Налоговый вычет за обучение через госуслуги: Налоговый вычет за обучение через Госуслуги: получение по инструкции

Содержание

Как получить налоговый вычет через Госуслуги

Граждане по закону могут вернуть часть уплаченного налога, если имеют на то основания. Сегодня благодаря внедрению цифровых технологий можно получить налоговый вычет через Госулуги, не посещая территориальный офис налоговой прямо из дома. В условиях пандемии внедрение цифрового документооборота приобрело особую ценность и актуальность. Сегодня каждый налогоплательщик может с помощью портала Госулуг вернуть, полагающие ему суммы из уплаченных налогов, не тратя время и силы на походы в органы налоговой службы. Чтобы воспользоваться такой возможностью, следует разобраться с тем, какие вычеты можно сделать через сайт «Госуслуги».

Вычеты — только для тех, кто платит налог

Если физлицо не платит налог на доходы, ИП работает на упрощенной системе налогообложения или применяет другой спецрежим, вернуть налог по декларации нельзя. Работники с так называемой «серой» заработной платой тоже не могут использовать вычет, так как с их зарплаты не удерживается НДФЛ.

Виды налоговых вычетов, которые можно оформить через «Госуслуги»

Использование специального портала «Госуслуг» позволяет не тратить время на многократные посещения налоговой, так как благодаря этому сайту можно оформить вычет, предоставив все необходимые документы в электронном виде.

Через этот государственный портал можно оформить следующие виды налоговых вычетов:

  • стандартные, которые получают военнослужащие, инвалиды, студенты очной формы обучения в возрасте с 18 до 24 лет, родители несовершеннолетних, получающие за своих детей такой возврат денежных средств от государства;
  • социальные, которые положены за прохождение платного лечения и обучения, а также за ведение благотворительной деятельности;
  • имущественные, которые выплачивают после приобретения жилья, участка для ведения малоэтажного строительства, или при оформлении ипотеки;
  • профессиональные, которые получают представители малого бизнеса, работающие в форме ИП, ученые, артисты, писатели, музыканты и другие представители творческих профессий;

Чтобы получить налоговый вычет через Госулсуги потребуется собрать документы, подтверждающие основание на возврат части уплаченного налога: чеки об оплате лечения, обучения, документы, подтверждающие инвалидность, обучение на дневном отделение, службу в силовых структурах и иные основания для возврата вычета, предусмотренные действующим законом.

Документы, необходимые для получения налогового вычета через портал Госуслуги

Следует помнить о том, что воспользоваться инструментами этого портала и услугами, которые на нем оказываются, могут только зарегистрированные пользователи. Поэтому для начала нужно будет зарегистрироваться и подтвердить свой аккаунт с помощью паспорта, СНИЛС и ИНН. После прохождения идентификации пользователь сможет использовать функцию обычной бесплатной электронной подписи. Также нужно оформить справки НДФЛ- 2 или НДФЛ-3, в зависимости от способа уплаты подоходного налога, также подать заявление на оформление налогового вычета.

Если налог оплачивает работодатель, то он после уведомления из налоговой перестает высчитывать указанную сумму из зарплаты работника, получающего налоговый вычет. Если налогоплательщик отчитывается с помощью декларации, то заявление на получение налогового вычета следует подать на следующий год после уплаты налогов.

Как оформить налоговый вычет на портале Госуслуг?

Оформить получение налогового вычета на Госуслугах можно за 2017, 2018 и 2019 годы. Оформить вычет в режиме онлайн можно только при наличии опции обычной электронной подписи.

Сначала нужно подать декларацию в формате 3-НДФЛ, сделав следующие шаги:

  • зайти в раздел «Органы власти» и выбрать «ФНС России»;
  • выбрать «Прием налоговых деклараций», а в нем «Получить услугу»;
  • выбрать раздел «Заполнить новую декларацию», который расположен внизу страницы, и в нем выбрать нужный год;
  • дождаться подгрузки своих данных, которые хранятся на портале в отцифрованном виде;
  • нажать на кнопку «Далее» и перейти в раздел «Доходы», в которых выставить сумму дохода за год или подгрузить из электронной справки НДФЛ-2;
  • выбрать в открывшемся окне подходящие формы доходов;
  • через кнопку «Далее» перейти к выбору оснований для получение налогового вычета на Госуслугах;
  • из вкладок «Имущество» и «Социальные» следует выбрать нужную и поставить на ней галочку;
  • указать в графе соответствующие размеры расходов, за которые полагается вычет.

Оформить возврат части уплаченных налогов на Госуслугах достаточно легко, так как на сайте много подсказок. Если следовать указаниям программы, то можно легко оформить такой денежный возврат в режиме онлайн самостоятельно.

В самом последнем окне должна появиться следующая информация:

  • сумма, которая подлежит возврату;
  • декларация в электронном виде;
  • заявление на возврат части налога.

Подача заявления на получение налогового вычета на Госуслугах

Сначала нужно подать налоговую декларацию и дождаться ее проверки, которая длится в налоговой не менее трех месяцев. Если налоговая подтвердит правильность заполнения такого документа, то можно написать заявление на возврат части уплаченных налогов.

В привычном смысле писать заявление не придется, что очень удобно. Гражданин просто указывает реквизиты, по которым будут возвращаться деньги. Потом перейти на сайт ЕСИА, зарегистрироваться там или авторизоваться там и подать заявление в налоговую в электронной форме. После этого подождать месяц и получить полагающуюся по закону сумму.

Что нужно учесть при заполнении декларации для вычета

За один год нужно подавать одну декларацию со всеми видами вычетов. Если потом подать еще одну, она считается уточненной и отменяет предыдущую декларацию.

Возьмите на работе справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Справки за 2016 и 2017 годы можно найти в личном кабинете налогоплательщика: «Мои налоги» → «Сведения о доходах». Данные за 2018 год появятся только летом 2019 года. Пока работодатели их сдадут, потом налоговая обработает и отразит в личном кабинете. Тогда можно будет скачать и эту справку, а до этого времени нужно взять ее у работодателя, отсканировать и приложить к декларации.

Перед заполнением декларации соберите подтверждающие документы.

Перечень для каждого вычета есть в описаниях вычетов на сайте nalog.ru. Некоторые справки делают не за один день. Например, справку об уплаченных банку процентах или о стоимости медицинских услуг иногда приходится ждать 10 дней.

Проверьте форму декларации. Не скачивайте формы из интернета — заполняйте в личном кабинете или через специальную программу.  Вычет за 2017 год нельзя заявить в декларации по форме для 2018 года. Это важно.

Заявление о возврате налога можно написать в произвольной форме. Но у ФНС есть рекомендуемая удобная форма. Ее можно отдельно заполнить и приложить к декларации.

Подготовьте документы в скан-копиях или в виде фотографий. Все вместе они должны весить не больше 20 Мб. Даже фото на телефон могут весить больше, поэтому заранее проверьте и, если нужно — обработайте изображения, чтобы уменьшить размер.

Держите оригиналы под рукой. В любой момент налоговая инспекция может запросить подлинники для проверки.

Если у вас пока нет личного кабинета на сайте nalog.ru или подтвержденной учетной записи на Госуслугах, самое время их завести. Это поможет не тратить время на заполнение бумажных документов и очереди в налоговой инспекции. Заполнить декларацию в электронной форме можно даже в выходной день или вечером.

Как вернуть 13 процентов налога за обучение через госуслуги

Если вы оплачиваете обучение в специальных заведениях себе, своим детям, братьям или сестрам, то имеете право воспользоваться налоговым вычетом. Налоговый вычет позволяет вернуть 13 процентов из уплаченного подоходного налога. Если сумма уже уплачена, есть вариант возврата из бюджета страны указанной суммы. Как правильно вернуть налог за обучение через сайт госуслуги, расскажем в данной статье.

Необходимые документы для оформления налогового вычета онлайн

Справка 2НДФЛ обязательный документ для налогового вычета

Чтобы получить вычет за обучение, неважно какое оно – детский сад, элитная платная школа, институт секция, курсы, нужно чтобы у этого образовательного учреждения была лицензия. При подписании договора с учебным заведением, данные лицензии в него не вписывают, поэтому нужно сделать копию самого документа.

