Отличия аванса от задатка: что выбрать при совершении сделки

Содержание

Задаток или аванс — в чем разница

Приветствую вас, уважаемые читатели блога lawyerlife.ru!

Задаток является еще одним способом обеспечения исполнения обязательств. Часто бывает так, что стороны используют слово «задаток», хотя на деле речь идет об авансе.

Задаток или аванс? Разница между ними есть, как есть и сходства.

Например, оба передаются кредитору до момента окончательного исполнения договора. Однако правовые последствия использования у них разные.

Суть задатка

Что такое задаток закреплено в п. 1 ст. 380 ГК РФ.

«Задатком признается денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне, в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения».

Любой сколь-нибудь грамотный студент старших курсов юрфака скажет, что у задатка три функции:

  1. платежная — задаток является частью суммы, подлежащей уплате по договору;
  2. доказательственная — передача задатка является доказательством заключения договора;
  3. обеспечительная — задаток передается в качестве обеспечительной меры.

Сразу об обеспечительной функции задатка. Последствия неисполнения обязательства, обеспеченного задатком, установлены ст. 381 ГК РФ.

В зависимости от того, по вине чьей стороны обязательство не было исполнено надлежащим образом, возможно два последствия:

  1. если обязательство не исполнено по вине стороны, давшей задаток, он остается у другой стороны;
  2. 2. если обязательство не исполнено по вине стороны, получившей задаток, он возвращается в двойном размере.

Помимо этих последствий установлено еще одно — сторона, ответственная за неисполнение договора, обязана возместить другой стороне причиненные убытки, с зачетом суммы задатка.

Прекращение обязательства до начала его исполнения либо вследствие невозможности исполнения налагает обязанность возвратить сумму задатка обратно стороне, его предоставившей.

Соглашение о задатке должно быть обязательно совершено в письменной форме. Других требований к его форме и содержанию не предусмотрено.

Соглашение может быть включено в текст основного договора, а может оформляться отдельным соглашением. В любом случае оно должно содержать указание на основное обязательство, в обеспечение которого выдается задаток, и сумму задатка. Это существенные условия соглашения. В нем могут содержаться также следующие реквизиты:

  • реквизиты стороны;
  • порядок и сроки передачи задатка;
  • условия и порядок возврата задатка;
  • иные условия, которые стороны сочтут нужным включить в соглашение.

Вернемся к функциям задатка.

Передаваемая денежная сумма является задатком если стороны с самого начала понимали, что она будет выполнять все три функции: платежную, доказательственную и обеспечительную.

Если есть сомнения, что хотя бы одна из них не предусматривалась сторонами, то переданную денежную сумму считать задатком уже нельзя, как и в случае несоблюдения письменной формы соглашения.

В этом случае денежная сумма признается авансом.

Отличие задатка от аванса

Что такое аванс? В ГК РФ определения этого понятия нет. Налоговых отношений касаться здесь не будем (кому интересно — ч. 3 ст. 58 НК РФ говорит об авансовых платежах по налогу).

Если в «Консультант Плюс» через словарь терминов задать слово «аванс», то нам правовая система услужливо предоставит определение, приведенное в «Современном экономическом словаре» Б.А. Райзберга, Л.Ш. Лозовского и Е.Б. Стародубцева.

«Аванс (франц. avance) — предварительная выплата заказчиком определенной денежной суммы в счет предстоящих платежей за поставленные ему товары, выполняемые для него работы, услуги».

Вот что говорит судебная практика по поводу аванса.

«По смыслу положений статьи 380 ГК РФ аванс, подобно задатку, засчитывается в счет будущих платежей, то есть выполняет платежную функцию. Однако в отличие от задатка аванс не выполняет обеспечительной функции, поэтому независимо от того, в силу каких причин не исполнено обязательство, сторона, получившая соответствующую сумму, обязана ее вернуть».

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 17.03.2015
№ Ф05-1796/2015 по делу № А40-64439/14

Аванс, как и задаток, передается в счет будущих платежей. Иными словами аванс выполняет платежную функцию наравне с задатком. Часто аванс называют предварительной оплатой.

С доказательственной функцией сложнее. Иногда аванс ее выполняет, иногда нет. Например, передача денег в счет платежей по договору, который еще только будет заключен в будущем.

Внести аванс в счет платежей по еще незаключенному договору можно, в отличие от задатка. Последний всегда выполняет доказательственную функцию, поэтому должен быть либо основной договор, либо предварительный (о нем ниже).

Наконец, обеспечительное обязательство в виде задатка не может существовать без основного (обеспечиваемого) обязательства.

Аванс обеспечительной функцией не обладает. Поэтому сторона, внесшая аванс, имеет право требовать возвращения всей суммы аванса и в том случае, если в одностороннем порядке отказалась от исполнения договора.

Что выбрать — задаток или аванс? После анализа сходств и различий можно сказать, что выбор между авансом и задатком диктуется конкретными обстоятельствами и видом договора, заключаемого сторонами.

На практике аванс получил большее распространение, чем задаток при заключении следующих договоров:

  • договор розничной купли-продажи;
  • договор поставки;
  • договор подряда;
  • договор возмездного оказания услуг.

Соглашение о задатке обычно используется при заключении:

  • договор купли-продажи недвижимого имущества, в том числе земельных участков;
  • договор поставки больших партий товара.

Задаток, в отличие от аванса, более эффективный способ добиться исполнения договора. При срыве исполнения добросовестная сторона может в какой-то части компенсировать причиненные ей убытки.

Эффективность деятельности сотрудников компании

Задаток и предварительный договор

Федеральным законом от 8 марта 2015 г. № 42-ФЗ в ст. 380 ГК РФ введен пункт 4.

Круг обязательств, исполнение которых можно обеспечить задатком, расширился. Теперь задаток может применяться для обеспечения исполнения обязательства заключить основной договор на условиях, предусмотренных предварительным договором.

По предварительному договору, согласно п. 1 ст. 429 ГК РФ, стороны обязуются заключить в будущем основной договор на условиях, предусмотренных предварительным договором.

Раньше вопрос возможности внесения задатка по предварительному договору не был урегулирован гражданским законодательством и решался на уровне арбитражной практики. Единого мнения не было.

Чаще всего мнение было примерно следующим.

«Из содержания указанной нормы [п. 1 ст. 380 ГК РФ — А.С.] следует, что задатком может обеспечиваться исполнение сторонами денежного обязательства по заключенному между ними договору, должником по которому является или будет являться сторона, передавшая задаток.
В этой связи, суды пришли к правильному выводу о том, что предварительный договор как сделка, не содержащая в своей основе платежных функций, не может обеспечиваться задатком».

Постановление ФАС Московского округа от 19.12.2012 по делу № А40-139849/10-60-903

Более кратко, задатком может быть обеспечено только денежное обязательство. Предварительный договор к таковым не относится, поскольку налагает единственную обязанность — заключить в будущем основной договор и является безвозмездным.

До объединения высших судов ВАС РФ придерживался позиции, что задаток нельзя применять в качестве обеспечительной меры по предварительному договору, поскольку последний никаких денежных обязательств между сторонами не содержит (Постановление Президиума ВАС РФ от 19.01.2010 № 13331/09).

ВС РФ пришел к другому выводу — в ГК РФ нет запрета на обеспечение задатком исполнения предварительного договора и применение при уклонении стороны от заключения основного договора последствий, предусмотренных п. 2 ст. 381 ГК РФ — потери задатка или его уплаты в двойном размере (Определение Верховного Суда РФ от 13.11.2012 № 11-КГ12-20).

Сейчас такое разночтение устранено, п. 4 ст. 380 ГК РФ прямо закрепил возможность обеспечить задатком обязательство заключить основной договор на условиях предварительного договора.

По отдельным вопросам применения как задатка, так и аванса есть различная судебная практика. Касается это также и неустойки, и залога, и поручительства… Если заметили, то ссылок на практику было мало. Это не означает, что ее нет.

О судебной практике по способам обеспечения исполнения обязательств у меня есть мысль рассказать в другом формате.

Но об этом я расскажу в следующей статье, посвященной обеспечительному платежу. Она завершит цикл о способах обеспечения исполнения обязательств.

С уважением, Альберт Садыков

Правильный задаток

Таким образом, суммы оставшегося у поставщика задатка являются финансовым убытком предпринимателя, однако для целей налогообложения экономически не оправданным.

В результате коммерсантам придется самим выбирать вариант учета задатков для целей налогообложения в зависимости от возможности нанять хорошего налогового адвоката и уверенности в своей правоте.

НДС

Для целей исчисления НДС задаток, оставшийся у продавца, не является объектом налогообложения, так как не связан с реализацией товаров (работ, услуг) и другими объектами налогообложения, перечисленными в статье 146 НК РФ.

