-changes-guide

К счастью, вы не платите налоги с каждого заработанного доллара. Как индивидуальный подрядчик, у вас есть форма 1099 и вы платите налоги с заработанной суммы за вычетом затрат на ведение бизнеса.

Вы можете потребовать многочисленные вычеты при подаче налоговой декларации в налоговый день. Ваши 1099 вычетов для независимых подрядчиков уменьшают сумму, которую вам в конечном итоге придется платить налоги как индивидуальному подрядчику.

Что можно списать на налоги? Давайте рассмотрим восемь категорий налоговых вычетов независимых подрядчиков.

Примечание: Совет в этой статье не заменяет совет налогового специалиста. Компании и их налоговые потребности различаются, и вам следует обсудить все налоговые вопросы с квалифицированным, лицензированным специалистом.

1. Домашний офис

В зависимости от вашей профессии у вас могут быть значительные расходы, связанные с домашним офисом.Ваш дом может быть использован как офис, студия йоги, место для хранения дорогого оборудования или что-то еще.

Ваш домашний офис используется только для работы, и это ваше основное место работы? Если да, то в этой категории есть несколько вариантов расчета налоговых вычетов для вашего независимого подрядчика.

Необходимо учесть прямых расходов, , таких как ремонт и покраска, а также косвенных расходов, , таких как страхование, коммунальные услуги, налоги на имущество и ремонт дома.

Итак, сколько можно списать на домашний офис? Самый простой расчет с IRS — это от 5 долларов за квадратный фут до 300 квадратных футов, что соответствует максимальной сумме списания в размере 1500 долларов.

2. Расходы на образование

Непрерывное образование может стать важным фактором в развитии бизнеса и привлечении новых клиентов.

Курсовые работы могут быть дорогими, но все расходы на образование потенциально не облагаются налогом. Вебинары, книги, связанные с бизнесом, и подписка на профессиональные публикации могут использоваться в качестве потенциальных вычетов при подаче налоговой декларации.

3. Амортизация основных средств

Как независимый подрядчик вы, вероятно, приобрели недвижимость и оборудование для своего бизнеса. Со временем эти предметы теряют ценность. Например, принтер, который вы купили три года назад, сейчас стоит меньше, чем когда вы его купили. Это называется амортизацией.

Согласно IRS, если бизнес-покупки продлятся вам больше года, вы можете списать амортизацию их стоимости в своей налоговой декларации. Ремонт имущества, используемого для вашего бизнеса, также потенциально может быть вычтен.

4. Автомобильные расходы

Некоторые самозанятые подрядчики называют свою машину «своим офисом», так как они проводят много времени, переходя с работы на работу. Расходы на автомобиль и пробег могут стать одним из самых больших налоговых списаний для этих предпринимателей.

Стандартная ставка миль IRS для налоговых вычетов обычно составляет около 57 центов за милю. Правила расчета ставки обновляются каждый год, поэтому рекомендуется оставаться в курсе.

Плата за проезд и парковка также вычитаются.Для расширенных встреч или проектов это может привести к значительным наличным расходам для независимого подрядчика. Сохраните квитанции и добавьте их в свой 1099.

В этот момент вы можете спросить: «Могу ли я списать платеж за машину?» К сожалению, ответ IRS отрицательный. Если вы покупаете автомобиль исключительно для деловых целей, вы потенциально можете вычесть некоторые расходы. Просто будьте готовы к дополнительной проверке со стороны IRS, поскольку 1099 рабочих редко имеют автомобиль, который используется только для бизнеса.

5. Деловые поездки

У вас есть встречи с клиентами за пределами штата или отраслевые конференции? Когда дело доходит до деловых поездок, ваш авиабилет, расходы на гостиницу и 50% расходов на питание можно списать как деловые расходы.

Даже если вы продлите поездку для поездки после того, как закончились деловые обязательства, вы можете включить эти командировочные расходы — просто убедитесь, что количество дней отдыха в поездке не превышает общее количество рабочих дней.

Например, если вы летите из Калифорнии в Париж на трехдневную фотоконференцию, вы можете захотеть продлить поездку на два дня гастролей.50% расходов на питание и проживание на дополнительные два дня могут быть вычтены, как и в первые три дня.