Итак, чтобы получить деньги назад, требуются следующие документы:

  • Договор на обучение;
  • Копия лицензии образовательного учреждения;
  • Копии квитанций и чеков;
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • Заявление.

В случаях, когда нужен возврат не за свое обучение нужны:

  • Копия документа подтверждающего родство;
  • Справка о форме обучения;
  • Копия распоряжения о подтверждении опеки.

Преимущества и недостатки работы через сайт

Подача заявлений через портал экономит много времени

Вычет за обучение называют социальной выплатой, и получить его могут налогоплательщики, оплачивающие обучение.

Обратите внимание, это могут быть лишь родители или опекуны. Оплачивающие учебу бабушки, дяди, двоюродные сестры и т.д. – такого права не имеют.

Дистанционная форма возврата денег за обучения через сайт Государственных услуг упрощает и ускоряет подачу документов и заявления на вычет проверку.

Плюсы:

  • Экономия времени и денег;
  • Автоматическая проверка декларации, исключающая ошибки;
  • Понятный интерфейс.

Минусы:

  • Сбой в системе (причиной может быть плохой интернет или работа самой программы).

13% возврат денежных средств возможен официально трудоустроенному гражданину Российской Федерации. Физическое лицо не платившие налог в государство или работающие за зарплату «в конверте», не имеют права на социальный вычет.

Инструкция, как сделать возврат подоходного налога за обучение через Госуслуги

Работать на сайте Госуслуг лучше на персональном компьютере или ноутбуке.

Чтобы успешно подать заявку на вычет налога за обучение, нужно сделать следующее:

1 шаг. Совершить вход на официальный сайт Государственных услуг на ПК через работающий браузер.

2 шаг. Найти раздел «Жизненные ситуации» и «Подать декларацию».

3 шаг. Выбрав способ подачи декларации, заполните ее. Подписать ее нужно ЭЦП и отправить в налоговую инспекцию. К документам, не забудьте добавить заявление с реквизитами, указывающие счет перечисления денег.

4 шаг. После проверки налоговой инспекцией Ваших данных, они сделают запрос в Росреестр. Там они уточнят, правильно ли оформлена справка, были ли выплаты за обучение, была ли заявка ранее, имеете жилье и т.д. Такие проверки, по закону, могут длиться до 3-х месяцев.

После проверки, если все документы в норме, еще 1 месяц дается на перечисления 13 процентов на банковский счет. Если деньги не поступили через 4 месяца после подачи заявления, стоит обратиться в инспекцию. Также в личном кабинете налогоплательщика имеется информация о статусе декларации, которую можно проверить в любое время.

Подать заявление на возврат денег, выплаченных за обучение через сайт Госуслуг можно на протяжении 3-х лет после окончания самого обучения.

Возможные трудности

Для подачи документов необходимо иметь цифровую подпись

Бюрократичные трудности, внесение данных в систему могут повлечь за собой ошибки или других оплошностей. Поэтому неправильное оформление или внесение неточной информации подразумевает штрафные санкции.

Также нужна электронная цифровая подпись или верифицированная учетная запись, для дополнительного подтверждения, а она может быть не у всех и некоторые не умеют ее пользоваться.

Бытует мнение, что срок рассмотрения заявления через сайт отличается при подаче в официальную структуру. Это не так. Срок нисколько не отличается от обработки, проводимой специалистами на основе бумажной версии. Просто электронная версия избавляет вас от очередей и потраченных нервов в государственных структурах.

Как оформить налоговый вычет через Госуслуги

На чтение16 мин. Просмотров420 Обновлено

Содержание статьи (кликните, чтобы посмотреть)

Кому налоговый вычет не будет предоставлен?

Гражданин Российской Федерации не может претендовать на получение налогового вычета в следующих случаях:

  • не производит уплату налога на доходы физических лиц;
  • индивидуальный предприниматель ведёт свою деятельность на особом режиме налогообложения, освобождающем от уплаты НДФЛ (касается части доходов, полученных в ходе ведения данного вида деятельности).

Гражданин Беляков Б.Б. имеет неофициальный доход – уплата НДФЛ, соответственно, не производится. В 2017 году Беляков Б.Б. прошёл курс платного лечения. В 2020 году и далее на предоставление налогового вычета Беляков Б.Б. претендовать не может, а даже и будет претендовать, то налоговыми органами в налоговом вычете будет отказано.

к содержанию ↑

Сколько времени ждать предоставления налогового вычета?

В соответствии со ст.88 НК РФ установлены следующие сроки:

  • 90 дней – проверка документов;
  • 10 дней – налогоплательщик получает уведомление от налоговых органов о принятом решении;
  • 30 дней – перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.

Причём важно отметить, что установленные сроки являются одинаковыми как для лиц, предоставивших документы лично путём посещения ИФНС, так и для лиц, оформляющих налоговый вычет через госуслуги.

01 сентября 2017 г. были представлены документы в налоговые органы на получение налогового вычета.

Статьи по теме (кликните, чтобы посмотреть)

В срок до 29 ноября 2017 г. документы должны быть проверены, решение принято. В срок до 09 декабря 2017 г. налогоплательщик получит уведомление от налоговых органов о принятом решении. В случае положительного решения – в срок до 08 января 2020 г. будет произведено перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.

к содержанию ↑

Почему могут отказать в получении налогового вычета?

Налоговые органы не всегда принимают положительные решения в отношении предоставления налоговых вычетов.

Отказы в предоставлении налогового вычета могут быть обусловлены рядом причин:

  • предоставлен не весь пакет документов;
  • документы предоставлены в ФНС не по месту регистрации налогоплательщика;
  • в документах допущены ошибки;
  • предоставлены документы на оплату лечения лиц, не относящихся к категории родственников, указанных в законодательстве.
к содержанию ↑

Вопросы и ответы

  1. Я хочу подать документы для получения налогового вычета через госуслуги, но у меня нет электронной подписи. Могу ли я сделать это без подписи?

Ответ: К сожалению, без заверения налоговой декларации Усиленной неквалифицированной электронной подписью документ не может быть отправлен в налоговую инспекцию, в связи с чем Вам придётся позаботиться о получении УНЭП, либо воспользоваться иным способом предоставления документов в ИФНС.

  1. Могу ли я на сайте госуслуг просто заполнить декларацию 3-НДФЛ, не отправляя её?

Подача заявления на налоговый вычет через Госуслуги позволяет человеку заявить о своем праве на возврат 13% собственных официальных доходов. Такой формат обращения упрощает процедуру, экономит время. Однако при подаче необходимо учитывать ряд важных нюансов.

к содержанию ↑

Порядок оформления

Итак, допустим, что человек прошел регистрацию на портале Госуслуг и имеет цифровую электронную подпись. Что в таком случае ему нужно делать для получения налогового вычета? Пошаговая инструкция в этом случае будет такой:

  1. Авторизоваться на сайте. Для этого нужно будет ввести номер мобильного телефона и пароль. Также доступна авторизация по СНИЛС.

  1. В каталоге услуг через категории выбрать раздел «Налоги и финансы». А во вновь появившемся окне нажать на раздел «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

  1. В появившемся окошке кликаем по услуге «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)». Далее откроется страница с подробным описанием услуги. Здесь указывается режим предоставления услуги (без ограничений), стоимость (услуга предоставляется всем гражданам бесплатно без исключения). Здесь же прописана пошаговая инструкция дальнейших действий и возможные способы отправки декларации. После ознакомления со всеми условиями нажимаем на кнопку «Получить услугу».

Что такое TDS (налог у источника)?

Что такое TDS?

Налог, удерживаемый у источника (TDS) — это система, введенная Департаментом подоходного налога, в которой лицо, ответственное за выполнение определенных платежей, таких как заработная плата, комиссионные, профессиональные сборы, проценты, арендная плата и т. Д., Обязано вычесть определенный процент налога до совершение платежа в полном объеме получателю платежа. Как следует из названия, концепция TDS заключается в удержании налога у источника.Давайте возьмем пример TDS, предполагая, что платеж является профессиональным вознаграждением, указанная ставка которого составляет 10%.