ККТ и задаток

Первоначально судебная практика исходила из того, что использование при передаче задатка наличных денежных средств предопределяет обязательное применение контрольно-кассовой техники. Так, из постановления ФАС Волго-Вятского округа от 29 апреля 1998 г. № 2514/97 следует, что денежные расчеты (платежи) с населением, в том числе прием задатка, должны производиться с обязательным применением контрольно-кассовой машины или с выдачей квитанций, которые приравнены к чекам контрольно-кассовых машин. А поскольку истец эти требования не выполнил, суд посчитал правомерным привлечение его к ответственности.

Позднее судебная практика по применению ККТ при задатке изменилась. Суды уже не рассматривают задаток как средство оплаты и не применяют ответственность за неиспользование ККТ при передаче задатка. Например, в постановлении ФАС Волго-Вятского округа от 13 ноября 2003 г. № А38-1961-11/52-2003 указано, что апелляционная инстанция арбитражного суда правомерно признала незаконным постановление налогового органа о привлечении общества к административной ответственности по статье 14.5 КоАП РФ за невыдачу чека при принятии от клиента задатка за оказываемые услуги, так как по смыслу действующего законодательства чек либо бланк строгой отчетности должны выдаваться при окончательных расчетах с клиентом за оказанные услуги.

* * *

Подводя итоги, отметим основные плюсы и минусы задатка как способа обеспечения исполнения обязательств.

Плюсы:

  • задаток прост в оформлении: он не требует соблюдения сложных процедур, например, для него не нужно нотариального удостоверения или государственной регистрации;
  • задаток легко трансформируется в оплату по договору;
  • в предоставлении задатка не участвуют третьи лица (как при поручительстве или банковской гарантии). Это значит, что ­предприниматели зависят только от себя;
  • многие существенные параметры задатка (размер, условия перечисления, срок и форма возврата и проч.) регулируются не законом, а соглашением сторон, что дает определенную свободу действий и возможность максимально учесть интересы бизнесменов.

Минусы:

  • задаток не может эффективно обеспечить выполнение обязательства по договору, если его размер невелик;
  • не до конца ясна законность задатка, выданного до заключения договора;
  • задаток может быть выдан только в денежной форме, что ограничивает возможности предпринимателей.

в чем разница в 2020 году, отличие от предоплаты, ГК РФ

Большинство сделок подразумевают материальную выгоду.

 Задаток и аванс в чем разница

 Задаток и аванс в чем разница Продавец и покупатель хотят иметь какие-либо гарантии, чтобы обезопасить себя в процессе составления договора. Одна из распространенных практик – это внесение предоплаты.

Например, при покупке недвижимости или автотранспорта. Но в этом вопросе есть некоторые нюансы. Существует несколько разновидностей предоплаты.

Встает закономерный вопрос – задаток и аванс, в чем разница? Подробнее вопрос рассмотрим в рассматриваемой статье.

Разновидности предоплаты

В торгово-денежных отношения крайне важно обезопасить себя и свои финансы от действия мошенников. Это можно сделать разными способами.

ВНИМАНИЕ! Предоплата – конкретная денежная сумма, которая передается от покупателя продавцу в качестве предварительного платежа по сделке.

Этот факт прописывается в основном договоре, но по желанию сторон, возможно, составить отдельный документ, где будет описан факт передачи денег. Существуют несколько видов предоплаты:

  •  Аванс
  •  Задаток
  • Залог (с некоторыми оговорками)

Главное отличие залога от остальных типов предоплаты – это передача материальных ценностей (например, автомобиля, бытовой техники и т.д.), но не денег.

Что такое аванс

Перейдем к конкретным категориям предоплаты. Все они в целом похожи, но имеют некоторые принципиальные отличия. Аванс – это денежная сумма, которая передается другой стороне, чтобы исполнить обязательства по договору. Он не будет гарантом исполнения обязательств полностью, но первый шаг уже сделан.

Как правило, вносится небольшая сумма (до 10%) от общей суммы договора. Особенно в отношении крупных сделок. Возвращается аванс или нет в случае расторжения договора? С уверенностью можно сказать, что да. Причем, неважно какая из сторон стало инициатором разрыва.

ВНИМАНИЕ! Авансовый платеж не гарантия компенсации при срыве сделки. Это можно внести как первый пункт в отличие аванса от задатка.

Когда применяют рассматриваемый тип предоплаты? Это, как правило, случаи, когда стороны пришли к согласию, но документы еще не готовы или неоговорены некоторые нюансы. Особенно актуально это при крупных сделках. Покупатель, выплачивая аванс, подтверждает свои серьезные намерения. Или у него нет всей суммы на руках.

Он вносит небольшой аванс, и продавец убирает, например, квартиру с продажи. Далее владелец недвижимости ожидает пока все нюансы будут решены и получает сумму целиком.

Задаток

Перейдем ко второму типу предоплаты. Задаток – это денежная сумма, которая передается одной из сторон, чтобы подтвердить свои намерения и стать гарантом в сделке. На это ссылается ст. 380 ГК РФ. Задаток выполняет сразу несколько функций:

  1.  Выступает как гарант. При расторжении договора или несоблюдении условий договора одна из сторон получит задаток целиком. Это своего рода компенсация.
  2.  Платежная. При окончании сделки задаток выступит, как авансовый платеж и станет частью общей суммы договора.
  3.  Выступает как доказательство. Внесенная сумма говорит о том, что стороны готовы исполнять свои обязательства и это станет одним из доказательств сделки.

Внесение задатка значит, что покупатель заинтересован в исполнении договора. Например, квартира его полностью устраивает – не угловая, улучшенной планировки, с большим балконом, близко к месту работы или остановке. Искать другую недвижимость просто не целесообразно.

Залог

 Задаток и аванс в чем разница

 Задаток и аванс в чем разницаСтрого говоря, с юридической точки зрения, залог нельзя назвать вариантом предоплаты. Но, тем не менее, он периодически используется.

Залог – это ситуация, когда гарантом выполнения сделки выступают какие-либо материальные ценности, в том числе квартира.

Правда, тогда залог называется ипотечным.Главный вопрос в данном случае следующий – что делать с имуществом, если сделка сорвалась?

Этот пункт стороны прописывают в основном договоре или в отдельном залоговом соглашении. Можно привести пример с квартирой.

Она, как правило, выставляется на продажу. Далее деньги возвращаются покупателю, а остальную сумму забирает банк.

ВАЖНО! Перед передачей какого-либо имущества в обязательном порядке производится оценка имущества независимым экспертом во избежание разногласий.

Отличия

Когда мы определили основные понятия перейдем к главному вопросу нашей статьи. Основное отличие звучит так. Задаток нельзя вернуть обратно продавцу, а аванс подлежит возврату, причем первый тип предоплаты выступает, как гарант сделки, а аванс не всегда.

Когда все условия договора выполнены разница между задатком и авансом исчезает. Если, например, квартира или автомобиль переданы новому владельцу, то нет никакой практической пользы различать два вида предоплаты.

В процессе договора одна из сторон не выполняет обязательства или расторгает договор, причем некоторая денежная сумма внесена наперед:

  1. Оплата внесена в виде аванса. Ситуация подразумевает, что денежная сумма возвращается в обязательном порядке. Это не зависит от того, кто был виновен в расторжении договора или неисполнения обязательств.
  2. Оплата внесена в виде задатка. В данном случае возможны несколько вариантов. Если в расторжении сделки виноват продавец, то он возвращает сумму в двойном размере. Если в расторжении сделки виноват покупатель, то вторая сторона не обязана возвращать деньги.

В некоторых форс-мажорных ситуациях (смерть одного из участников, стихийных или военных бедствий и т.д.) возврат задатка обязателен.

Ситуация с залогом немного отличается. Все действия с имуществом регулируются основным договором. Его могут вернуть или продать. Все зависит от информации, которая представлена в основном документе.

Оформление

Закон подразумевает скреплять большинство договоренностей в письменном виде. Это относится и к дополнительному соглашению при оформлении аванса или задатка. Поговорим о каждом из вида предоплаты отдельно.

Авансовое соглашение

На практике применяется крайне редко. Стоит отметить, что нет четкой законодательной базы, которая регулирует понятие аванс. Это, к слову, еще одно значимое отличие аванса от задатка. В большинстве случаев внесение денежной суммы регулируется основным договором. Прописывается величина и срок оплаты аванса.

Отметим основные пункты, которые чаще всего указывают при составлении авансового соглашения:

  •  Прописывается название главного документа. Например, договор купли-продажи №XXX.
  •  Указываются контактные и личные данные сторон. Для физических лиц – паспортные данные, при желании адреса регистрации. При необходимости юридический адрес объекта. Для юридических лиц – ИНН, ОГРН, полное название организации.
  • Описывается предмет сделки с подробными характеристиками. Указывается его стоимость.
  • Указывается размер аванса. Как правило, в процентном отношении от общей суммы сделки. Как уже отмечалось – не более 10 %. Отдельно отмечается оставшаяся сумма и срок ее внесения.
  • Определяется тип расчета – наличный или безналичный. В последнем случае вносятся банковские реквизиты. В некоторых случаях целесообразно получить расписку на передачу средств из рук в руки. Делать это лучше при свидетелях или с помощью банковской ячейки.
  • Прописываются штрафные санкции для обеих сторон при нарушении пунктов основного договора.
  •  Документ заверяется подписями сторон или их представителями.