6. Сотовый телефон

У вас есть один мобильный телефон для личного и делового использования? В таком случае вы можете списать часть своего ежемесячного счета за мобильный телефон. Как и в случае с домашним офисом, вам нужно определить, какой процент использования вашего телефона приходится на служебные и личные. Затем вы можете вычесть этот процент от вашего телефонного счета в форме 1099.

7. Медицинское страхование

100% вашей медицинской страховки — это одна из многих вычитаемых расходов, которые независимые подрядчики включают в ваш 1099. Помимо взносов на медицинское страхование, можно списать такие расходы, как очки, лекарства, отпускаемые без рецепта, и посещения мануального терапевта. Также могут быть преимущества для вашего супруга.

8. Страхование бизнеса

Страхование бизнеса обеспечивает важное покрытие, которое может защитить вас от непредвиденных расходов, связанных с несчастными случаями или бизнес-ошибками.Например, политика профессиональной ответственности может покрывать расходы, если клиент обвиняет вас в несоблюдении сроков или совершении ошибки, которая стоит им денег.

В некоторых случаях клиент или коммерческий арендодатель могут попросить у вас свидетельство о страховании, прежде чем они подпишут с вами договор.

Ваши расходы на страхование бизнеса могут быть включены в ваши 1099 налоговых вычетов.

9. Консультации по налогам

У самозанятого подрядчика есть много преимуществ, и квалифицированный налоговый консультант может помочь вам оптимизировать вашу стратегию при подаче налоговых вычетов для 1099 независимых подрядчиков.

Хотя наем налогового консультанта может показаться ненужными расходами, помощь, которую он оказывает, может сэкономить вам драгоценное время, и вы можете списать его гонорары как коммерческие расходы.

Как Next Insurance помогает малому бизнесу

Next Insurance помогла тысячам независимых подрядчиков защитить свой бизнес с помощью индивидуального страхования бизнеса.

Мы на 100% нацелены на самостоятельно занятых профессионалов с общей ответственностью, профессиональной ответственностью, коммерческим автомобилем и другими вариантами покрытия.

Купите страховку онлайн и получите страховой сертификат в течение 10 минут.

Начните бесплатную мгновенную оценку стоимости сегодня.

.

Налогооблагаемый и необлагаемый доход в Индии 2020

✅Какие надбавки в заработной плате?

В соответствии с Законом о подоходном налоге надбавки — это денежные льготы, которые работодатель дает работнику сверх базовой заработной платы для покрытия различных расходов.

✅Какие виды пособий бывают?

С точки зрения налогообложения существует три типа надбавок;

  • Налоговая льгота, это льгота, которая полностью облагается налогом.
  • Частично налогооблагаемая скидка — это скидка, часть которой освобождена от налогообложения, а часть подлежит налогообложению.
  • Не облагаемая налогом надбавка — это надбавка, полностью освобожденная от налога.
✅Что такое ежемесячное пособие?

Ежемесячное пособие — это денежное пособие, которое сотрудники получают за оплату фиксированных ежемесячных расходов, таких как счет за электричество, широкополосный доступ и т. Д.

✅Как рассчитывается налогооблагаемый доход?

Налогооблагаемый доход рассчитывается путем сложения дохода из всех источников, полученных физическим лицом в финансовом году, и вычитания применимых освобождений и вычетов из совокупного валового дохода.

✅Что означает налогооблагаемый доход?

Когда вы корректируете валовой доход с учетом применимых освобождений и вычетов, то вы получаете общий или налогооблагаемый доход.Это доход, с которого рассчитывается подоходный налог.

✅Какой облагается налогом доход наемных работников?

Налогооблагаемый доход наемных работников можно рассчитать путем сложения доходов от заработной платы, домашнего имущества и других источников и вычета применимых освобождений и удержаний.

✅Сколько иностранный доход не облагается налогом в Индии?

Если вы являетесь резидентом Индии, то любой доход, полученный вами в любой точке мира, подлежит налогообложению в Индии, и при расчете подоходного налога с ним следует обращаться как с любым другим доходом.Однако в случае NRI доходы, полученные в Индии, облагаются налогом.