XYZ Ltd производит платеж в размере 50 000 рупий в счет оплаты профессиональных услуг г-ну ABC, затем XYZ Ltd вычитает налог в размере 5000 рупий / — и производит чистый платеж в размере 45 000 рупий / — (50 000 рупий вычитаются на 5 000 рупий / -) г-ну ABC. Сумма в размере 5000 / -, удерживаемая XYZ Ltd, будет напрямую депонирована XYZ Ltd в кредит государству.

В этом подробном руководстве по TDS мы отвечаем на 15 часто задаваемых вопросов владельцев бизнеса.Проверять, выписываться.

1) Что такое TAN и как подать заявку на получение TAN?

TAN — это номер счета для удержания налогов. Это 10-значный буквенно-цифровой номер, который должны получать все лица, ответственные за удержание или сбор налогов. В соответствии с разделом 203A Закона о подоходном налоге 1961 года во всех декларациях TDS обязательно указывать номер счета для удержания налогов (TAN), присвоенный Департаментом подоходного налога (ITD). Процедура подачи заявления на получение TAN очень проста и может быть сделана онлайн, заполнив форму 49B.Пожалуйста, обратитесь на сайт NSDL, чтобы подать заявку на получение TAN.

2) Что такое сертификат TDS?

Сертификаты TDS

выдает удерживающий (лицо, удерживающее налог) удерживаемое лицо (лицо, с уплаты которого удерживается налог). В основном выдается два типа сертификатов TDS.

  1. Форма 16 : которая выдается работодателем для работника и включает сведения о налоге, удержанном работодателем в течение года, и
  2. Форма 16A : выдается во всех случаях, кроме заработной платы.

Например, г-н Гупта работает наемным сотрудником в компании, и с его зарплаты удерживается налог в размере 15%. Компания должна предоставить г-ну Гупте Форму 16 с подробным описанием суммы выплаченной заработной платы и удержанного с нее налога.

Однако, если бы г-н Гупта работал профессионалом и получал профессиональные гонорары от организации, подпадающей под действие TDS, тогда ему была бы предоставлена ​​форма 16A на то же самое.

3) Когда следует вычитать TDS?

Концепция TDS основана на простом принципе: i.е. налог должен быть удержан в момент наступления срока платежа или фактического платежа, в зависимости от того, что наступит раньше . Набор сценариев поможет понять концепцию:

Скажем, ABC Private Limited должна выплатить г-ну XYZ 50 000 рупий в обмен на профессиональные услуги.

Сценарий 1:
Г-ну XYZ заплатили авансом в размере 30 000 рупий 15 -го числа -го июля. XYZ выставила счет после завершения работ 31 st июля, и оставшаяся часть платежа должна быть произведена.

В таком случае компания должна была вычесть налог следующим образом:

15 сентября г. июля : 3000 рупий / — (@ 10% при авансе в размере 30 000 рупий)

31 st июля: 2000 рупий / — (@ 10% от общей суммы счета, вычтенной за счет уже удержанного налога, т.е. 5000 рупий / — вычтено на 3000 рупий / -)

Сценарий 2:
Г-н XYZ выставил счет 15 -го числа -го июля, и ему было выплачено все возмещение за один раз 31 -го числа июля.

Из этой общей суммы 5 000 рупий будет вычтено 15 -го числа июля, дата наступления срока платежа, а чистый платеж в размере 45 000 рупий должен быть произведен 31 -го числа июля.

Сценарий 3:
Г-н XYZ должен получить всю сумму в 50 000 рупий задолго до завершения задания.

В таком конкретном случае налог в размере 5000 рупий должен вычитаться прямо в момент выплаты аванса, и при внесении записи о причитающемся счете налог не удерживается.

4) Сколько налога нужно удерживать из заработной платы?

Лица, ответственные за выплату заработной платы, обязаны удержать налог с расчетной заработной платы по установленной ставке 15% при следующих условиях:

  1. Предел освобождения: налог у источника выплаты не требуется, если расчетная зарплата не превышает базовый предел освобождения.
  2. Освобожденные надбавки: Надбавки, такие как LTC, HRA, перевозка, освобождение от налога на поездку в соответствии с установленными лимитами и другие привилегии, не являющиеся частью заработной платы, должны вычитаться из общей заработной платы при расчете налогооблагаемой заработной платы.
  3. Другие вычеты: Прочие вычеты, такие как вычеты по разделам 80C, 80CCC, 80CCD, 80CCG, 80D, 80DD, 80DDB, 80E, 80EE и т. Д., Должны быть рассмотрены до расчета налога на заработную плату.

5) Какая минимальная заработная плата должна быть вычтена работодателем для удержания TDS?

Если после всестороннего расчета допустимых надбавок, налогооблагаемых льгот и вычетов в соответствии с главой VI-A доход от главы зарплаты превышает сумму базового лимита освобождения, работодатель должен вычесть налог в размере 15% от суммы сверх и выше. базовый лимит освобождения.Например, зарплата г-на А составляет 2 80 000 рупий — при условии, что были учтены все надбавки, льготы и вычеты, налог @ 15% с 30000 рупий / — (2 80 000 — 2 50 000 ) вычитается работодателем.

Следовательно, положения TDS применяются только в том случае, если минимальная заработная плата превышает базовый лимит освобождения.

6) Каковы ставки TDS?

Существует около 20-25 разделов, которые предписывают различные виды платежей, по которым налог подлежит вычету у источника.Здесь мы собираемся обсудить некоторые из наиболее часто встречающихся видов платежей, по которым налог должен удерживаться у источника.

Ставки налоговых вычетов у источника (обновлены в мае 2020 г.)

Чтобы предоставить больше средств в распоряжение налогоплательщиков для решения экономической ситуации, возникшей из-за пандемии COVID-19, были установлены ставки налогового вычета у источника (TDS) для следующих не связанных с заработной платой указанных выплат резидентам. снижена на 25% на период с 14 -го мая 2020 года до 31 -го марта 2021 года: —

С.№

Отдел доходов Закон о налогах Характер платежа

Существующая ставка TDS

с 01.04.2020 по 13.05.2020

Цена снижена с 14.05.2020

до 31.03.2021

1 193 Проценты по ценным бумагам 10% 7.5%
2 194 Дивиденды 10% 7,5%
3 194A Проценты, кроме процентов по ценным бумагам 10% 7,5%

4

194C Оплата подрядчикам и субподрядчикам

1%

(индивидуальный / HU F)

2% (прочие)

0.75%

(индивидуальная / H UF)

1,5% (прочие)

5 194D Страховая комиссия 5% 3,75%
6 194DA Платеж по полису страхования жизни 5% 3.75%

7

194EE Платежи в отношении депозитов в рамках Национальной программы сбережений 10% 7,5%

8

194F Платежи в счет повторной покупки Паев паевых инвестиционных фондов или UTI 20% 15%

9

194G Комиссия, приз и т. Д., по продаже лотерейных билетов 5% 3,75%
10 194H Комиссия или посредничество 5% 3,75%
11 194-Я Аренда машин и механизмов 2% 1.5%
12 194-И (б) Аренда недвижимого имущества 10% 7,5%
13 194-IA Плата за приобретение недвижимого имущества 1% 0,75%
14 194-IB Оплата арендной платы физическим лицом или HUF 5% 3.75%

15

194-IC Платежи по соглашениям о совместных разработках 10% 7,5%

16

1 94 Дж Плата за профессиональные или технические услуги (FTS), роялти и т. Д.

2% (ФНС, определенные роялти, колл-центр) 10% (прочие)

1,5% (ФНС, определенные роялти, звоните центр) 7,5% (другие)

17 194К Выплата дивидендов паевыми фондами 10% 7,5%

18

194LA Выплата компенсации при приобретении недвижимого имущества 10% 7.5%
19 194LBA (1) Выплата доходов Деловым трастом 10% 7,5%
20 194LBB (i) Выплата дохода Инвестиционным фондом 10% 7,5%

21

194LBC (1) Доход секьюритизационного траста

25%

(индивидуальный / HU F)

30% (прочие)

18.75%

(индивидуальный / H UF) 22,5% (другие)

22

194M Выплата комиссии, брокерских услуг и т. Д. Частными лицами и HUF 5% 3,75%

23

194-О TDS на участников электронной коммерции

1%

(ж.e.f. 1.10.2020)

0,75%

7) Как рассчитать TDS?

