Справка о доходах как получить: Справку о доходах по форме 2-НДФЛ теперь можно получить не только в бухгалтерии по месту работы, но и через личный кабинет на сайте nalog.ru | ФНС России

Содержание

Получение справки о доходах в налоговой инспекции — Юридическая консультация

Согласно п. 3 ст. 230 НК РФ обязанность по выдаче справок о полученных физическими лицами доходах и удержанных суммах налога, в том числе по форме 2-НДФЛ, возложена на налоговых агентов. В общем случае налоговым агентом является работодатель. Именно к работодателю следует обратиться физическому лицу за получением справки, написав соответствующее заявление.

В ст. 32 НК РФ перечислены обязанности налоговых органов. Предоставление справок о полученных физическими лицами доходах законодательством не предусмотрено.

Однако, если получение справки о доходах у работодателя невозможно по причине его ликвидации, то в этом случае возможно обратиться за получением информации в налоговые органы по месту учета бывшего работодателя с письменным запросом произвольной формы. Информация о полученных физическими лицами доходах и удержанных суммах налога будет предоставлена на основании тех сведений, которые имеются в распоряжении налоговых органов, которые в свою очередь были ранее получены от бывшего работодателя обратившегося физического лица.

Также возможно обратиться в налоговые органы по месту жительства с письменным заявлением о предоставлении сведений о полученных доходах физического лица, например от сдачи в аренду имущества, или о доходах индивидуального предпринимателя в случае, если по каким то причинам налоговой декларации о доходах ИП с отметкой о приеме ИФНС недостаточно.

Срок подготовки и выдачи подобных сведений согласно п 4.3.2.3 Регламента организации работы с налогоплательщиками, плательщиками сборов, страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и налоговыми агентами, утвержденного приказом ФНС России от 09.09.2005 № САЭ-3-01/[email protected], составляет 30 календарных дней с даты поступления запроса в налоговый орган.

В настоящее время также существует возможность получить информацию о полученных физическими лицами доходах и удержанных суммах налога, зарегистрировавшись на сайте ФНС России и воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Однако подобная информация не заменит собой справку по форме 2-НДФЛ.

где взять и как получить, образец, правила заполнения

При обращении в большую часть государственных и муниципальных учреждений человек слышит требование о предоставлении справки о доходах с места работы. Данный документ может быть составлен в различных формах и за разные периоды.

Общая характеристика документа

Чаще всего справка о доходах выдается или в день обращения работника или в течение последующих 2 дней. Никаких конкретных сроков в законодательстве не устанавливается, поэтому все просто исходят из того, что они должны быть в рамках разумного.

Но если бухгалтерия предприятия работает в удаленном режиме (то есть располагается в другом городе или даже регионе), сроки изготовления этого документа могут существенно увеличиться из-за времени, затрачиваемого на доставку.

На заметку! Никаких сроков действия справки в законе также не устанавливается, поэтому данный документ считается бессрочным. Но у организации есть право самостоятельно определить срок действия справки.

Правила оформления

Никакого унифицированного образца, считающегося обязательным для оформления, у данной справки не существует. Поэтому этот документ может быть заполнен в свободной форме или по специальному шаблону, разработанному в организации. Главное, чтобы в готовой справке была отражена следующая информация:

  1. Наименование организации;
  2. Данные о работнике;
  3. Среднемесячный размер заработной платы;
  4. Фактически начисленные суммы.

Размер отчислений в налоговую инспекцию и фонды в справке не прописывается.

Все данные, которые вносятся в этот документ, должны быть достоверными. Ошибки и исправления не допускаются. При выявлении факта указания в справке недостоверных данных, администрация организации привлекается к ответственности в виде крупного штрафа.

Инструкция по заполнению

Если рассматривать этот документ с точки зрения делопроизводства, то у сотрудника организации не должно возникнуть никаких проблем с его составлением, так как он имеет стандартную форму:

  1. В верхней части документа — реквизиты организации. При использовании для справки фирменного бланка организации, прописывать эти данные повторно не требуется;
  2. Ниже — наименование документа;
  3. Далее — данные о сотруднике, а именно его Ф. И. О., данные паспорта, должность, дата оформления трудового договора;
  4. Доходы за определенный промежуток времени. Оформление возможно и в виде списка, и в виде таблицы;
  5. Срок действия трудового договора;
  6. Подпись уполномоченного лица.