В большинстве случаев даже 10% аванс – это немаленькая сумма и следует максимально обезопасить себя от мошеннических действий.

Образец

Скачать образец авансового соглашения

Соглашение о задатке

ГК РФ говорит о том, что документ должен быть составлен в письменной форме. Других ограничений по написанию нет. Отметим некоторые моменты, которые в обязательном порядке указываются в документе:

  1.  Указывается название соглашения. Например, договор задатка №1.
  2. Указываются контактные и личные данные сторон. Для физических лиц – паспортные данные, при желании адреса регистрации. При необходимости юридический адрес объекта. Для юридических лиц – ИНН, ОГРН, полное название организации.
  3. Описывается предмет договора. Если это, например, автомобиль, то указывают его марку, модель, физические характеристики, цвет, количество владельцев и т.д. Чем конкретнее и подробнее будет описан предмет, тем лучше. В некоторых случаях, например, продаже квартиры достаточно адреса т.к. все характеристики, как правило, описываются в основном документе.
  4.  Прописывается сумма задатка. Причем, указываются максимальное количества ситуаций, которые могут повлиять на расторжение договора. Описываются варианты их решения, денежной компенсации, штрафов. Это позволит избежать множества разногласий.
  5.  Указывают дату и место составления документа. Он заверяется подписями сторон.

Отметим некоторые нюансы, которые помогут правильно составить договор и избежать конфликтных ситуаций:

  •  соглашение на аванс составлять не обязательно. В таком случае, если стороны договорились о задатке, но никак это не оформили, то он приобретает другое значение. В юридическом смысле – это уже аванс и при случае он подлежит возврату.
  •  соглашение о задатке в обязательном порядке заверяется у нотариуса. В противном случае бумага не имеет юридической силы.
  • следует продумать сумму предоплаты. Она не должна быть слишком маленькой, чтобы не вызвать сомнений у противоположной стороны. Аналогично, не должна быть слишком большой, чтобы не привлекала мошенников. Как правило, предоплата рассчитывается в зависимости от общей суммы сделки, причем практическая сумма не превышает 10%.

Многое зависит от характера договора и его участников. Например, для бюджетных организаций сумма задатка не может превышать 20%. Опять же, чтобы избежать денежных махинаций.

Образец

Скачать образец соглашения о задатке

В каких ситуациях что использовать

Обилие отношений в рамках купли-продажи какой-либо дорогой вещи подразумевает использование рассматриваемых понятий. Определим, в каких ситуациях целесообразно использовать различные способы предоплаты:

  1.  Покупатель твердо решил приобрести недвижимость, и не стеснен в средствах. В таком случае не лишним оформить задаток. Это позволит максимально защитить покупку желаемой квартиры и в случае срыва сделки вернуть деньги. Продавцу так же желательно оформлять задаток даже если он доверяет покупателю. Так он сможет обезопасить свою продажу.
  2.  Стороны с недоверием относятся к друг другу или продавец не может выплатить всю сумму сразу. Такой контракт можно расторгнуть в любой момент и не выплачивать штраф.
  3.  Залог на практике применяется крайне редко. Это связано с тем, что следует провести предварительную оценку материальных ценностей. В этом плане аванс или задаток удобнее, кроме случаев с ипотечными соглашениями.

Ограничения

На разновидности предоплаты действуют некоторые ограничения. Это касается в частности задатка. На аванс какие-либо особые правила не распространяются. Что это значит и в чем суть? Поговорим о задатке.

Ряд договоров считается заключенным с момента государственной регистрации. Это относится к сделкам с жилой недвижимостью.

ВНИМАНИЕ! Договора на земельные участки и нежилые помещения считаются заключенными с момента подписания. Складывается ситуация, когда штрафные санкции, которые подразумевают получение задатка, не действуют.

Это связано с тем, что договор действителен только после государственной регистрации. Как правило, судьи считают такую предоплату авансом и возвращают владельцу, но о двукратном возмещении стоит забыть. Такая ситуация аналогична и в случае договора аренды. По законодательству отношения при съеме квартиры не регистрируются, если срок меньше 12 месяцев.

Дополнительное соглашение

Еще несколько слов об авансе. Очевидно, что он не выгоден для покупателя. В случае неисполнения обязательств он получает аванс, но теряет огромное количество времени. Некоторые недобросовестные продавцы намеренно берут предоплату, а затем используют эти деньги в личных целях. Речь, конечно же, об авансе. В этом плане задаток намного безопаснее.

В конечном итоге существует несколько видов предоплаты. Наиболее часто используемые – это аванс и задаток. Второй выступает гарантом и дополнительно защищает договор от финансовых потерь. В некоторых случаях можно даже увеличить сумму задатка и вернуть его.

Аванс же возвращается в любом случае. Но дело в том, что малая часть продавцов и покупателей берут на себя денежную ответственность. Они обращаются к обычному авансу, во многом надеясь на порядочность другой стороны.

в чем разница и как выбрать наиболее выгодный вариант

Намереваясь совершить серьезную сделку на крупную сумму, будь то покупка недвижимости, авто и т. д., если получение предмета и оформление правоотношений с оплатой происходит в разное время, хочется быть уверенным, что все пройдет без проблем и уж тем более без тяжб и разбирательств в судебных инстанциях. В этой ситуации важно выяснить, как оформлять такие обязательства, какие механизмы использовать обеим сторонам, чтобы не нарваться на мошенников и остаться при своем, а также что такое задаток и аванс, в чем разница и на что требуется обратить внимание, перед тем как передавать деньги.

Что такое аванс

Отечественное гражданское законодательство не содержит как такового определения аванса. Фактически это некая сумма, передача которой осуществляется контрагенту по сделке в счет причитающегося платежа. Объем средств аванса не превышает всей цены договора. Совершение такого платежа преследует цель доказать реальность намерений довести сделку до конца, но вносится уже после того, как юридическое оформление состоялось (подписан договор).

Что такое задаток

Использование задатка при совершении сделки выступает в качестве способа ее обеспечения. Этот платеж выражается в определенной сумме денег, которая вручается одной стороной соглашения другой как доказательство и гарант последующего заключения договора и его исполнения в строгом соответствии с условиями.

Наиболее популярным применением задатка является подготовка и оформление сделок с недвижимыми объектами. Одновременно внесенная сумма входит в состав общей цены итогового договора. Поступивший платеж учитывается при окончательном расчете.

задаток

Не смотря на схожесть, между авансом и задатком имеются различия

Если правоотношение обеспечено задатком, то в случае нарушения одной из сторон договоренностей его утрата будет выступать компенсационной выплатой. Т. е. если, например, получатель денег проигнорировал исполнение обязанностей вытекающих из договора, то он возвращает уже полученные деньги и такую же сумму сверху. Когда плательщик выступает нарушителем, то задаток не возвращается, а остается у контрагента.

Внесение задатка оформляется самостоятельным договором в письменном виде. Заверять у нотариуса или нет, зависит от вида сделки и воли сторон. Сам документ должен содержать четкое указание, что внесенная сумма является именно задатком.

Какие преследуют цели

Внесение аванса осуществляется непосредственно в процессе оформления сделки. Как правило, его размер не превышает половины от итоговой стоимости товара, работы, услуги, но бывают случаи и когда требуется 100% предоплата.

Ввиду того, что аванс является не чем иным, как оплатой, пусть частичной и предварительной, и подтверждает выполнение лицом своих обязательств, в случае если сделка расторгается, внесенные средства возвращаются.

Когда сделка осуществлялась с задатком (залогом), то:

  • Таковой становится гарантией устранения поломок, порчи и прочих последствий действий контрагента в договоре аренды.
  • Служит обеспечением при оформлении ипотечного займа. В случае чего объект реализуется на торгах и за счет вырученных средств компенсируются вынужденные издержки кредитора.
  • Таковой не является платежом и не всегда имеет денежную форму. В законе нет перечня и имущественных объектов, которые могут выступать таковым. Вместе с тем участок земли небольшой по площади и без построек где-нибудь в регионе не представляет большой ценности и вряд ли будет интересен в качестве залога. Квартиры, обремененные жильцами, тем более несовершеннолетними, также, как правило, не рассматриваются как обеспечение.
сделка и аванс

Аванс с задатком необходимы при заключении сделок

Сам способ оформления сделки актуален при покупке недвижимости, автомобилей и прочих дорогостоящих покупок.