✅Облагаются ли налогом проценты по фиксированному депозиту NRE?

Проценты по фиксированному депозиту NRE облагаются налогом только тогда, когда NRI становится резидентом Индии.

.

Налоговая льгота по жилищному кредиту — Возврат налога на прибыль, освобождение от налога на 2019-20 финансовый год

Налоговое пособие по жилищному кредиту — Возврат налога на прибыль, освобождение от налогов

х

Жилищный заем от 6,95% * | Получите кэшбэк до рупий. 1000 *

* Применяются положения и условия

Сумма кредита Кэшбэк
рупий.1 кр и выше рупий. 1,000
рупий. 75 лакхов — меньше рупий. 1 кр рупий. 1,000
рупий. 50 лакхов — меньше рупий. 75 лакх рупий. 500
рупий. 35 лакхов — меньше рупий. 50 лакх рупий. 500
рупий. 20 лакхов — меньше рупий. 35 лакх рупий. 200
Менее рупий. 20 лакх рупий. 100

Новости жилищного кредита — октябрь 2020 г.

* Действуют правила и условия.Кредит предоставляется по собственному усмотрению кредитора при условии оценки кредита, проверки правоспособности, ставок, сборов и условий. Отображаемая информация носит ориентировочный характер и получена из открытых источников. MyLoanCare является независимым поставщиком профессиональных услуг и никоим образом не связан с правительством или государственными органами или каким-либо регулирующим органом или бюро кредитной информации. Информация, размещенная на этом веб-сайте, не является и не должна рассматриваться как предложение, ходатайство или приглашение занять или одолжить.Компания не берет на себя никаких обязательств в отношении правильности содержания, информации и расчетов. Информация может быть изменена без предварительного уведомления. Отправляя свой запрос или используя какие-либо инструменты или калькуляторы, вы разрешаете MyLoanCare делиться вашей информацией с кредитором (-ами), даете разрешение такому кредитору (-ам) на доступ к вашему отчету о кредитной информации и связываетесь с вами по поводу вашего запроса, отменяющего ваш номер, находящийся в национальном рейтинге. Не звоните в реестр. Это бесплатная услуга, и заемщик не взимает никаких комиссий с MyLoanCare.Компания может получать вознаграждение от кредиторов за оказанные им услуги. Подробнее Читать меньше

.

Расходы, не подлежащие вычету — Общие сведения о налоговой декларации для малого бизнеса

Отчисления для малого бизнеса — это нормальные, необходимые коммерческие расходы, с которых государство не взимает налоги. Многие из этих расходов являются расходами, с которых вы должны платить налоги, они предназначены для личного использования.

Несмотря на большое количество налоговых вычетов для малого бизнеса, есть также много расходов, которые вы можете связать с вашим бизнесом, но правительство решило, что они не подлежат вычету из налогооблагаемой базы, потому что они не связаны напрямую с бизнесом или они не являются строго необходимыми.

Имейте в виду, однако, что этот список расходов, не подлежащих вычету, немного отличается в каждом штате и городе. Некоторые места позволят вам вычесть расходы, которые другие считают полностью невычитаемыми бизнес-расходами, в то время как другие позволят вам частично вычесть те же расходы. Вот почему важно проконсультироваться с бухгалтером или изучить местные правила, если вы не уверены, что считается расходом, не подлежащим вычету, или расходом, вычитаемым из налогооблагаемой базы.

Вот список не подлежащих вычету расходов, о которых следует подумать при составлении налоговой декларации:

Налоги

Хотите верьте, хотите нет, но в некоторых штатах вы можете вычесть небольшую часть ваших федеральных налогов из налогов штата.Но, как правило, даже не пытайтесь вычитать налоги из ваших налогов.