Вид справки

Единственный госорган, который предъявляет требования к составлению справки о доходах — соцзащита. Для всех прочих организаций достаточно, чтобы в документе была перечислена основная информация, а именно:

  1. Реквизиты организации, выдавшей справку;
  2. Период, за который предоставляются сведения;
  3. Данные о сотруднике;
  4. Продолжительность его работы в организации;
  5. Данные о доходах;
  6. Данные о лице, завизировавшем документ.

Данный документ может быть составлен или через программу, или вручную, главное, чтобы он соответствовал действительности и отвечал всем требованиям делопроизводства.

В законодательстве срок действия этой справки никак не ограничен, однако данные требования могут быть заявлены организацией, которой предоставляется документ.

Органы местной власти вправе принять унифицированную форму документа, которая используется для передачи сведений в органы муниципальные и государственные учреждения.

Важно! При увольнении сотрудника работодатель обязан предоставить ему справку о полученных доходах за все время его работы в организации. Этот документ составляется по форме 2-НДФЛ.

Посмотрите видео о разнице между справками о заработной плате и 2-НДФЛ

Образец документа

Образец справки о доходах

Получение

Рассмотрим более подробно.

У работодателя

Официально работающий человек для получения справки должен обратиться к своему работодателю.

Чтобы получить справку, работник должен написать заявление на имя директора организации. Документ составляется в произвольной форме, наличие подписи работника является обязательным условием для принятия заявления к рассмотрению.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 62 Трудового кодекса РФ “Выдача документов, связанных с работой, и их копий”

На портале Госуслуги

Запросить справку через портал Госуслуги можно только при ликвидации организации, если человек не может восстановить информацию иным способом.

Услуга по предоставлению архивных данных предоставляется совершенно бесплатно, но срок изготовления справки составляет 30 рабочих дней.

Составление справки за 3 месяца

Никакого унифицированного бланка справки для передачи в соцзащиту не существует, поэтому каждая организация вправе разработать его самостоятельно. Главное, чтобы в готовом документе содержались основные сведения, без которых этот документ не будет принят сотрудником учреждения.

Бланк документа может быть составлен как на компьютере, так и вручную.

Образец справки

Образец справки для соцзащиты

Правила заполнения документа

Справка о заработной плате в соцзащиту подается для оценки финансового состояния семьи. На основании этих данных происходит оценка возможности предоставления заявителю различных социальных выплат.

Справка за 3 месяца берется у работодателя, поэтому бухгалтер компании должен знать, как правильно ее составить. Несмотря на отсутствие единой утвержденной формы, органы соцзащиты предъявляют к этому документу требование о наличии определенных реквизитов:

  1. Данные работодателя;
  2. Регистрационный номер документа, дата составления;
  3. Ф. И. О. сотрудника и его должность в организации;
  4. Подпись заверившего справку лица;
  5. Размер доходов работника за последние три месяца. Последний включаемый месяц предшествует месяцу обращения работника за получением документа.

Причем некоторые подразделения соцзащиты имеют свои требования к справкам. К примеру, в некоторых учреждениях требуется, чтобы сведения о доходах были составлены в виде списка, а в некоторых — в виде таблицы. Работник должен уточнять эту информацию самостоятельно, в противном случае справка может быть возвращена на доработку.

Последние изменения

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Как подтвердить доход, если официально не трудоустроен?

Спросить у юриста быстрее. Это бесплатно!

Бесплатная консультация юриста
Москва и МО: +7 499 938-93-12
СПб и область: +7 812 467-39-73
Фед. номер: 8 800 350-73-54

ПРОВЕДЕНО КОНСУЛЬТАЦИЙ: сегодня — 21, за месяц — 687, за год — 11 345

При получении банковского кредита, оформлении субсидий, подаче документов на визу и в других ситуациях у граждан нередко возникает вопрос: как подтвердить доход.

Такая проблема существует у тех, кто трудится неофициально, получает небольшую зарплату или не работает вообще. Но она кажется неразрешимой только на первый взгляд. Свою платежеспособность можно подтвердить несколькими способами, о которых стоит узнать подробнее.