Многочисленные транзакции относятся к разделам TDS, и расчет TDS в некоторых разделах может быть сложным. Здесь мы обсудим несколько примеров из разных разделов, чтобы сделать расчет более понятным.

Пример 1:
В соответствии с разделом 194A налог должен вычитаться при выплате процентов, кроме процентов, по ценным бумагам.Однако вычет налога не требуется, если сумма таких выплаченных или зачисленных процентов, или, вероятно, будет выплачена или зачислена, не превышает 10 000 рупий / — в случае банковской компании, кооперативного общества, занимающегося банковским бизнесом. депозиты в почтовом отделении и 5 000 рупий — в любом другом случае в течение финансового года. Также обратите внимание, что на проценты по сберегательному счету не взимается налог.

  • Сценарий 1: Предположим, что проценты, выплаченные или начисленные или, вероятно, будут выплачены или кредитуются банковской компанией лицу в финансовом году, составляют 9000 рупий / -, тогда вычет налога не требуется, поскольку сумма не превысил верхний предел в 10 000 рупий / -.
  • Сценарий 2: Предположим, что проценты, выплаченные или начисленные или, вероятно, будут выплачены или зачислены банковской компанией лицу в финансовом году, составляют 12 000 рупий / -, тогда необходимо вычесть налог из всей суммы в 12 000 рупий. / — @ 10%, т.е. TDS 1200 рупий / -. Обратите внимание, что 10 000 рупий / — это предел только для фиксации ответственности банковской компании за TDS и не является лимитом освобождения, т.е. налог должен вычитаться из всей суммы в 12000 рупий / — как только сумма превышает сумму ограничения из 10,000 / —

Подобные примеры актуальны для других интересов, за исключением тех случаев, когда максимальная сумма должна составлять 5 000 рупий вместо 10 000 рупий.

Пример 2:
В соответствии с разделом налог 194C должен вычитаться при оплате или кредите подрядчику-резиденту / субподрядчику. Определение контракта взято из Индийского Закона о контрактах 1872 года и охватывает почти все типы контрактов, подпадающих под его действие. Однако налог не взимается, если:

  • сумма зачисляется или выплачивается в соответствии с любым контрактом, вознаграждение за который не превышает рупий. 30,000 / -, или
  • , если совокупная сумма таких сумм, зачисленных или уплаченных или вероятных к зачислению или уплате в течение финансового года, не превышает 75000 / —

Применимо @ 1%, если платеж / кредит произведен физическому лицу-резиденту, или HUF, @ 2%, если платеж / кредит сделан любому резиденту, кроме физического лица / HUF, и @ 20%, если PAN недоступен.

Сценарий 1: Г-н А., физическое лицо, предоставило фирме контрактные услуги, и ему были произведены платежи тремя частями, 1 -й взнос рупий в размере 25000 рупий / — и второй платеж в размере 26000 рупий / — и последний платеж в размере 28000 / -.

В этом случае фирме не нужно удерживать налог на рассрочку, поскольку сумма не превышает лимит в 30 000 рупий / -. Но если мы просуммируем все 3 взноса, общая сумма составит 79000 рупий, что превышает годовой лимит в 75000 рупий.Следовательно, в этом случае налог должен быть вычтен из всей суммы 75 000 рупий / — при 1% (для физического лица), которая составляет 750 рупий / -. Обратите внимание, что как только общая сумма превышает 75 000 рупий в финансовом году, налог должен вычитаться с каждого платежа, независимо от того, больше или меньше такие частичные платежи, чем 30 000 рупий.

Сценарий 2: M / s ABC, партнерская фирма, предоставила некоторые договорные услуги г-ну А и получила платежи тремя частями по 50 000 рупий / -, 12 000 рупий / — и 14 000 рупий / -.

В этом случае налог в размере 2% (для партнерской фирмы) вычитается в момент выплаты 50 000 рупий, поскольку сумма превышает предельный размер единовременного платежа в размере 30 000 рупий.

Никакой налог не вычитается, если уплачивается сумма в 12 000 рупий, так как эта сумма намного ниже предела разового платежа в 30 000 рупий / — и общая сумма платежа не превышает годового предела в 75 000 рупий / — .

Налог @ 2% должен вычитаться из всей суммы в 12000 рупий и 14000 рупий, поскольку они могли не превысить лимит разовых платежей, но годовой лимит в 75000 рупий / — превышен, как и когда окончательный рассрочка в размере 14000 рупий выплачивается M / s ABC.

8) Каковы сроки сдачи TDS?

Выплата TDS каждый месяц и подача ежеквартальной декларации TDS — это 2 отдельных процесса, и сроки для этих процессов разные

Срок выплаты удержанной TDS наступает не позднее 7 числа следующего месяца. Это означает, что если вычитающий удержал налог с платежей в ноябре, то он должен уплатить TDS не позднее 7 декабря. Ключевым моментом, который следует здесь отметить, является то, что сроки выполнения одинаковы для всех типов оценок, независимо от того, идет ли речь о наемном или не оплачиваемом случае.

Эти сроки применимы ко всем негосударственным оценкам, а также к государственным налогоплательщикам, которые депонируют налог в Challan, как это определено отделом подоходного налога. Если challans не используются для оплаты TDS государственными ассигнованиями, то сроком оплаты TDS будет тот же день, в который вычитается сумма.

Ежемесячные сроки оплаты TDS.

Месяц Срок оплаты TDS
Апрель 7 мая
Май 7 июня
июнь 7 июля
июль 7 августа
август 7 сентября
сентябрь 7 октября
Октябрь 7 ноября
ноябрь 7 декабря
декабрь 7 января
январь 7 февраля
Февраль 7 марта
март 30 апреля

Вы даже можете оплатить TDS онлайн.В следующем вопросе мы расскажем о сроке подачи деклараций TDS.

9) Какие формы требуются для возврата TDS?

Перед этим мы получим общее представление о том, какие формы применимы в разных случаях. Эти формы должны быть подготовлены после консультации с вашим налоговым консультантом, чтобы избежать ошибок, а затем подать исправленную декларацию TDS.

Вот как ProfitBooks может помочь

Форма Тип извещателя
Форма 24 Q Удержания наемных работников
Форма 26 Q Удержания, произведенные вне заработной платы
Форма 27 Q Вычеты, произведенные в случае НРИ

Теперь, когда мы знаем разные формы, в таблице ниже мы можем видеть сроки выполнения для разных форм и разных кварталов:

Квартал Форма 24Q и 26Q Форма 27Q
Апрель — июнь 15 июля 15 июля
С июля по сентябрь 15 октября 15 октября
с октября по декабрь 15 января 15 января
с января по март 15 мая 15 мая

Какие штрафы предусмотрены за невычет TDS?

Есть несколько случаев, когда проценты, сборы и штрафы взимаются за несоблюдение положений TDS.То же самое обсуждается здесь шаг за шагом:

  1. Последствия невычета TDS
    Если лицо, ответственное за удержание налога у источника, не делает этого, то ОФИЦЕР, ОЦЕНИВАЮЩИЙ ОЦЕНКУ, имеет право полностью запретить такие расходы для определения налогооблагаемой прибыли. Например, ABC Limited выплачивала комиссию в размере 2,00,000 рупий / — в течение года одному лицу и не вычитала налог с этого же лица, тогда сотрудник по оценке имеет полномочия запретить вычет всех таких расходов при определении налогооблагаемой прибыли.

  1. Несвоевременное удержание TDS
    Налог должен быть удержан в момент получения платежа / кредита или платежа, в зависимости от того, что наступит раньше. Что касается подоходного налога, даже один день считается месяцем при начислении процентов. В случае несвоевременного удержания налога взимается процентная ставка в размере 1% в месяц от суммы TDS с учетом максимальной суммы TDS. Например, компания ABC должна была вычесть налог в размере 20000 рупий / — 15 -го июля года, но вместо этого он был удержан компанией 1 -го августа года.В этом случае получатель должен уплатить проценты в размере 200 рупий (@ 1% за один месяц).