Правовое регулирование

Сущность аванса раскрывается в 380 статье Гражданского кодекса РФ. Из ее содержания вытекает, что если в договоре прямо не оговорено иное, т. е. что переданный платеж следует признавать задатком, залогом, то фактически это аванс, даже если устно стороны определили не так.

Что касается задатка, то его значение и суть отражены в 380-381 ГК. Меры ответственности прописаны в 328, 395 и 487 статьях названного кодекса. Так, если покупатель виновен в том, что сделка не дошла до логического завершения приемлемого обеими сторонами, то продавец может требовать возмещения компенсации за понесенные убытки. Если наоборот, то таким правом обладает покупатель.

Разница между авансом и задатком

Ключевым отличием двух платежей является то, что задаток – обеспечительная мера, т. е. если соглашение не состоялось на деле, то он достается добросовестной стороне (первоначальному получателю в однократном размере, выплатившее лицо удерживает эту сумму в двукратном).

Когда условия сделки были выполнены обеими сторонами правильно и в срок, то различий как таковых нет у аванса с задатком. Обе суммы будут зачтены в итоговую цену договора.

Если же имел место аванс, а сделка не состоялась, то он возвращается плательщику. Пострадавшая сторона может требовать компенсации лишь понесенных убытков, если это предусмотрено законом или при условии достижения соглашений.

Задаток не возвращается, если исполнения сделки не произошло из-за действий стороны, которая его внесла.

возврат

Главное отличие задатка от аванса заключается в том, что задаток зачастую возврату не подлежит

Использование задатка при совершении сделки дает возможность контролировать действия обоих контрагентов:

  • Получатель отслеживает денежные средства.
  • Плательщик – ответственность.

Фактически это единственное, чем отличается аванс от задатка.

Как оформляются документально

Письменное обрамление задатка в силу действующих норм ГК РФ предполагает обязательное указание в документе:

  • Данные о сторонах (Анкетные – Ф.И.О., дата рождения, полные паспортные сведения) и месте их регистрации и фактического проживания.
  • Сроки, в течение которых приобретатель получает оплачиваемое имущество в собственность.
  • Идентифицирующие данные о предмете сделки (точный адрес, общая стоимость и т. д.) с его описанием (квартира или земельный участок, размер, характеристики, количество комнат, наличие коммуникаций и т. д.).
  • Размер задатка (помимо того, что сам договор должен содержать наименование, по тексту должно быть указано, что переданная сумма – задаток).
  • Сроки, к которым должен быть сторонами подписан итоговый договор купли-продажи.
  • Общая цена сделки.
  • Время, к которому переданная залоговая сумма в двойном размере подлежит возврату покупателю, если контрагент не исполнит свои обязательства и сорвет достигнутые договоренности. В пунктах, которые регулируют вопросы и размеры ответственности (неустойку в виде пени и т. д.), также следует указать основания освобождения от нее, если сделка не состоится на оговоренных условиях.
  • Документ подписывается собственноручно сторонами (их представителями) и датируется.
оформление

При оформлении задатка в письменном виде следует указать все необходимые данные

Договор составляется минимум в 2 экземплярах (образец можно отыскать в сети-интернет или обратиться за помощью к юристам), чтобы у каждой стороны он был на руках. Не стоит пренебрегать ни одним из пунктов и описывать его кратко, напротив, требуется предусмотреть и прописать все возможные условия.

Заключаемый авансовый договор, если имеет место в письменном виде, должен обязательно содержать:

  • Исчерпывающие сведения о контрагентах (данные паспорта, число, месяц и год рождения, информацию о регистрации и проживании).
  • Сроки передачи предмета (товара, оказания услуги или выполнение работ) оформляемых правоотношений.
  • Себестоимость.
  • Описание предмета сделки, которые позволят идентифицировать его (определить соответствие оказанной услуги или выполненной работы оговоренному сторонами качеству). Это требуется на случай обращения за судебной защитой одной из сторон в случае нарушений контрагентом.
  • Переданная сумма в качестве предоплаты (аванса). Все суммы в соглашениях указываются сначала в цифровом виде, далее в скобках расшифровываются прописью.
  • Если объектом выступает жилая недвижимость (дом, дача и т. д.) указываются наименование документов, которыми подтверждаются права отчуждателя на объект. Также указывают сведения о наличии или отсутствии зарегистрированных лиц. Если таковые присутствуют, то их данные отражаются.
  • Штрафные санкции, которые наступают для виновной стороны в случае неисполнения принятых обязательств.
  • Достигнутые договоренности относительно условий предстоящей сделки.
  • Информация о расписке, которая является документом, подтверждающим внесение платежа, и его размер.
  • Учиненные собственноручно сторонами или их представителями подписи.
подписи

Документы должны быть заверены подписями

В случае участия в сделках представителей (доверенных лиц), указываются также их данные и сведения о документе, которым предоставлены соответствующие права. Авансовый договор необязательно должен заключаться в письменном виде. Порой ограничиваются такой формой, как расписка. Но если документ составляется, то количество экземпляров согласно российскому законодательству требуется составлять по числу участников правоотношений.

Что выгоднее: аванс или задаток

Определяясь, какой способ расчета и обеспечения обязательств выбрать, стоит оценить значимость сделки, финансовое положение сторон, риски нарушения контрагентом обязательств.

Если оформляется крупная сделка, то лучшим вариантом между авансом или задатком при покупке квартиры, будет второе, достаточно понять, в чем разница. Такой выбор дисциплинирует продавца. Ведь он не сможет без последствий отказаться от данных общений относительно заключения договора и его условий.

Если же покупатель неуверен, что сможет собрать всю сумму дорогостоящей покупки, то для него оптимальнее будет оформлять сделку через аванс, поскольку его возвратят. Вместе с тем это невыгодно для продавца.

В бизнесе чаще всего используются авансовые платежи, особенно если партнеры уже долгое время сотрудничают. Это проще отражается и в бухгалтерском учете.

Когда отчуждатель не уверен в твердости намерения и есть вероятность отмены решения, то для него также лучшим вариантом будет получение аванса, который в случае чего он может вернуть без лишних затрат.

Вместе с тем, внесение предоплаты в виде аванса очень рискованно, если продавец мошенник и решил сжульничать, заполучив средства и израсходовав их в своих нуждах, а после, используя порой надуманные предлоги, инициирует расторжение сделки с возмещением. Фактически плательщик выступит ссудодателем, выдавшим заем без процентов, который тот по прошествии времени отдаст.

выбор оплаты

Делая выбор между авансом и задатком, следует оценивать конкретную ситуацию

Задаток же порой является защитным буфером для покупателя, когда недобросовестный владелец решит попытаться продать квартиру с обременениями без уведомления приобретателя. Чаще всего такие обременения выражаются в наличии непогашенных долгов по недвижимости.

Использование задатка недопустимо в следующих случаях:

  • В приобретаемом жилом объекте зарегистрированы жильцы как взрослые, так и несовершеннолетние.
  • Объект подвергался перепланировке, которая документально не оформлена в компетентных органах.

Если эти ограничения не соблюдены, независимо от причин, внесенные средства, даже если они оформлялись как задаток, признаются в силу действующего федерального законодательства и судебной практики такой платеж признается не чем иным, как авансом.

Несмотря на то, что конкретных определений понятиям аванса и задатка в НПА нет, юридическая терминология и действующие нормы четко отличают сущность двух институтов, поэтому, отдав предпочтение тому или иному при совершении сделки, нужно как следует разобраться, что за этим последует.

О задатке и авансе пойдет речь в видео:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация с юристом

Заказать обратный звонок

Все ещё остались вопросы?

Позвоните по номеру +7 (499) 938 50 41 и наш юрист БЕСПЛАТНО ответит на все Ваши вопросы

Чем задаток отличается от аванса 🚩 Гражданское право

Задаток относится к одним из способов обеспечения исполнения обязательств. Под задатком следует понимать ту денежную сумму, которая передается от одной стороны к другой в доказательство заключения в будущем договора и его надлежащего исполнения. Как правило, чаще всего задаток используют в отношении сделок, совершаемых с недвижимым имуществом. Например, если покупатель хочет купить квартиру, он может дать продавцу задаток. Тогда для покупателя это будет своего рода гарантией того, что продавец данную квартиру никому другому не продаст.

И наоборот, для продавца задаток играет роль страховки на тот случай, если покупатель вдруг по каким-то причинам откажется от сделки. Помимо способа обеспечения обязательств, задаток является и частью платежа по основному договору, поскольку его сумма учитывается сторонами при дальнейших расчетах. В законодательстве других стран задаток может играть немного иную функцию.

Последствия неисполнения обязательства, обеспеченного задатком, заключаются в следующем. Когда отказ от заключения договора либо его исполнения последовали от стороны, давшей задаток, то он полностью остается у контрагента. Если в аналогичных нарушениях виновна сторона, получившая задаток, то она должна его вернуть в двойном размере. Кроме того, если иное не предусмотрено в договоре, виновная сторона также должна возместить причиненные убытки за вычетом суммы задатка.