Основная информация о доходах человека

У россиян, которые официально трудоустроены и получают «белую» зарплату, вопрос решается достаточно просто. Для получения документа о доходах им достаточно обратиться в бухгалтерию по месту работы. В течение трех дней с момента обращения работодатель обязан выдать справку, которая бывает нескольких видов:

  • Справка по форме 2-НДФЛ. В ней указывается не только размер зарплаты, но и  за определенный период. Такие справки сотрудники банков любят больше всего. В 2-НДФЛ отражается полная информация, а их подделка не только проблематична, но и грозит уголовной ответственностью.
  • Справка о зарплате по форме работодателя. Налоговые и другие отчисления в документе не указываются, отражается только фактический ежемесячный доход.
  • Справка по форме банка. Такой вариант сейчас используется довольно часто. Как правило, справка может содержать сведения как об официальном, так и о неофициальном доходе (что есть той части зарплаты, с которой не платятся налоги), а также должность и стаж работы сотрудника.

Несмотря на то, что в справках о доходе срок действия не указан, на практике он ограничивается месяцем. Документы, выданные полтора-два месяца назад, обычно просят обновить

Способы подтверждения неофициального дохода

Если человек не работает официально – скорее всего, ни одну из перечисленных выше справок он предоставить не сможет. В такой ситуации альтернативой может быть следующая документация:

  1. Выписка с банковского счета (достаточно запросить ее за последние полгода). Если человек обращается за ссудой – желательно, чтобы счет был оформлен в этой же кредитной организации. Подойдет и выписка со счета дебетовой карты. Чем активнее человек пользуется карточкой (оплачивает покупки, ) – тем больше шансов, что заявка на кредит будет одобрена.
  2. Договор о сдаче в аренду жилой либо коммерческой недвижимости. К нему рекомендуется  и квитанции, подтверждающие регулярное поступление оплаты от арендатора.
  3. Пенсионное удостоверение и справка из ПФР о размере пенсии. Получить справку можно при личном обращении в Пенсионный фонд, через МФЦ или портал «Госуслуги». Электронный вариант по своей юридической значимости идентичен бумажному.
  4. Справка о назначении пособия по безработице. Лица, временно оставшиеся без работы, могут оформить ее в местном отделе Центра занятости населения.
  5. Заграничный паспорт со штампами о пересечении границы. Как правило, учитываются все поездки за рубеж в течение последних трех лет.

Часть россиян сейчас работает без оформления, оказывая различные услуги. Это достаточно многочисленная категория граждан: няни, сиделки, переводчики, копирайтеры, репетиторы. Многие из них не оформляют ИП и не заключают договоров возмездного оказания услуг. В таком случае можно сделать выписку из личного кабинета той платежной системы, через которую поступают средства.

Еще лучше, если гражданин зарегистрировался в качестве самозанятого (экспериментальный проект «Налог на профессиональный доход» в 2020 году распространен на всю Россию). Оформить документы для подтверждения размера заработка он может двумя способами:

  • В приложении «Мой налог». Необходимо перейти в раздел «Настройки» и выбрать опцию «Справка о доходе».
  • В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Здесь нужно войти в раздел «Настройки», выбрать подкатегорию «Справки» и опцию «Справка о состоянии расчетов».

Документ о зарплате, заверенный электронной подписью ФНС, формируется автоматически и приходит моментально. Его можно распечатать или отправить по месту назначения по электронной почте

Отказ в принятии таких справок является незаконным. Соответствующие разъяснения ФНС направила в Центробанк РФ и коммерческие банки (письма № СД-3-3/[email protected] от 09.08.2019 г. и № ЕД-4-20/18515 от 13.09.2019 г.).

Как подтвердить доход ИП?

Вопрос подтверждения доходов актуален и для индивидуальных предпринимателей. Ведь у них нет ни зарплаты, ни работодателя, который мог бы выдать справку о ее размере. Поэтому в качестве доказательства финансовой состоятельности потребуются другие документы:

  1. Справка 3-НДФЛ (налоговая декларация).
  2. Выписка из ЕГРИП.
  3. Выписка с движением средств по банковскому счету.