  1. Несвоевременная уплата TDS
    Налог должен вычитаться и уплачиваться в кредит правительства каждые 7 -го -го дня следующего месяца, в котором был удержан налог, в противном случае — проценты @ 1,5% TDS в месяц. взимается сумма, соответствующая максимальной сумме TDS. Например, ABC Ltd должна была внести TDS в размере 20000 рупий — вычтенные в апреле 7 мая, но не внесла их вовремя и фактически внесла их в следующем месяце.В этом случае интерес рупий. 300 / — (@ 1,5% в течение одного месяца) оплачиваются ассистентом.

  1. Поздняя подача декларации TDS
    Декларация TDS должна быть подана в последний месяц следующего квартала, т.е. 31 st июля, 31 st октября, 31 st января, а в случае 31 марта, это 31 г. мая. Сборы в соответствии с разделом 234E взимаются в размере 200 рупий в день при максимальной сумме TDS до подачи декларации.Например, партнерство M / s ABC вычло и выплатило общую сумму TDS в размере 40000 рупий в первом квартале финансового года и должно было подать свою декларацию TDS к 31 -му июля, но подало свою декларацию 31 -го августа. . Общие сборы в размере 6200 рупий (200 / — в день в течение 31 дня) должны быть оплачены до подачи декларации.
  1. Штраф за несвоевременную подачу декларации TDS
    Сотрудник по оценке может потребовать от лица, не подающего заявление TDS в установленный срок, уплатить штраф в размере минимум рупий.10 000, которые могут быть увеличены до 100 000 рупий. Штраф по этому разделу является дополнением к штрафу u / s 234E, а также распространяется на случаи неправильной подачи декларации TDS.

11) Как мне узнать, сколько TDS было вычтено и зачислено ли оно мне?

Узнать, сколько TDS было вычтено и зачислены ли они вам, очень просто. Чтобы узнать это, выполните этот простой процесс:

Шаг 1: Войдите на веб-сайт электронной подачи подоходного налога в Индии и щелкните ссылку «Зарегистрироваться»

Шаг 2: Введите свои данные в соответствии с PAN и сгенерируйте пароль

Шаг 3: После входа на портал щелкните опцию «Просмотр налоговой декларации (26 AS)».

Шаг 4: После нажатия на эту ссылку вы будете перенаправлены на другой веб-сайт под названием TRACES (TDS Reconciliation Analysis and Correction Enabling System), где вы можете узнать полную информацию о вашем удержанном налоге у источника, уплаченном авансе и других важных деталях. .

26AS — это отчет о налоговом кредите, охватывающий все суммы TDS, удержанные другими лицами. Может случиться так, что кто-то удержал ваш налог, но он не отображается в ваших налоговых декларациях, что может быть просто из-за того, что вычитатель не подал декларацию TDS. В таких случаях обязательно получите сертификат TDS, поскольку он будет окончательным доказательством того, что ваш налог был удержан у источника.

12) Могу ли я запросить налоговые вычеты, чтобы не вычитать налог из суммы и выплатить мне всю сумму?

Да, если ваш валовой доход намного ниже базового лимита освобождения, вы можете попросить лицо, отвечающее за TDS, не удерживать налог с такого дохода.Для этого у вас есть варианты:

  1. Обратитесь к офицеру по оценке, под юрисдикцию которого вы подпадаете при заполнении формы 13, чтобы получить сертификат, подтверждающий вычет налога по более низкой ставке или нулевой ставке.
  2. Подайте декларацию по форме 15G / 15H, в которой вы заявляете, что ваш доход ниже базового лимита освобождения в течение финансового года и что налог необходимо удержать у источника. Этот сертификат необходимо подавать каждый год, и его непредставление может привести к удержанию налога.Обратите внимание, что форма 15G предназначена для физических лиц, а форма 15H — для пожилых людей.

Одно из основных различий между Формой 13 и Формой 15G / 15H заключается в том, что Форма 15G / 15H может быть выдана только частным лицам, а запрос в Форме 13 может быть подан любым лицом, например, частным лицом, партнерской фирмой, компанией и т.д. ОФИЦЕР, чтобы получить разрешение на вычет налогов по более низкой ставке или нулевой ставке.

13) Как подать заявку на возврат TDS?

Существует серьезное заблуждение, что возмещение излишка TDS отличается от возмещения подоходного налога и называется возмещением TDS.Однако факт в том, что существует только один вид декларации, которую вы требуете при заполнении своей годовой налоговой декларации. В настоящее время необходимо указывать реквизиты банковского счета, такие как номер счета и код IFSC, в то время как при подаче декларации и невведении таких данных не будет создан действительный файл .xml. В случае, если кто-то удержал больше налога, чем он должен был вычесть, возникнет возмещение подоходного налога, которое можно запросить при подаче вашей годовой налоговой декларации.

Например, у вас есть агентство по перевозке грузов, а у вас — частная фирма.Вы представили счет на 50 000 рупий, и лицо, оплачивающее фрахт, выплатило вам чистую сумму в размере 49 000 рупий (после вычета налога в размере 1000 рупий при 2% в соответствии с разделом 194C). В этом случае удерживающее лицо вычло налог в размере 2% вместо 1% и, следовательно, вычло излишек TDS на 500 рупий / -. Это превышение TDS будет возмещено в декларации о доходах.

14) Как применяется TDS к сделкам с недвижимым имуществом?

В основном есть два раздела, которые предписывают вычет налогов по операциям, связанным с недвижимым имуществом:

  1. Раздел 194-I: Раздел 194-I требует вычета налога у источника на доход от аренды @ 10% для арендной платы за землю и здание, если общая сумма арендной платы, уплаченной / зачисленной или подлежащей выплате / зачислению, превышает верхний предел 1,80,000 рупий / — в течение финансового года.Обратите внимание, что физические лица и HUF, которые не подлежат налоговой проверке в соответствии с разделом 44AB, не должны удерживать налог у источника с таких расходов на аренду.
  1. Раздел 194IA: Раздел 194IA вступил в силу с июня 2013 года, который требовал вычета налога принимающей стороной перед осуществлением платежа передающей стороне в размере 1% от суммы возмещения за недвижимое имущество. Любая сумма, уплачиваемая в качестве вознаграждения за передачу любого недвижимого имущества (кроме сельскохозяйственных земель), покрывается разделом 194-IA при условии, что вознаграждение за передачу недвижимого имущества составляет не менее рупий.50 лакхов.
  1. Раздел 194LA: Раздел 194LA предусматривает вычет налога у источника @ 10% для выплаты, которая должна быть произведена в пользу оцениваемого в качестве компенсации в связи с принудительным приобретением недвижимого имущества. Обратите внимание, что в соответствии с этим разделом вычеты не производятся, если сумма такого платежа или, в зависимости от обстоятельств, совокупная сумма таких платежей резиденту в течение финансового года не превышает 2 50000 рупий / -.

15) Какие правила TDS?

Существуют определенные правила, установленные налоговыми органами в отношении TDS, при правильном соблюдении которых вам не придется платить штрафы, проценты и сборы.

  1. Правила вычета налогов: Налог необходимо удержать в момент наступления срока платежа или фактического платежа, в зависимости от того, что наступит раньше. Задержка удержания налога приведет к начислению процентов по ставке 1% в месяц до тех пор, пока налог не будет удержан.
  2. Правила выплаты TDS: Каждый человек обязан уплатить налог, удержанный в кредит правительства, до 7 -го числа следующего месяца. За невыплату или несвоевременную уплату TDS будут начисляться проценты по ставке 1,5% в месяц, пока налог не будет внесен.
  3. Правила подачи деклараций TDS: декларации TDS необходимо подавать своевременно 31 -й день июля, октября, января и мая в течение финансового года. Неподача или подача декларации после установленного срока влечет за собой сборы в соответствии с разделом 234E @ 200 рупий в день, пока не будет подана декларация. Однако эта сумма не может превышать сумму налога.