Следует помнить, что договор относительно внесения задатка, не зависимо от его суммы, должен быть заключен в письменной (простой или нотариальной) форме. При этом в нем должно быть указано, что уплаченная сумма является именно задатком. В противном случае, такие средства могут быть рассмотрены судом как аванс.

В законодательстве не содержится четкого определения понятия «аванс». Однако, между задатком и авансом существует несколько отличий. Первое, и основное, состоит в том, что задаток всегда вносится стороной до заключения основного договора. Аванс (предоплата) уплачивается уже после подписания договора в качестве частичного расчета за выполненное встречное обязательство.

Кроме того, как уже говорилось выше, если обязательство, обеспеченное задатком не исполнено, для его сторон предусмотрены определенные негативные правовые последствия (оставление задатка в своем распоряжении или же его возврат в двойном размере). Для аванса подобных норм законодательство не предусматривает.

Чем аванс отличается от задатка

 

 

При покупке квартиры многие сталкиваются с предложением внести аванс или задаток как гарантию того, что вы не откажетесь от сделки. Для подтверждения серьезности намерений совершить сделку покупатель обычно вносит продавцу или задаток, или аванс, что по-другому называется частичной предоплатой. Если сделка расторгается по инициативе продавца, то для обеих сторон становится принципиально важно, что именно было сделано: внесен задаток или уплачен аванс. Зачастую не все понимают разницу между этими терминами, хотя она довольно существенна. Как показывает практика, из-за этого непонимания очень часто возникают трудности.

Кроме того, нужно учитывать, что часто сумму, которую покупатель выплачивает продавцу в качестве подтверждения серьезности своих намерений приобрести данный товар, называют залогом. Употреблять этот термин в таком контексте абсолютно недопустимо и юридически безграмотно. Залог – совершенно самостоятельный способ обеспечения обязательств, ничего общего не имеющий с предварительным платежом по договору. Залог – это заложенное имущество, то есть имущество, которое идет в счет обеспечения обязательств вернуть полученные в кредит средства.

Прежде чем подписывать соглашение об авансе или задатке и расставаться с деньгами, необходимо разобраться, в чем суть этого соглашения и каковы возможные последствия.

Задаток

Задаток представляет собой один из способов обеспечения обязательств. В соответствии со ст. 380 ГК РФ задаток – это денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне как доказательство, что договор купли-продажи в дальнейшем будет заключен и исполнен.

Задаток несет две функции: функцию предоплаты(авансовый платеж), поскольку стоимость квартиры впоследствии уменьшается на сумму переданного задатка, а также гарантийную функцию.

Правило задатка:«При прекращении обязательства до начала его исполнения по соглашению сторон либо вследствие невозможности исполнения, задаток должен быть возвращен», – статья 416 Гражданского кодекса РФ. Существенным отличием задатка от аванса является ответственность за его нарушение.

Если покупатель(сторона, давшая задаток) отказывается от проведения сделки, то задаток остается у продавца.

Если продавец(сторона, получившая задаток) отказывается от проведения сделки, то он обязан вернуть покупателю двойной размер задатка.

Случается, что у продавца на момент продажи квартиры нет суммы денег, которая необходима для погашения коммунальных долгов и оформления документов в БТИ, поэтому от покупателя ему нужна небольшая предоплата. Если ее оформить в качестве задатка, это как раз и будет гарантией приобретения квартиры впоследствии.

Если никто не виноват, но обязанности исполнить невозможно, то есть возникли форс-мажорные обстоятельства – к примеру, стихийное бедствие, пожар или смерть одного из участников сделки, тогда продавец просто отдает задаток покупателю без штрафов.

Соглашение о задатке должно быть совершено в письменной форме независимо от суммы задатка(ст. 380 Гражданского кодекса РФ). Законом не установлен такой размер, стороны сделки определяют его самостоятельно. Однако в любом случае задаток не должен превышать сумму, указанную в самом соглашении о задатке, либо указанную в договоре купли-продажи.

Что касается письменной формы, то соглашение о задатке может быть составлено как в произвольной форме – расписка, так и на«фирменном» бланке. И пусть расписка вас не смущает своей кажущейся простотой и несерьезностью. Имейте в виду, что как в Российском, так и в Международном праве расписка является не менее весомым документом, чем любые другие формы договоров, и нотариальное заверение такой расписки совершенно необязательно, причем независимо от суммы задатка! Главное, чтобы она была правильно составлена. Специального бланка для расписки закон не предусматривает. В ней должны быть указаны фамилии, имена и отчества сторон, их паспортные данные, место жительства, сумма задатка и сроки исполнения обязательств. Нотариального удостоверения такое соглашение не требует.

Аванс

Однако, несмотря на то что задаток является определенной гарантией исполнения обязательств, на практике наиболее распространенным способом обеспечения заключения договора при осуществлении сделок с недвижимостью является аванс.

По словам экспертов, популярность аванса настолько же велика, насколько мизерна его роль в законодательстве: аванс не предусмотрен ни одной статьей гражданского законодательства. Тем не менее при покупке недвижимости вам придется столкнуться с ним в первую очередь. Так, для того чтобы зафиксировать намерения покупателя приобрести квартиру, нужно принять у него по предварительному договору денежную сумму, эквивалентную нескольким процентам от стоимости квартиры. Эта сумма называется авансом, и его передачу стороны должны зафиксировать авансовым соглашением, а заодно обсудить все тонкости предстоящей сделки.

Аванс – это денежная сумма, которая в соответствии с действующим законодательством заранее выдается юридическому или физическому лицу для покрытия предстоящих расходов, связанных с оплатой выполненных работ, оказанных услуг. Аванс является предварительным способом расчетов.

Ни в одной статье гражданского законодательства нет понятия аванс. Тем не менее такая форма договора применяется примерно в 60% сделок с недвижимостью. Аванс в отличие от задатка выполняет только платежную функцию. И хотя его размер составляет минимум от полной стоимости недвижимости, его внесение играет существенную роль на начальном этапе планируемой сделки. Аванс – это предварительный способ расчетов, и по закону он должен быть возвращен в любом случае, если сделка не состоялась. Аванс возвращается за вычетом уже произведенных затрат(реклама в печати, сбор и проверка документов и др.).

П. 3. ст. 380 ГК РФ говорит о том, что в случае сомнения в отношении того, является ли сумма задатком(например, не составлено письменное соглашение о задатке), она считается уплаченной в качестве аванса.

Как и в случае с задатком, соглашение о внесении аванса должно быть совершено в письменной форме. При этом к составлению авансового соглашения надо подходить не менее внимательно, чем к соглашению о задатке, поскольку в отличие от задатка аванс практически не защищен законодательно. Чем по большему кругу вопросов стороны достигнут договоренности и отразят это письменно в соглашении, тем меньше потом будет проблем и столкновений интересов.

По мнению экспертов, для покупателя более выгодным способом внесения предварительного платежа является задаток, поскольку такая форма гарантирует его спокойствие в ожидании окончательного оформления сделки. Для продавца задаток выгоден, если речь идет о«чистой продаже» и он серьезно намерен обратить недвижимость в деньги. В ином случае заключается договор аванса с условием, что по истечении определенного обеими сторонами срока указанная сумма будет считаться задатком. Если же сроки не соблюдаются, то авансовая сумма или просто возвращается, или авансовое соглашение продлевается.

Разница между авансом и задатком

Деловая терминология зачастую вводит нас в заблуждение, и не каждому понятно, каким термином следует обозначать то или иное действие. Разница между авансом и задатком значительна, хотя на первый взгляд кажется несущественной. Кроме того, существует еще и такое понятие, как залог. Все они используются для определения денежных отношений в деловом мире, но каждый из этих терминов сугубо индивидуален. Рассмотрим подробнее основные отличия приведенных понятий.

Залог, задаток, аванс: разница

Надо сказать, что в законе нет официального определения термину «аванс», отмечается лишь частное назначение аванса в качестве предварительной оплаты товара или услуги (ст. 487 ГК РФ). Можно отметить и такую функцию аванса, как удостоверение намерения совершить сделку. Он уплачивается до исполнения договора, но может быть возвращен или потребован назад (соглашение об авансе расторгается без последствий для участников), его уплата не влечет за собой обязательное подписание договора купли-продажи.

Задатком тоже именуют сумму, выплачиваемую стороной договора при приобретении имущества/услуги, но он также считается действенным методом обеспечения обязательств, поскольку его применение регулируется гражданским законодательством, признающим ответственность сторон. Задаток возвращается, если обязательство соглашением сторон прекращено до начала его исполнения. Если же в неисполнении условий соглашения виновен участник, передавший задаток, то задаток остается у другой стороны. Стороне, получившей задаток и сорвавшей исполнение договора, предстоит уплатить оппоненту двойной размер задатка (ст. 381 ГК РФ). При сомнениях о качестве, в котором выступает платеж — аванса или задатка, когда это четко в соглашении не оговорено, он будет считаться авансом (ст. 380 ГК РФ).