Когда речь идет о выдаче крупного кредита вроде ипотеки, банки часто запрашивают дополнительную документацию (книгу учета доходов и расходов, бухгалтерский баланс). Для банкиров важно, чтобы прибыль была чистой, а бизнесмен мог при необходимости объяснить детали той или иной записи.

Дополнительные гарантии

Если документ о доходах необходим для получения заемных средств – не будет лишним подстраховаться и предоставить банку дополнительные гарантии. Такой гарантией может стать привлечение созаемщиков или поручителей, передача в залог недвижимости, автомобиля либо другого ценного имущества. Простые копии свидетельств о наличии собственности в этих случаях, как правило, не играют особой роли.

Так что подтвердить платежеспособность при неофициальном трудоустройстве или отсутствии работы вполне реально. Если источников дохода несколько – желательно указать их все и по возможности собрать максимальный комплект документов. Самое главное – не обманывать банк или другие инстанции, преувеличивая размер заработка. Тем более не стоит прикладывать недостоверную документацию: за такие действия закон предусматривает серьезные меры ответственности.

Автор статьи

Квалифицированный юрист. Готов ответить на любые ваши вопросы! Задавайте их прямо сейчас! . Задать вопрос юристу.

Написано статей

293

Нужна срочная консультация юриста? Задавайте свои вопросы прямо сейчас — это бесплатно!

ОСТАЛИСЬ ВОПРОСЫ? СПРОСИТЕ У ЮРИСТА:

Справка 2 НДФЛ для получения кредита в банке, где оформить и получить?

Претендент на кредит в банке должен подать заявку и предоставить комплект документов. Среди них непоследнее место занимает справка по форме 2-НДФЛ. Именно она позволяет оценить платежеспособность клиента, что важно для кредитной организации. Узнайте, какой банк одобрит кредит

Пройдите короткий тест и узнайте, какие банки готовы одобрить вам кредит. Выберите из списка подходящий банк, подайте онлайн заявку и получите деньги уже сегодня.


Предлагаем узнать, где можно взять документ о доходе, какой у него срок действия и существует ли альтернатива.

Получить справку 2-НДФЛ для кредита


Справка 2-НДФЛ — это документ, в котором указана финансовая информация о человеке и его работодателе. А именно:
  1. Данные компании работодателя: адрес, название, реквизиты, номер телефона.
  2. Данные сотрудника: Ф. И. О., дата рождения, адрес проживания, ИНН, гражданство.
  3. Таблица с размером ежемесячно начисляемой зарплаты и списываемых налогов.
  4. Размер зарплаты, выплаченной за определенный срок, и списанных налогов.

Она позволяет банку определить, действительно ли претендент работает в той компании, которую указал в заявке, его трудовой стаж и уровень зарплаты.


Документ о доходе может потребоваться претенденту на кредит, в том числе работающему пенсионеру, и человеку, выступающему поручителем или созаемщиком.

Форма справки 2-НДФЛ для кредита


Чтобы банк принял документ о доходе к рассмотрению, он должен содержать:
  • Подпись сотрудника, ответственного за выдачу. Ее следует поставить пастой синего цвета и сделать расшифровку.
  • Дату выдачи в формате день/месяц/год.
  • Печать компании-работодателя, поставленную в специально отведенном месте.

Если справка 2-НДФЛ не будет содержать перечисленного или если она будет заполнена неразборчиво, в ней будут допущены ошибки или исправления, то ее не примут.


Скачать бланк справки 2-НДФЛ

Есть два способа получить документ о доходе:
  • у работодателя;
  • на портале ФНС.

Если вы официально трудоустроены, то проблем не возникнет. Ведь заполненную справку выдает бухгалтерия.

Для получения бланка на портале ФНС необходимо пройти регистрацию.

Оформление справки 2-НДФЛ для кредита


Оформление документа возможно в бухгалтерии и на официальном портале ФНС. Это не займет много времени.

В бухгалтерии


Чтобы получить справку 2-НДФЛ в бухгалтерии по месту работы, следует написать заявление в свободной форме. По закону она должна быть выдана в течение 3 дней после подачи заявления.