Последние мысли

Если у вас нет опыта в области бухгалтерского учета, управление соблюдением налоговых требований может оказаться сложной задачей.Хорошее бухгалтерское программное обеспечение может не только помочь вам поддерживать порядок в бухгалтерских книгах, но также поможет избежать штрафов, возникающих из-за несоблюдения требований.

ProfitBooks — одно из таких бухгалтерских программ, которое поможет вам соблюдать новые законы GST. Это поможет вам прямо от создания счетов GST до подачи декларации GST онлайн.

Профессиональное управление налогами с помощью ProfitBooks

Важные ссылки:
20 советов по экономии налогов для владельцев бизнеса
9 видов деятельности, которые можно использовать для экономии времени
12 вещей, которые вы должны сделать до конца финансового года
Важные концепции GST, которые должен знать каждый бизнес

Как получить вычет процентов по студенческой ссуде

Наша цель — дать вам инструменты и уверенность, необходимые для улучшения ваших финансов.Хотя мы получаем компенсацию от наших кредиторов-партнеров, которых мы всегда будем указывать, все мнения принадлежат нам. Credible Operations, Inc. NMLS # 1681276 упоминается здесь как «Надежный».

В зависимости от вашей налоговой категории, запрос на вычет процентов по студенческому кредиту может сэкономить вам до 550 долларов на вашем годовом налоговом счете.

Есть несколько условий, которые необходимо выполнить, но если вы соответствуете требованиям, вы можете легко воспользоваться преимуществом, потому что вам не нужно перечислять свои вычеты. Вот все, что вам нужно знать, чтобы подать заявку на вычет процентов по студенческому кредиту.

В этом посте:

Что такое вычет процентов по студенческому кредиту?

Вычет процентов по студенческой ссуде может снять часть процентов, которые вы платите по студенческой ссуде каждый год. Если у вас средний долг по студенческому кредиту в размере 34 000 долларов при типичной процентной ставке 4,8%, вы платите около 1500 долларов в год в виде процентов.

К счастью, во время налогообложения вы можете иметь право вычесть проценты по студенческому кредиту до 2500 долларов США из своего дохода и заработка, уменьшая скорректированный валовой доход (AGI), с которого вы облагаетесь налогом.Вы можете потребовать удержание процентов по студенческому кредиту независимо от того, учитываете ли вы свои отчисления или берете стандартный вычет.

Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года почти удвоил стандартный вычет. Стандартный вычет на 2019 год составляет:

  • 12 200 долларов США при индивидуальной подаче
  • 18 350 долларов, если вы глава семьи
  • 24 400 долл. США для супружеских пар, подающих совместную декларацию

В результате примерно девяти из 10 налогоплательщиков будет выгоднее использовать стандартный вычет.Хорошая новость заключается в том, что если вы воспользуетесь стандартным вычетом, вы также можете потребовать налоговые льготы для выплат процентов по студенческому кредиту. Неудивительно, что более 12 миллионов американцев ежегодно требуют отчислений почти на 14 миллиардов долларов на выплату процентов по студенческим займам.

Право на вычет процентов по студенческому кредиту

Вы не можете претендовать на вычет процентов по студенческому кредиту, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает определенные пределы. Для большинства людей ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) — это просто ваш скорректированный валовой доход (AGI) до любой корректировки процентных выплат по студенческому кредиту.

Для 2019 налогового года модифицированные пределы скорректированной валовой прибыли составили:

  • 85000 долларов, если холост, глава семьи или вдова, отвечающая требованиям
  • 170 000 долл. США в случае брака и подачи совместной декларации

В дополнение к ограничениям дохода вы не можете требовать удержания, если:

  • Ваш родитель или другой родственник заявляет, что вы являетесь иждивенцем своих налогов
  • Вы или ваш супруг (а) не несете юридической ответственности за погашение ссуды (например, вы делаете платежи по ссуде, которую ваш ребенок взял на свое имя).
  • Вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию

Требование вычета процентов по студенческому кредиту

Чтобы запросить вычет по студенческой ссуде, введите допустимую сумму в строке 20 Приложения 1 вашей формы 1040 2019 года.

Вычет процентов по студенческому кредиту — это корректировка дохода «сверх нормы» в вашей налоговой декларации. Это означает, что вы можете требовать его независимо от того, требуете ли вы стандартный вычет или перечисляете вычеты по статьям.

Если вы используете программное обеспечение для подготовки налогов, такое как TaxAct, оно сделает большую часть работы за вас. Вот что вам нужно знать, если вам нужна помощь в вычислении допустимой суммы для ввода в строке 20.

Совет: IRS предлагает интерактивного помощника по налогам, который поможет вам определить, можете ли вы подать заявку на вычет процентов по студенческому кредиту и, если да, то сколько вы можете сэкономить.

1. Узнайте, сколько процентов вы заплатили

Чтобы узнать, сколько процентов вы заплатили по своим студенческим займам в течение налогового года, поищите Форму 1098-E «Заявление о процентах по студенческим займам» от обслуживающих вас ссуд. Любой кредитный агент, который собрал с вас проценты не менее 600 долларов, должен отправить вам форму 1098-E до 31 января в электронном виде или по почте.

Если вы заплатили не менее 600 долларов США в качестве процентов в течение налогового года, но производили платежи нескольким обслуживающим организациям, вы можете запросить форму 1098-E у каждого обслуживающего персонала, даже если они собрали с вас менее 600 долларов США в качестве процентов.Если вы заплатили менее 600 долларов США в виде процентов по студенческому кредиту, вы можете связаться с каждым из ваших обслуживающих лиц, чтобы узнать точную сумму процентов, уплаченных в течение налогового года.

2. Рассчитайте уменьшение налогооблагаемого дохода

Вы можете вычесть процентные платежи по студенческому кредиту на сумму до 2500 долларов из своего налогооблагаемого дохода, если только ваш доход не приближается к установленным ограничениям или не превышает их.

В 2019 налоговом году вычет процентов по студенческому кредиту постепенно прекращается для налогоплательщиков, чей модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) находится в пределах:

  • 70 000 долларов США и 85 000 долларов США: Если ваш статус регистрации — холост, глава семьи или соответствующая вдова
  • 140 000 долларов США и 170 000 долларов США: Для супружеских пар, подающих совместно

Помните, что ваш MAGI обычно равен вашему скорректированному валовому доходу (AGI) до применения вычета процентов по студенческому кредиту.Если ваш доход попадает в указанные выше окна, есть формула для расчета вычета уменьшенных процентов по кредиту. Используйте Таблицу вычета процентов по студенческой ссуде в форме 1040 или см. Главу 4 публикации IRS 970 «Налоговые льготы для образования».

Что дает право на вычет

Проценты, уплаченные по ссуде, обычно имеют право на вычет процентов по студенческой ссуде, если ссуда была взята с единственной целью оплаты соответствующих расходов на образование для вас, вашего супруга (-и) или иждивенца во время учебы в соответствующей школе.Кредиты, предоставленные родственниками или работодателями, не подлежат вычету.

К квалифицированным расходам на образование относятся:

  • Стоимость обучения в колледже
  • Расходы на проживание, питание и прочие расходы на проживание
  • Учебники, расходные материалы и оборудование
  • Прочие необходимые расходы, такие как транспорт

Колледжи, университеты и профессиональные училища имеют право на участие в программе, если они одобрены для участия в программе помощи студентам, проводимой U.S. Департамент образования.

Документы, необходимые для подачи налоговой декларации

Вот документы, которые вам понадобятся, чтобы подать налоговую декларацию и потребовать удержания:

  • W-2: Если вы работали и платили подоходный налог, вам потребуется W-2 от каждого из ваших работодателей, чтобы правильно подавать налоговую декларацию. Вам также понадобятся W-2 от любого поставщика налогооблагаемых стипендий, грантов или помощи в оплате обучения.
  • 1098-E: Чтобы подать заявление на вычет процентов по студенческому кредиту, получите 1098-E от любого кредитного учреждения, которому вы отправляли платежи, чтобы вы могли документально подтвердить все проценты, которые вы уплатили в течение налогового года.
  • 1098-T: Чтобы иметь право претендовать на получение американского кредита возможности или пожизненного кредита на обучение, вам потребуется форма 1098-T «Справка об обучении» из вашей школы.