При перечисленных отличиях, эти финансовые инструменты сходны тем, что имеют денежное выражение, передаются до совершения сделки и являются составляющей общей суммы по договору.

Несколько иное значение у залога. Залог – это тоже метод, обеспечивающий выполнение обязательства, при котором кредитор-залогодержатель вправе реализовать заложенное имущество в ситуации, когда обязательства не выполняются должником. Подобный платеж обязательно потребуют, например, при аренде жилья, поскольку из залоговых средств, при нанесении ущерба арендованному имуществу, арендодатель сможет оплатить ремонт. Залогом считается квартира, приобретаемая в ипотеку. Банк кредитует клиента под залог квартиры, и при невозможности его погашения заемщиком, он использует право продажи жилья с торгов, чтобы возместить собственные убытки.

Аванс и задаток при покупке квартиры: разница

На примере сделок с жильем рассмотрим еще один финансовый термин – предоплату. Предоплатой при приобретении имущества называют внесение части его стоимости, передаваемой покупателем в подтверждение собственной заинтересованности в покупке. Передача денег может производиться между физлицами (на вторичном рынке жилья) или перечислением на счет между гражданами и девелоперской компанией (при приобретении жилья в новостройке).

Аванс, задаток, предоплата – в чем разница и особенность этих терминов при покупке недвижимости? Предоплата за жилье вносится на оговоренный срок в виде аванса или задатка. Задаток предусматривает обеспечительную функцию сделки, определяя финансовую ответственность стороны, виновной в срыве сделки: если виновен приобретатель, сумма задатка остается у продавца, а если сделка не совершилась в установленный срок из-за продавца, то он обязан вернуть удвоенную сумму задатка покупателю.

Зачастую предварительная оплата трактуется законом как аванс, если понятие «задаток» в соглашении не фигурирует. При несостоявшейся сделке (по любой причине) аванс возвращается приобретателю, а ответственность ни для кого не наступает.

Договор аванса и задатка: разница

Кстати, в реальности продавцы, избегая принимать задаток, отдают предпочтение приему аванса с оговоренными дополнительными условиями, например, в соглашении об авансе могут прописываться штрафные санкции в отношении покупателя. Если он отказывается от покупки, то аванс или его часть ему не возвращается, а удерживается в качестве штрафа. При этом продавец не несет подобной дополнительной ответственности, если передумал реализовывать жилье, а просто возвращает аванс. Подобные неравные условия действуют на реальном рынке, тем более, что ст. 381.1 ГК законодательно закрепляет возможность предоплаты с различными условиями аванса.

Покупка вторичного жилья обычно оформляется договорами между гражданами. Соглашение об авансе (задатке) оформляется письменно и в произвольном варианте. От имени любой из сторон сделки может выступать доверенное лицо, например, риэлторское агентство. Договор об авансе может быть оформлен и удостоверен у нотариуса, что с юридической точки зрения более грамотно и надежно, поскольку он в этом случае выступает свидетелем, что не даст продавцу уйти от ответственности при срыве сделки.

Существенными деталями соглашения об авансе считаются сумма и сроки взноса, а также адрес, стоимость жилья, ФИО и данные паспортов обеих сторон. Стоит указать и ключевые условия осуществления сделки – форма и место проведения расчетов (наличные, безналичный расчет, т.п.), условия подписания (простой письменный или нотариальный договор), разграничение между сторонами затрат по сделке, а также тот факт, что величина аванса включается в стоимость покупаемой квартиры.

Важно предусмотреть в договоре особенности возврата/невозврата аванса, а также ответственность, штрафы или неустойку при отказе от совершения сделки. Впрочем, роль договора об авансе между гражданами может успешно выполнить предварительный договор купли-продажи квартиры – более развернутый документ с акцентом на перечне условий сделки, в обеспечение которой аванс вносится. Те же условия указываются при составлении договора задатка, но в нем следует обязательно обозначить сумму взноса в качестве задатка.

 При приобретении жилья на первичном рынке сторонами сделки выступают компания-продавец и физлицо. Вместо договора об авансе компания зачастую составляет договор о резервировании жилья, что не меняет сущности соглашения. Здесь главным отличием является отсутствие предмета договора, за который вносится частичная оплата (ведь квартиры еще нет). Поэтому в условиях договора фиксируют данные проекта, а не фактического адреса. Остальные аспекты остаются идентичными перечисленным выше и должны быть оговорены в соглашении. 

 

SBA EIDL VS ссуды ГЧП: в чем разница?

Хотите знать, в чем разница между займами EIDL и PPP? Или вам нужна помощь в принятии решения о том, на какой (или на оба) типа ссуды SBA на коронавирус следует подать заявку? Прочтите, чтобы сравнить эти два разных займа Администрации малого бизнеса для облегчения коронавируса малого бизнеса и решить, какой из них лучше подходит для ваших нужд, чтобы вы могли подать заявку на него.

EIDL VS PPP Loans: Quick Overview

The Economic Injury Disaster Loan (EIDL) и Программа защиты заработной платы (PPP) — это программы, финансируемые CARES ACT, которые включают стимулирующие фонды в виде ссуд и грантов для малого бизнеса США .Займы EIDL и ГЧП имеют много общего, но также имеют некоторые важные различия.

EIDL — это заем от до 2 миллионов долларов (в зависимости от того, на какую сумму вы одобрены), предназначенный для помощи предприятиям в покрытии шести месяцев операционных расходов . В конце концов, вы получите обратно деньги. Однако ссуды EIDL также включают аванс наличными в размере от 1000 до 10 000 долларов, который не нужно возвращать — даже если вам в конечном итоге будет отказано в ссуде EIDL.

Ссуды ГЧП также могут использоваться для покрытия операционных расходов, но их основная цель — покрыть восемь недель заработной платы ; вам необходимо потратить не менее 60% кредита на оплату труда.Вы также можете использовать часть ссуды для покрытия ипотечных, арендных или коммунальных расходов. Ссуды ГЧП могут составлять от до 10 миллионов долларов (в зависимости от ваших расходов на заработную плату), и они будут прощены, если вы будете соблюдать все правила (подробнее об этом чуть позже).

Вы можете подать заявку и получить оба займа, если вы соответствуете требованиям для обоих займов и используете выручку от займа для различных целей. Например, вы можете использовать PPP для расчета заработной платы и EIDL для покрытия других операционных расходов.

Как работают ссуды в связи с экономическими травмами и бедствиями

Ссуду EIDL можно использовать для покрытия расходов на заработную плату, выплат сотрудникам, фиксированных долгов (таких как ипотека, аренда или аренда, кредиторская задолженность) и других счетов. Если вы получаете простительный грант, вам необходимо потратить его на те же расходы в течение восьми недель с момента получения гранта, то есть в течение времени, которое, вероятно, займет до того, как будет предоставлен основной заем.

Фонды EIDL, также называемые «ссуды на случай стихийных бедствий оборотного капитала», выдаются непосредственно Казначейством США, и вы можете подать заявку прямо на веб-сайте SBA.

Сколько я могу взять в долг?

Вы можете занять до 2 миллионов долларов, в зависимости от степени вашего экономического ущерба, как это определено SBA. SBA определит, сколько вам нужно, в основном на основе предоставленной вами информации о своем бизнесе, включая валовой доход и стоимость проданных товаров за последние 12 месяцев.

Кроме того, вы можете запросить экстренный грант EIDL, который вам не нужно возвращать. Этот грант не может превышать 10 000 или 1 000 долларов на сотрудника.По данным SBA, вы получите это гораздо раньше, чем основную часть кредита — уже через несколько дней после успешной подачи заявки. (На практике, однако, предприятия сообщают о гораздо более длительном времени ожидания авансовых платежей EIDL.)

Какова продолжительность срока ссуды?

Срок кредита может достигать 30 лет. Вы можете отсрочить свой первый платеж по кредиту на срок до года.

Каковы ставки и сборы?

Процентные ставки по ссудам EIDL составляют 3,75% для предприятий и 2.75% для некоммерческих организаций. Никаких других тарифов или сборов, а также штрафа за предоплату нет.

Ссуды EIDL на сумму менее 25 000 долларов США не требуют залога, а ссуды менее 200 000 долларов США не требуют личной гарантии.

Простительна ли ссуда?

Сама ссуда EIDL не подлежит прощению, если позднее вы не превратите ее в ссуду ГЧП, часть которой может быть прощена. Если вы получаете аванс / грант EIDL, эта сумма простительна, если вы потратите ее на операционные расходы, указанные SBA.

Имею ли я право?