Если работодатель отказывается предоставлять документ о доходе, обращайтесь с жалобой в государственную инспекцию труда. Ваши требования продолжают игнорировать? Тогда идите в прокуратуру.

Количество заявлений, поданных в бухгалтерию на получение справки 2-НДФЛ, не ограничено законом. То есть работодатель должен выдавать ее столько раз, сколько нужно сотруднику.


Заявитель не обязан сообщать цель получения документа.

Самостоятельно


Чтобы самостоятельно сформировать справку 2-НДФЛ, перейдите на портал ФНС. Затем:
  1. Войдите в личный кабинет путем введения логина и пароля.
  2. Найдите кнопку «Мои налоги» и нажмите на нее.
  3. Выберите вкладку «Сведения о доходах».
  4. Укажите год, за который вам нужны данные.
  5. Нажмите на кнопку «Справка по форме 2-НДФЛ с подписью».
  6. Скачайте документ на смартфон, ПК, ноутбук или планшет.

Документ имеет юридическую силу, ведь он заверен цифровой подписью ФНС.

Где еще можно взять справку 2-НДФЛ


В интернете есть информация, что документ о доходе можно получить на портале ГосУслуги. Да, такое возможно. Однако его не примут в банке, поскольку он не содержит электронную подпись.

Период справки 2-НДФЛ для кредита


Срок, который должен быть отображен в документе, определяет банк. Чаще всего он составляет 6 месяцев.

Справку желательно сразу предоставить кредитной организации. Период ее действия зависит от программы: ипотека, потребительский кредит, кредитная карта.

Максимальный срок действия справки 2-НДФЛ для кредита — 30 дней. Отсчет ведут со дня ее выдачи.


Как банк проверяет справку 2-НДФЛ


Это происходит в несколько этапов:
  1. Беглое рассмотрение. Этот этап выполняет сотрудник кредитного отдела. Он проверяет правильность заполнения бланка и отсутствие ошибок, опечаток. Если будут обнаружены недочеты, то он вернет документ клиенту и попросит подготовить новый.
  2. Анализ информации. Сотрудник кредитного отдела звонит работодателю по указанному в справке номеру телефона, чтобы получить информацию о заемщике. Также он проверяет, соответствует ли размер зарплаты занимаемой должности.
  3. Работа службы безопасности. Этот этап выполняют, когда в банк поступил запрос на крупный кредит. Сотрудник службы безопасности проверяет все данные претендента, а также компании работодателя. Он звонит коллегам потенциального заемщика и общается с руководителем. Кроме того, связывается с налоговой службой, чтобы убедиться в своевременной выплате налогов.

Альтернатива справке 2-НДФЛ


Поскольку многие работают неофициально, они не могут подготовить справку по форме 2-НДФЛ. Альтернативой может служить справка на бланке банка. Ее можно скачать на сайте выбранной кредитной организации или взять в ближайшем отделении.

При оформлении кредита в зарплатном банке подтверждать свою платежеспособность не требуется.


В портфеле каждого банка есть программы без подтверждения дохода. Они предполагают заключение сделки по паспорту гражданина РФ. Для финансового учреждения — это определенный риск, который компенсируется менее выгодными для заемщика условиями кредитования. Узнайте, какой банк одобрит кредит

Пройдите короткий тест и узнайте, какие банки готовы одобрить вам кредит. Выберите из списка подходящий банк, подайте онлайн заявку и получите деньги уже сегодня.


Можно ли купить справку 2-НДФЛ


Не всегда получается оформить кредит в банке только по паспорту гражданина РФ. И тогда, если претендент не имеет официальной работы, он задумывается о покупке справки по форме 2-НДФЛ.

Действительно, в интернете можно встретить предложения компаний о подготовке документа о доходах для банка. Он будет заполнен по всем правилам, с указанием достоверных данных компании-работодателя и сотрудника. Стоимость услуги варьируется от 15 000 до 50 000 ₽.

Если во время проверки справки сотрудник кредитного отдела или службы безопасности банка обнаружит подделку, то вам однозначно откажут. Но это не самое страшное.


Банк может подать заявление в полицию для возбуждения уголовного дела.