Сколько вы можете сэкономить

Насколько вычет сэкономит ваши налоги, зависит от трех факторов:

  1. Сколько процентов вы заплатили по студенческим ссудам
  2. Какая часть этих процентов может быть использована для уменьшения налогооблагаемого дохода
  3. Налоговая категория, в которой вы находитесь.

Максимальный вычет составляет 2500 долларов.Таким образом, ваш налогооблагаемый доход обычно уменьшается на сумму процентов по студенческому кредиту, уплаченную вами в течение налогового года, или на 2500 долларов, в зависимости от того, что меньше.

Имейте в виду, что максимальный вычет в размере 2500 долларов постепенно отменяется по мере того, как ваш доход приближается к общим пределам для участия. Таким образом, если ваш доход близок к допустимым пределам, вы могли заплатить 2750 долларов в качестве процентов, но вам разрешено скорректировать свой доход только на 1250 долларов.

Как определить свою налоговую категорию

Вот налоговые скобки на 2019 налоговый год:

  • 10%: для доходов в размере 9700 долларов или меньше (19 400 долларов для супружеских пар, подающих совместно)
  • 12%: для доходов более 9700 долларов (19 400 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).
  • 22%: для доходов более 39 475 долларов США (78 950 долларов США для супружеских пар, подающих совместно)
  • 24%: для доходов более 84 200 долларов США (168 400 долларов США для супружеских пар, подающих совместно)
  • 32%: для доходов более 160 725 долларов (321 450 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию)
  • 35%: для доходов более 204 100 долларов США (408 200 долларов США для супружеских пар, подающих совместно)
  • 37%: для доходов свыше 510 300 долларов (612 350 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию)

Большинство людей, зарабатывающих достаточно, чтобы относиться к налоговой категории 24% или выше, не имеют права на вычет процентов по студенческому кредиту.Если они соответствуют критериям, их вычет будет уменьшен, поскольку их доход попадает в диапазон, в котором льгота прекращается.

Вот БОЛЬШАЯ сумма, которую вычитание процентов по студенческому кредиту может сэкономить вам на уплате налогов в каждой из трех наиболее распространенных категорий налогов. Предполагая, что вы можете потребовать вычет в размере 2 500 долларов, вы можете сэкономить:

  • 10% налоговая категория: Экономия 250 долларов
  • 12% налоговая категория: Экономия 300 долларов
  • Налоговая категория 22%: Экономия 550 долларов

Итак, чтобы рассчитать сумму, которую вы сэкономите, умножьте уменьшенную сумму вашего дохода на ставку налога.Например:

  • Если вы попадаете в 12% налоговую категорию: Уменьшение налогооблагаемого дохода на 1000 долларов сэкономит вам только 120 долларов.
  • Если вы находитесь в налоговой группе 22%: Уменьшение налогооблагаемого дохода на 2500 долларов означает экономию на налогах на 550 долларов. Если вы находитесь в более высокой налоговой категории, вы вообще не сможете претендовать на вычет, поэтому 550 долларов — это максимальная выгода.

Часто задаваемые вопросы

Да, если вы платите проценты по федеральным родительским займам PLUS или частным родительским студенческим займам, которые вы взяли на свое имя для оплаты расходов своих детей в колледже, вы можете потребовать вычета процентов.

Чтобы потребовать вычет по студенческой ссуде, вы или ваш супруг должны нести юридическую ответственность за выплату ссуды. Если вы платите по ссудам, которые ваши дети брали на свое имя, вы не можете требовать удержания процентов по студенческой ссуде. Ваши дети также не могут претендовать на вычет, если они указаны как иждивенцы в вашей налоговой декларации.

Проценты по кредитным картам и другим возобновляемым кредитным линиям могут иметь право на вычет процентов по студенческому кредиту, если кредитная линия использовалась только для оплаты квалифицированных расходов на образование.

Да, проценты, которые вы платите по студенческим займам, которые вы рефинансировали или консолидировали, все еще могут быть вычтены, если новый заем использовался только для рефинансирования соответствующих студенческих займов. Если новая ссуда превышает сумму первоначальной ссуды, и вы используете дополнительные поступления для чего-либо, кроме квалифицированных расходов на образование, проценты по рефинансированной ссуде не подлежат вычету.

Частные студенческие ссуды имеют право на вычет процентов по студенческим ссудам, если они использовались для оплаты соответствующих расходов на образование в соответствующей школе, одобренной для участия в программе помощи студентам, администрируемой U.S. Департамент образования. Но ссуды, предоставленные вашими родственниками или работодателями, не подходят.

Требуется ли вам подавать налоговую декларацию, зависит от вашего возраста, дохода и статуса подачи (независимо от того, состоите ли вы в браке или подаете совместную декларацию с супругом).

Эти требования меняются из года в год, но за 2018 налоговый год вы должны были подать декларацию, если ваш валовой доход составлял не менее:

  • Одноместный: 12 000 долл. США
  • Семейная регистрация: $ 24,000
  • женат, подача отдельно: $ 5

Даже если от вас не требуется подавать налоговую декларацию, IRS рекомендует это сделать.Вы можете претендовать на возмещение любого удержанного федерального подоходного налога и на налоговые льготы, такие как American Opportunity Credit.

Если ваши родители заявляют, что вы являетесь иждивенцем, вы не можете претендовать на вычет процентов по студенческому кредиту. Ваши родители, опекуны или другие родственники, которые взяли на себя эту роль, могут указать вас как иждивенца в своей налоговой декларации, если:

  • Вы учитесь на дневном отделении в возрасте 24 лет или младше
  • Вам 19 лет или меньше, и ваши родители обеспечивают как минимум половину вашей финансовой поддержки
  • Вы любого возраста, постоянно и полностью инвалид

Если вы устраиваетесь на работу и платите подоходный налог в штате, который не является государством вашего проживания, вам, вероятно, придется подать две налоговые декларации: вашу обычную налоговую декларацию штата и налоговую декларацию штата-нерезидента в штате, куда вы едете. школа.

Вы должны будете указать доход, полученный в школе, в обоих государственных декларациях. Но государство вашего проживания обычно дает вам кредит на налоги, уплаченные вами как нерезидентом того штата, в котором вы собираетесь учиться, поэтому вы не облагаетесь двойным налогом. В каждом штате есть свои правила, но ваша программа для составления налоговой отчетности или налоговый специалист могут помочь вам разобраться в них.

Если вы или кто-либо из ваших иждивенцев все еще учитесь в школе, есть два налоговых вычета, которые помогут вам компенсировать расходы на высшее образование за счет уменьшения суммы подоходного налога, который вы должны:

  1. Американский кредит возможностей: Позволяет требовать до 2500 долларов США на учащегося в год в течение первых четырех лет обучения в школе
  2. Кредит на обучение в течение всей жизни: Позволяет потребовать до 2000 долларов на оплату обучения в колледже, а также на необходимые книги и другие принадлежности.

Налоговый кредит не просто уменьшает сумму налогооблагаемого дохода — он уменьшает сам налог, в некоторых случаях приводя к возмещению.

Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с главами 2 и 3 Публикации IRS 970 «Налоговые льготы для образования».

Стипендии

и гранты не должны указываться как доход, если они используются для оплаты обучения и оплаты в соответствующей школе, где вы получаете степень. Вы также можете использовать стипендию для оплаты расходов, связанных с курсом, таких как книги и расходные материалы, без возникновения налоговых обязательств.

Но любая часть стипендии или гранта, которую вы используете для оплаты расходов на проживание, таких как жилье и питание, считается доходом, подлежащим отчетности.То же самое касается денег на стипендии, потраченных на поездки, исследования, канцелярскую помощь или оборудование и расходы, которые не требуются для зачисления — вы также должны указать их как доход.

Вам не нужно подавать налоговую декларацию, если ваш единственный источник дохода — это не облагаемая налогом стипендия. Но если какая-либо часть вашей стипендии или гранта облагается налогом, вы должны подать налоговую декларацию и указать налогооблагаемую сумму.