Большинство малых предприятий имеют право на получение ссуды EIDL. Главное требование — у вас будет 500 или меньше сотрудников. Вам также необходимо вести бизнес с 31 января 2020 года. Вот еще несколько вещей, которые нужно знать о праве на участие в программе EIDL:

  • В компаниях в определенных отраслях может быть более 500 сотрудников, если они соответствуют стандартам размера SBA для этих отраслей
  • Предприятия не могут заниматься незаконной деятельностью в соответствии с федеральными правилами или лоббированием
  • Владельцы бизнеса не могут задерживаться более чем на 60 дней по выплате алиментов
  • Ваш бизнес не может быть стриптиз-клубом, казино или фермой
  • Владельцы бизнеса не могут в настоящее время быть заключен в тюрьму, условно-досрочно или условно, с учетом любых текущих уголовных обвинений или судебных разбирательств, признан виновным в совершении уголовного преступления или был освобожден условно-досрочно или условно за уголовное преступление в течение последних пяти лет
  • Вы не можете просрочить платежи по любым другим кредитам SBA

Как правило, для утверждения ссуды EIDL вам также понадобится как минимум приличный кредит.

Как работают ссуды по программе защиты зарплаты

Ссуды ГЧП могут использоваться для покрытия расходов на заработную плату, а также большинства процентов по ипотеке, арендной платы и коммунальных расходов в течение 24-недельного периода после предоставления ссуды. Его также можно использовать для оплаты оплачиваемых отпусков по болезни и выплат сотрудникам (которые подпадают под категорию расходов на заработную плату). Заем можно простить, пока вы сохраняете свою заработную плату. Основное различие между ссудой ГЧП и EIDL заключается в том, что вы должны потратить не менее 60% ссуды ГЧП на расходы по заработной плате.

Также, в отличие от займов EIDL, займы ГЧП не выдаются напрямую Казначейством США. Вместо этого средства выдаются через одобренного SBA кредитора (банк или другое финансовое учреждение), и вы подаете заявку через этого кредитора, а не напрямую через SBA.

Сколько я могу взять в долг?

Вы можете занять до 10 миллионов долларов, в зависимости от ваших расходов на заработную плату. Суммы ссуды могут составлять до двух месяцев от ваших среднемесячных расходов на заработную плату с прошлого года, плюс дополнительные 25% от этой суммы с максимальным пределом в 100 000 долларов в год на каждого сотрудника.

Каков срок кредита?

Срок составляет два года, и вы можете отложить первый платеж на шесть месяцев.

Каковы ставки и сборы?

Для любой непрощенной части кредита ваша процентная ставка составит 1%. Никакого залога или личной гарантии не требуется.

Простительна ли ссуда?

Заем является простительным, если вы используете средства займа, как указано — для расчета заработной платы, аренды и коммунальных услуг в течение 24-недельного периода — и если вы сохраняете свой персонал и фонд заработной платы.Если вам придется сократить штат или компенсацию, вы будете должны по ссуде.

Однако прощение ссуд в рамках ГЧП — это не все или ничего. Многим предприятиям, которые не в состоянии поддерживать фонд заработной платы (несмотря на свои лучшие намерения), придется выплатить часть своей ссуды ГЧП, но не всю ее.

Вот что говорится в информационном бюллетене ГЧП Министерства финансов США о прощении ссуд по ГЧП:

  • Количество сотрудников: Размер прощения ссуды будет уменьшен, если вы сократите штат сотрудников, занятых полный рабочий день.
  • Уровень заработной платы: Прощение вашего кредита также будет уменьшено, если вы снизите зарплату более чем на 25% для любого сотрудника, который заработал менее 100 000 долларов в годовом исчислении в 2019 году.

Принятие Закона о гибкости зарплаты предлагает дополнительные рекомендации:

  • Повторный прием на работу: У вас есть 24 недели (не более 31 декабря 2020 г.) для восстановления вашей постоянной занятости и уровня заработной платы.

Чтобы запросить прощение ссуды, вам необходимо подать запрос кредитору, обслуживающему ссуду, и включить в него документы, подтверждающие статус ваших сотрудников и ставки оплаты, а также ипотечные / арендные платежи и коммунальные платежи.Затем кредитор примет решение о прощении в течение 60 дней.

Имею ли я право?

Вот что вам нужно, чтобы претендовать на ссуду ГЧП:

  • У вас менее 500 сотрудников. Обратите внимание, что независимые подрядчики и фрилансеры не считаются сотрудниками . Вы не можете включать независимых подрядчиков и фрилансеров в число своих сотрудников при подаче заявки на ссуду ГЧП. Индивидуальные предприниматели имеют отдельный процесс подачи заявки на получение кредита в рамках ГЧП.
  • Вы в бизнесе с 15 февраля 2020 г.
  • Вы можете продемонстрировать экономические последствия COVID-19.

Те же ограничения EIDL в отношении заявителей с недавним криминальным прошлым и заявителей, принадлежащих к определенным отраслям, также применяются к заявителям ГЧП.

В дополнение к вышесказанному, вы можете проконсультироваться со своим участвующим кредитором SBA, чтобы узнать конкретные требования этого кредитора для кредитов ГЧП, так как эти требования могут несколько отличаться от одного кредитора к другому. PayPal и Square также недавно объявили, что они получили разрешение на выдачу кредитов ГЧП, поэтому вы можете подать заявку через соответствующие веб-сайты этих компаний (вам может потребоваться создать учетную запись Square или PayPal, если у вас ее еще нет. ).

Могу ли я подать заявку на оба варианта?

Короткий ответ — да, вы можете подать заявку на получение обоих займов при условии, что вы соответствуете требованиям для получения обоих займов. Так ты должен? Просто имейте в виду следующее:

  • Для каждой ссуды существуют разные процессы подачи заявок и требования к документации.
  • Ссуды EIDL не подлежат прощению, за исключением аванса EIDL, если только вы не сможете успешно перенести его на ссуду ГЧП (и даже если вы это сделаете, возможно, не вся ссуда будет прощена).
  • EIDL имеет более высокую процентную ставку, чем PPP (3,75% против 1%).
  • Вы не можете использовать EIDL для той же цели, что и ссуду ГЧП (расчет заработной платы в течение двух месяцев после получения ссуды). Однако вы можете использовать EIDL для расчета заработной платы, как только вы исчерпаете ППС по прошествии этих двух месяцев.
  • Если ваша компания получает и ссуды, или рефинансирует EIDL в ссуду ГЧП, сумма гранта EIDL будет вычтена из суммы прощения по ссуде ГЧП.

Принимая все это во внимание, вам следует также подавать заявление на EIDL только в том случае, если он вам нужен в дополнение к ГЧП, и вы согласны начать погашать ссуду через год.

Что лучше всего подходит для моих финансовых потребностей?

Прочтите следующее, чтобы определить, какой вид кредита SBA лучше всего подходит для финансовых потребностей вашего бизнеса.

Подать заявку на ссуду EIDL, если…

  • Вам нужна помощь в оплате операционных расходов (заработная плата, ипотека, аренда, коммунальные услуги) в связи с коммерческими потерями, связанными с COVID.
  • Вы понимаете, что должны погасить ссуду (кроме части гранта )
  • Вы не уверены, сможете ли вы поддерживать платежную ведомость своего бизнеса при текущих условиях (даже если вы получите ссуду)
  • У вас есть значительные операционные расходы помимо платежной ведомости

Подать заявку на ссуду ГЧП, если…

  • Вам нужна помощь в покрытии вашей заработной платы в течение следующих 24 недель из-за спада деловой активности, связанного с COVID-19
  • С финансовой помощью для покрытия восьминедельной выплаты заработной платы вы рассчитываете, что сможете поддерживать большую часть или всю свою полную занятость персонал
  • Вы понимаете, что можете потратить только до 40% ссуды на расходы, не связанные с заработной платой
  • Вы понимаете, что вам придется погасить часть суммы ссуды, если вы не будете вести платежную ведомость

Подать заявку на оба варианта, если…

  • Вам нужна помощь в оплате ОБЕИХ зарплат и других операционных расходов (аренда, коммунальные услуги, ипотека и т. Д.) в связи с коммерческими потерями, связанными с COVID-19
  • Вы понимаете, что вам, возможно, придется выплатить средства по ссуде, потраченные на расходы, не связанные с выплатой заработной платы (с процентами)
  • Вы понимаете, что прощенная субсидия EIDL вычитается из прощаемой части ссуды ГЧП ( то есть вы не получите грант EIDL, если вы также получите ссуду ГЧП)

Куда подавать заявление на получение ссуд EIDL и ГЧП

Программы EIDL и PPP имеют разные приложения и процессы подачи заявок. Ниже вы можете узнать, где подавать заявку на получение каждого кредита.