Кроме уголовной ответственности, подделка документа о доходах чревата:

  • отклонением заявки банком без разъяснения причин;
  • негативной отметкой в кредитной истории;
  • крупным штрафом;
  • внесением в «черный список», из-за чего получить кредит в банке будет невозможно.

К ответственности может быть привлечен не только заказчик, но и исполнитель.

При оформлении кредита в банке необходим комплект документов, среди которых справка 2-НДФЛ. Получить ее можно в бухгалтерии компании-работодателя, а также самостоятельно сформировать на портале ФНС.

Финансовое учреждение примет документ о доходах к рассмотрению, если он соответствует требованиям и не содержит ошибок. Максимально он действует 30 дней.

Если вы не можете подготовить справку по форме 2-НДФЛ, то предоставьте справку на бланке банка. А также можете выбрать программу, где кредитный договор заключают без подтверждения дохода.

Подделка справки 2-НДФЛ чревата отказом банка, а также уголовной ответственностью.

Справка о доходах 2-НДФЛ в 2018 году как оформить: МФЦ Госуслуги

Налог на доходы физических лиц — один из маркеров, способных подтвердить сумму легально полученного дохода. Согласно законодательным нормам, каждый гражданин может запросить справку, где будет содержаться информация об источнике, сумме полученных доходов, а также уплаченных налогах. Такой сертификат имеет установленную форму 2-НДФЛ и выдаётся работодателем.

Физические лица, в случае, когда их предыдущий работодатель прекратил свою хозяйственную деятельность, могут оформить документ, обратившись в Налоговую инспекцию по месту регистрации.

Для чего нужна справка

Чаще всего НДФЛ-2 нужна, когда гражданин желает получить кредит в финансовом учреждении. При запросе крупной суммы, банк желает получить подтверждение платёжеспособности потенциального заёмщика. При оформлении ипотеки, наличие справки о налогах на доходы физ. лиц является обязательным условием для открытия кредитной линии.

При оформлении на новое место работы, работодатель может также потребовать такой документ, оформленный на предыдущем месте работы.

Некоторые категории граждан, претендующие на получение налоговых вычетов (например, родители, оплачивающие учёбу своих детей в высших учебных заведениях), должны предоставить документ, подтверждающий наличие официального источника доходов и уплату налогов, часть из которых подлежит возврату.

2-НДФЛ в 2018 году

В 2018 году были изменены требования к бланку сертификата. Среди базовых нововведений:

  • добавлены новые поля в разделе 1;
  • из пункта «данные о физическом лице» убрана информация о месте проживания;
  • заменён штрих-код бланка;
  • исключена из раздела 4, необходимость указания информации об инвестиционных выплатах.

Как получить справку онлайн

Оформить сертификат формы НДФЛ-2 можно не выходя из дома. Такую услугу можно получить, зайдя на сайт налоговой инспекции.

Документ можно сформировать самостоятельно в автоматическом режиме, авторизовавшись в личном кабинете и открыв «Мои налоги»/«Сведения о доходах». Здесь можно скачать справку на компьютер, мобильное устройство или отправить на желаемый адрес электронной почты. Справка, сгенерированная системой, предоставляется в формате PDF и визируется электронной цифровой подписью. Такой цифровой файл, согласно закону «Об электронной подписи», имеет ту же силу, что и бумажная справка с мокрой печатью.

Гражданам РФ, зарегистрированным на портале «Госуслуги», стоит знать, что данный сайт не занимается оформлением справок о доходах.

Стоимость услуги

Сертификат формы НДФЛ-2, вне зависимости от способа и места выдачи, оформляется абсолютно бесплатно.

Сроки выдачи

При запросе документа онлайн, на сайте налоговой, справка выдаётся моментально. При оформлении выписки у работодателя, может потребоваться до 3 рабочих дней.

Справка 2-НДФЛ для индивидуальных предпринимателей
ИП не могут оформить справку о доходах, ввиду того, что они не признаются налоговыми агентами. Справка может быть выдана только в случае, если, помимо предпринимательской деятельности, он официально устроен на работу.

Вместо 2-НДФЛ предприниматели, для подтверждения уровня своего дохода, могут предоставить:

  • выписку с банковского счёта, оформленную на официальном бланке финансового учреждения;
  • последний годовой отчёт, принятый Налоговой инспекцией с мокрою печатью;
  • книгу расходов и доходов;
  • кассовую документацию, подтверждающую наличие оборота денежных средств.