Об авторе

Мэтт Картер

Мэтт Картер — авторитетный эксперт по студенческим ссудам.Статьи, в которых он участвовал, были опубликованы на CNBC, CNN Money, USA Today, The New York Times, The Wall Street Journal и The Washington Post.

Прочитайте больше

Главная »Все» Личные финансы »

Стоимость обучения и сборы для Отдела онлайн и непрерывного образования

Информация о плате за обучение, осень 2020 г.

Стоимость обучения указана за кредит. Чтобы рассчитать стоимость обучения по курсу, вы умножаете стоимость обучения за кредит на общее количество кредитов за курс, за исключением случаев, когда общее количество часов занятий по курсу превышает общее количество кредитов.В таких случаях стоимость обучения умножается на общее количество контактных часов. Примечание. Стоимость обучения по всем программам бакалавриата одинакова, независимо от того, живете ли вы в Массачусетсе или за пределами штата. Стоимость обучения на всех онлайн-курсах для выпускников также одинакова, независимо от того, живете ли вы в штате или за его пределами.

Для получения информации о финансовой помощи и стипендиях посетите http://www.uml.edu/financialaid/

Осень 2020 Стоимость обучения

За кредит / час связи
Очные курсы бакалавриата и аудит 340 долларов.00
Онлайн-курсы бакалавриата и аудит (кроме Manning School of Business * Онлайн-курсы бакалавриата и аудит) 380,00 $
Manning School of Business * Онлайн-курсы бакалавриата и аудит 385,00 $
Выпускник онлайн и аудит (кроме Manning School of Business * Online, MBA в Хаверхилле, выпускных онлайн-курсов по ИТ, инженерии и образования) 575 долларов США.00
Manning School of Business * Онлайн-курсы для аспирантов 655,00 $
Магистерские программы MBA в Хаверхилле 655,00 $
Выпускные онлайн-курсы по ИТ и инженерии ** 590,00 $
Онлайн-курсы для последипломного образования 470 долларов.00
Регистрация включает в себя доступ к парковке после 15:00 и доступ к Blackboard.

* Применимо к курсам со следующими префиксами: ACCT, BUSI, ENTR, FINA, MGMT, MKTG, MIST, POMS, предлагаемым Manning School of Business
** Относится к курсам со следующими префиксами: CHEN, CIVE, EECE, ENGN, MECH, PLAS, предлагаемым Инженерным колледжем Фрэнсиса. Применимо также к курсам MSIT в магистратуре информационных технологий, сертификату выпускника по кибербезопасности и сертификату выпускника по системным моделям и управлению.

Дополнительные сборы

Регистрационный взнос за срок 30,00 $
Просроченная плата за неуплату 50,00 $
Плата за подачу заявления на получение степени бакалавра 60,00 $
Плата за получение ученой степени и подачи заявления на сертификат (для всех программ, кроме инженерного колледжа Фрэнсиса) 50 долларов.00
Плата за получение ученой степени и подачи заявления на получение сертификата, Колледж инженерных программ Фрэнсиса 75,00

Информация для электронного выставления счетов студента:

  • Бумажные счета больше не отправляются на постоянные домашние адреса студентов.
  • Студенты имеют доступ к просмотру своих счетов в Интернете по адресу https://www.uml.edu/enrollment/sis/.
  • Студенты получат уведомление по электронной почте на свою учетную запись электронной почты студента UMass Lowell (например, [email protected]), когда будет сформирован новый счет.

Для получения дополнительной информации посетите Центр решений UMass Lowell.

Варианты оплаты

Массачусетский университет Лоуэлл больше не принимает напрямую наличные, кредитные или дебетовые карты для оплаты обучения студентов, а также оплаты, проживания и питания (если применимо).

Университет предоставил услуги Flywire для обработки всех транзакций по кредитным / дебетовым картам. Flywire принимает MasterCard, VISA, Откройте для себя или American Express. За каждую транзакцию по кредитной / дебетовой карте взимается невозвращаемый комиссионный сбор в размере 2,5%. Посетите веб-сайт Центра решений UMass Lowell для получения дополнительной информации о способах оплаты.

Кредитные карты больше не принимаются по телефону или через денежную часть студенческого счета.Следующие варианты оплаты также доступны для оплаты обучения и счета за обучение:

  • Онлайн: электронные чеки, кредитная карта, банковский чек
  • Почта: чек, денежный перевод, банковский чек
  • Ежемесячный план оплаты
  • обрабатывается через Flywire
  • Международные банковские переводы

Просроченные счета

Студентам будет разрешено посещать занятия и пользоваться помещениями только после того, как они очистят все свои финансовые обязательства перед Университетом.Кроме того, стенограммы и дипломы студентов не будут выдаваться до все долги оплачены.

Всем студентам рекомендуется пользоваться услугами коллекторских агентств, уполномоченных Генеральное соглашение о предоставлении услуг Содружества. Студенты с балансом предыдущего семестра, не зачисленные на текущий семестр и переданы в коллекторское агентство несут ответственность за все связанные сборы, которые могут быть значительными.

Студенты дневного отделения UML

Курсы

, предлагаемые через Интернет и непрерывное образование (OCE), не покрываются платой за обучение и плату за обучение в дневной школе. При регистрации на курсы OCE с вас будет взиматься отдельная плата за обучение и плата за обучение в OCE в дополнение к оплате и оплате дневного обучения.

Направленные исследования

Направленное обучение, факультетские экзамены, практики, стажировки, уроки прикладной музыки и т. Д.которые считаются Специальные программы и, как таковые, освобождение от оплаты за обучение, а также кредиты / отказы и сертификаты о праве на участие не принимаются.

Кредиты на обучение и отказ от них

Отдел онлайн-образования и непрерывного образования (OCE) принимает кредиты на обучение (ранее известные как освобождение от платы за обучение). Стоимость обучения зависит от категории. Таблица ниже представляет собой сводку кредитов за обучение для некоторых категорий.По вопросам, касающимся оплаты за обучение, требований к участникам или финансовой помощи университета, обращайтесь в Центр решений по адресу [email protected] Обратите внимание, что не все онлайн-курсы, проводимые Отделом онлайн-обучения и непрерывного образования, имеют право на получение кредитов за обучение. Кредиты на обучение также не предоставляются для смешанных, внеклассных, направленных исследований, ведомственных экзаменов, практических занятий и стажировок.

Форма кредита на обучение требуется для каждого пройденного академического семестра и должна подаваться до или во время семестра, к которому будет применяться кредит за обучение.Ретроактивные кредиты за обучение не принимаются.

Кредит на обучение Eligib

Как вычесть до 4000 долларов США из расходов на образование из ваших налогов

  • Авторизоваться
  • Профиль
    • Профиль
    • Резюме
    • Сопроводительные письма
    • вакансий, на которые я подавал заявки
    • Сохраненные вакансии
    • Сохраненные поиски
    • Подписки
    • Выйти
  • Дом
  • Льготы
    • Преимущества Главная
    • Справочник преимуществ
    • Военная зарплата
    • GI Bill
    • Преимущества для ветеранов
    • VA eBenefits
    • Ветераны здравоохранения
    • Tricare
    • Стипендии для ветеринаров
    • VA Кредиты
    • Страхование
    • Выход на пенсию
  • Новости
    • Новости Главная
    • Коронавирусный ответ
    • Мнение
    • Слева от подкаста Boom
    • Армия
    • Корпус морской пехоты
    • Флот
    • Воздушные силы
    • Космическая сила
    • Береговая охрана
  • Ветеранские вакансии
    • Поиск работы ветеранов
    • Загрузите свое резюме
    • Переводчик военных навыков
    • Работодатели, дружелюбные к ветеринарам
    • Открытие карьеры
    • Переходный центр
    • Работа с безопасностью
    • Предстоящие ярмарки вакансий
    • Работодателям
    • Карьерный совет
  • Военная жизнь
    • Дом военной жизни
    • Присоединяйтесь к военным
    • PCS и перемещение
    • Вне службы
    • Фитнес
    • Базовые руководства
    • Образование
    • Деньги
.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Back to top