Для получения кредита EIDL

Вы можете подать заявление на получение кредита EIDL прямо на веб-сайте SBA. Найдите приложение здесь: Заявление на получение ссуды EIDL

Примечание. Если вы звоните в SBA по номеру 1-800-659-2955, чтобы проверить статус вашего заявления EIDL, обязательно запросите вариант Уровня 2, так как это относится конкретно к программе COVID-19. Если вы проверяете свой статус EIDL онлайн, вам необходимо найти помощника SBA по адресу https://disasterloanassistance.sba.gov/s

Для ссуды PPP

Вы можете подать заявку на ссуду PPP через любого участвующего кредитора SBA.Вы не можете подать заявку на ссуду ГЧП напрямую через SBA. Если у вас есть деловые отношения с банком или кредитным союзом, свяжитесь с ними, чтобы узнать, участвуют ли они в программе.

Вот наш список предпочтительных кредиторов SBA, а также загружаемая форма заявки на ГЧП, которую вы должны отправить с помощью своего кредитора.

Дополнительные ресурсы SBA для малых предприятий, пострадавших от COVID-19

В Merchant Maverick мы внимательно следим за новостями и государственными ресурсами, доступными для помощи малому бизнесу.Ниже приведены некоторые дополнительные ресурсы, которые мы собрали относительно EIDL, PPP и других программ SBA для малых предприятий, пострадавших от COVID-19:

В дополнение к вышесказанному вы можете найти еще больше ресурсов в нашем специальном разделе о коронавирусе (COVID- 19) бизнес-хаб, который мы обновляем ежедневно.

.

Разница между NBFC и банком (со сравнительной таблицей)

bank vs nbfc В то время как банки и небанковские финансовые компании (NBFC) являются ключевыми финансовыми посредниками, которые предлагают клиентам почти аналогичные услуги. Основное различие между NBFC и банком заключается в том, что, в отличие от банков , NBFC не может выдавать самовычисленные чеки и тратты до востребования.

Еще одно важное различие между этими двумя состоит в том, что, хотя банки принимают участие в платежном механизме страны, небанковские финансовые компании не участвуют в таких транзакциях.

Поскольку финансы являются основным требованием отдельных лиц и бизнеса, банки сами по себе не могут обслуживать все слои общества. Вот почему NBFC возник как в государственном, так и в частном секторе, чтобы дополнять банки в предоставлении финансовых средств людям.

Содержание: NBFC против банка

  1. Таблица сравнения
  2. Определение
  3. Ключевые отличия
  4. Заключение

Таблица сравнения

Закон о компаниях
Основа для сравнения NBFC Банк
Значение NBFC — это компания, которая предоставляет банковские услуги людям, не имеющим банковской лицензии. Банк является уполномоченным государством финансовым посредником, целью которого является предоставление банковских услуг населению.
Зарегистрировано в соответствии с 1956 г. Закон о банковском регулировании 1949 г.
Депозит до востребования Не принят Принят
Иностранные инвестиции Разрешены до 100% Разрешены до 74% для банков частного сектора
Платежная и расчетная система Не является частью системы. Неотъемлемая часть системы.
Поддержание нормативов резервов Не требуется Обязательно
Страхование вкладов Нет в наличии Есть в наличии
Создание кредита NBFC не создает кредит. Банки создают кредит.
Операционные услуги Не предоставляется NBFC. Предоставляется банками.

Определение NBFC

NBFC расширяется до Небанковской финансовой компании — это компания, зарегистрированная в соответствии с Законом о компаниях 1956 года и регулируемая Центральным банком i.е. Резервный банк Индии в соответствии с Законом о RBI 1934 года. Эти организации не являются банками, но они занимаются кредитованием и другой деятельностью, схожей с деятельностью банков, такой как предоставление займов и авансов, кредитных линий, сбережений и инвестиционных продуктов, торговли на денежном рынке. , управление портфелями акций, перевод денег и так далее.

Он занимается покупкой в ​​рассрочку, лизингом, финансированием инфраструктуры, венчурным финансированием, финансированием жилищного строительства и т. Д. NBFC принимает депозиты, но только срочные вклады и вклады, подлежащие выплате по требованию, не принимаются.

В Индии эти компании появились в середине 1980-х годов. Kotak Mahindra Finance, SBI Factors, Sundaram Finance, ICICI Ventures являются примерами популярных NBFC.

NBFC делится на три категории:

  • Активные компании
  • Кредитные общества
  • Инвестиционные компании

Определение банка

Банки — это финансовое учреждение, уполномоченное правительством на осуществление банковской деятельности, например, прием депозитов, предоставление кредитов, управление снятием средств с выплатой процентов, клиринг чеков и предоставление общих коммунальных услуг клиентам.Банки — это высшая организация, которая доминирует над всей финансовой системой страны. Он действует как финансовый посредник между вкладчиками и заемщиками, что обеспечивает бесперебойное функционирование экономики.

Банки могут быть банками государственного сектора, банками частного сектора или иностранными банками. Они несут ответственность за выдачу ссуд, создание кредитов, мобилизацию депозитов, безопасный и ограниченный по времени перевод денег и предоставление коммунальных услуг. Право собственности на коммерческий банк принадлежит акционеру, и он управляется с целью получения прибыли.

Ключевые различия между NBFC и банком

Разницу между NBFC и банком можно ясно увидеть по следующим признакам:

  1. Уполномоченный государством финансовый посредник, который стремится предоставлять банковские услуги населению, называется банком. NBFC — это компания, которая предоставляет банковские услуги людям без банковской лицензии.
  2. NBFC зарегистрирован в соответствии с Законом об индийских компаниях 1956 года, тогда как банк зарегистрирован в соответствии с Законом о банковском регулировании 1949 года.
  3. NBFC не имеет права принимать такие депозиты, которые подлежат погашению по требованию. В отличие от банков, которые принимают депозиты до востребования.
  4. Допускаются иностранные инвестиции до 100% в NBFC. С другой стороны, право на иностранные инвестиции имеют только банки частного сектора, а это не более 74%.
  5. Банки являются неотъемлемой частью платежного и расчетного цикла, в то время как NBFC не является частью системы.
  6. Банк обязательно поддерживает нормативы резервирования, такие как CRR или SLR.В отличие от NBFC, который не требует поддержания нормативов резервов.
  7. Услуга страхования вкладов предоставляется вкладчикам банков Корпорацией по страхованию вкладов и кредитным гарантиям (DICGC). Такая возможность недоступна в случае NBFC.
  8. Банки создают кредит, тогда как NBFC не участвует в создании кредита.
  9. Банки предоставляют клиентам транзакционные услуги, такие как предоставление овердрафта, выдача дорожных чеков, перевод средств и т. Д.Такие услуги не предоставляются NBFC.

Заключение

НБФК в основном создаются для предоставления кредитов малоимущим слоям общества, тогда как банки уполномочены государством принимать депозиты и предоставлять кредиты населению. Правила лицензирования банка более строгие, чем у NBFC. Более того, банк не может вести никакой другой бизнес, кроме банковского, но NBFC может вести такой бизнес.

.

Разница между налогом на самооценку и авансовым налогом

Как самооценка, так и авансовый налог уплачиваются правительству Индии в соответствии с положениями Закона об ИТ, применимых к получателю налогов. Несмотря на то, что оба они относятся к налоговым обязательствам, выплачиваемым правительству, есть разница, и положения упоминаются в разных разделах Закона об ИТ.

Сегодня в этой статье мы обсудим разницу между самооценкой и авансовым налогом.

difference between self assessment and advance tax

Что такое авансовый налог?

Как следует из названия, авансовый налог относится к уплате части ежегодных налоговых обязательств вперед.Если ответственность за год превышает Rs. 10000, то ассессируемое лицо должно уплатить авансовый налог в установленный срок или раньше установленного срока.

Также известна как схема «плати по мере поступления», по которой рассчитывается заработная плата в том году, в котором доход был получен или заработан. Если вы не платите на основе процента, указанного в рассрочке, то с вас будет ежемесячно взиматься 1% от суммы, оставшейся неоплаченной за период.

Лицо, получающее зарплату, как правило, не обязано платить авансовый налог, который работодатель использует для удержания TDS на основе заработной платы работника.Однако сотрудники будут обязаны уплатить аванс по налогу, если у них есть какой-либо другой доход, и, принимая такой доход в дополнение к заработной плате, их ответственность в конце года, по оценкам, превышает рупий. 10000.

Что такое налог на самооценку?

Перед заполнением годовой ИТ-декларации оцениваемые должны рассчитать свои окончательные обязательства после получения TDS, которые вычитаются из источника дохода и авансового налога, уплаченного в течение года.

В конце года, если требуется уплатить какой-либо налог, он должен быть уплачен до заполнения IT-декларации.Окончательная сумма ответственности, рассчитанная вами, называется налогом на самооценку. Этот расчет является окончательным. После этого ИТ-орган должен проверить, правильно ли оцениваемый рассчитал и раскрыл свой доход.

Редакция Yourfinancebook — это команда профессионалов в области финансов. Команда имеет более чем десятилетний опыт работы в сфере налогообложения и личных финансов.

.

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
Back to top