Штрафы и пени

Самыми распространенными штрафами являются штрафы за просрочку платежа по федеральным налогам и декларациям штата. Эти расходы, наряду с парковочными талонами, сборами за нарушение правил техники безопасности и любыми другими штрафами, не облагаются налогом.

small business deductions

Страхование

Некоторые виды страхования, такие как компенсация работникам и страхование гражданской ответственности, могут подлежать вычету из налогооблагаемой базы в зависимости от местного законодательства и вашего страхового полиса.Другие, например страхование дополнительной жизни или страхование на случай потери трудоспособности, вероятно, нет, независимо от того, предназначены ли они для вас или для ваших сотрудников.

Капитальные затраты и оборудование

Некоторые начальные затраты могут вычитаться из налогооблагаемой базы, но большое оборудование, которое прослужит годами, обычно считается расходом, не подлежащим вычету в налоговых целях, по крайней мере, не все сразу. Поговорите со специалистом по вычитаемым и невычисляемым расходам о том, можете ли вы вычесть затраты по мере обесценения объекта.

Транспортные расходы

Представьте, что вы были сотрудником, а не владельцем бизнеса: если вы все еще оплачиваете эти расходы, скорее всего, это недопустимые вычеты.Путешествие из дома и обратно не подлежит вычету, но поездки к клиентским объектам в течение рабочего дня оплачиваются.

Домашний офис

Вы можете вычесть площадь домашнего офиса, но только при очень определенных обстоятельствах. В большинстве случаев это означает, что пространство, которое вы используете для работы, должно использоваться исключительно для этого. Если ваш офис является вашей комнатой для гостей, вы, вероятно, не сможете вычесть его.

Личные занятия

Это в значительной степени определение того, что вы не можете вычесть.Если это что-то, чье основное использование не связано с вашим бизнесом, например автомобиль или телефонная линия, то это личные расходы, которые не могут быть вычтены.

Взносы на политические цели

Если вы лоббируете изменение закона, который поможет вашему бизнесу, или поддерживаете кандидата, чья платформа поможет вашей отрасли, может показаться, что вы инвестируете в свой бизнес. Но это все еще не подлежит вычету из налогооблагаемой базы.

Что-либо незаконное

Это означает, что вы не можете удерживать взятки, откаты, заработную плату, выплачиваемую людям, которые не могут работать на законных основаниях, или любые материалы, которые вы, возможно, заплатили за незаконный ввоз в страну.Конечно, мы настоятельно рекомендуем вам вообще не делать ничего из этого. Нарушение закона — плохая идея по причинам, выходящим далеко за рамки налоговых вычетов.

Подарки свыше $ 25

Иногда вы можете дарить более дорогие подарки, чтобы поблагодарить вас за рекомендации или отметить хорошее деловое партнерство, но вы сможете вычесть только до 25 долларов. Все остальные расходы относятся к категории недопустимых вычетов.

Деловая одежда

Если у вас не было деловых встреч, возможно, вам никогда не понадобится надевать костюм, но вы все равно не сможете вычесть его как коммерческие расходы.Однако, если вы носите фирменную форму или специальную защитную одежду, вы, вероятно, сможете.

Питание и развлечения

Если вы угощаете своих сотрудников обедом или проводите еженедельные мероприятия по укреплению связей в команде, вы, вероятно, не сможете вычесть всю стоимость. Обычно вы можете вычесть 50% от этой суммы, и есть определенные исключения, такие как закуски в комнате отдыха, которые могут быть полностью вычтены.

Юридические сборы

Если вы покупаете недвижимость для своего бизнеса, все судебные издержки не подлежат вычету.Вы также не сможете вычесть стоимость земли, но вы сможете вычесть амортизацию здания с течением времени.

Членство в клубах

Если вы много путешествуете по делам, вы можете вступить в клубные гостиничные клубы, и, возможно, стоит вступить в загородные клубы или другие социальные клубы, в которых есть местные деловые сети. Однако это не расходы, подлежащие вычету.

Дорожные расходы дополнительных путешественников

Когда вы путешествуете по делам, многие из ваших расходов подлежат вычету.Однако вы не сможете вычесть расходы на попутчиков, не участвующих в бизнесе. Таким образом, если ваш супруг (а) является вашим деловым партнером, то вычитаются оба ваших авиабилета, а если нет, то вычитается только один.

.

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
Back to top