Справка 2-НДФЛ для военных

Военнослужащие, чтобы получить документ, подтверждающий доходы, должны обратиться в отдел обеспечения Минобороны РФ.

Как получить справку 2-НДФЛ в регионах и городах РФ

Выбирайте ваш регион РФ, далее нажимайте на город.

  • Адыгея (республика)
  • Алтай (республика)
  • Алтайский край
  • Амурская область
  • Архангельская область
  • Астраханская область
  • Башкортостан (республика)
  • Белгородская область
  • Брянская область
  • Бурятия (республика)
  • Владимирская область
  • Волгоградская область
  • Вологодская область
  • Воронежская область
  • Дагестан (республика)
  • Еврейская автономная область
  • Забайкальский край
  • Ивановская область
  • Ингушетия (республика)
  • Иркутская область
  • Кабардино-Балкария (республика)
  • Калининградская область
  • Калмыкия (республика)
  • Калужская область
  • Камчатский край
  • Карачаево-Черкесия (республика)
  • Карелия (республика)
  • Кемеровская область
  • Кировская область
  • Коми (республика)
  • Костромская область
  • Краснодарский край

9 способов подтверждения дохода для получения кредита в банке

Реклама




Как подтвердить свой доход для гарантированного оформления кредита в банке? Обязательный параметр оценки клиента для банка — это платежеспособность, которая определяется наличием постоянного ежемесячного заработка. Кроме граждан, официально работающих по найму, за наличными обращаются еще и замозанятые лица, фрилансеры, индивидуальные предприниматели, пенсионеры и другие категории заемщиков. Для каждого из этих случаев есть свои способы подтверждения доходов, о которых и поговорим в статье.

Как можно получить кредит без подтверждения дохода ⇒

1. Справка по форме 2-НДФЛ

Это официальный документ, подтверждающий доходы и налоговые отчисления клиента за определенный период времени. 2-НДФЛ можно получить в бухгалтерии, но только в том случае, если компания платит «белую» зарплату. С официальной зарплатой гораздо проще получить кредит в банке при отсутствии прочих негативных факторов.

Какие сейчас минимальные проценты по кредитам в банках РФ ⇒

Если в справке о зарплате указана небольшая сумма или недостаточная для получения кредита, это не означает, что вам откажут. Современные российские реалии говорят о том, что далеко не все работодатели платят сотрудникам полностью «белую» зарплату, зачастую часть денег выдается «в конверте». Банки это прекрасно понимают, учитывая в том числе и дополнительные доходы.

Как можно получить деньги в банке без отказа ⇒

Теоретически заемщик может договориться со своим работодателем, чтобы тот указал в справке более высокую зарплату. Но на сегодняшний день банки могут проверить пенсионные отчисления заемщика. Такой возможностью пользуются не все банки, однако если обман выяснится, клиент рискует попасть в черный список.

В худшем случае банк напишет заявление в правоохранительные органы и под угрозу попадает не только клиент, но и его работодатель.

2. Справка по форме банка

Серая зарплата в конверте — это распространенное явление. Если официальной части зарплаты вам недостаточно, чтобы получить ипотеку или автокредит, придется подтвердить полную сумму дохода по форме банка.

Как взять кредит всего по 2 документам и без справок ⇒

Этот документ подтверждает неофициальные доходы заявителя, то есть ту часть зарплаты, с которой не платятся налоги.

Она содержит следующие данные:

  • ФИО заемщика;
  • должность;
  • стаж на текущем месте;
  • сумма зарплаты за 6-12 месяцев.

Банку все равно, платила ли организация налоги и другие платежи в бюджет, самое главное — убедиться, что клиент имеет стабильный заработок и сможет исполнять обязательства по выплате долга.

Справка должна быть подписана работодателям. По сути этот документ подтверждает факт нарушения закона, поэтому далеко не каждая компания пойдет на это.

Кто выдает кредиты без справок и поручителей ⇒

3. Справка по форме работодателя

Этот документ похож на справку 2-НДФЛ, но оформляется в свободной форме. Здесь не указывают объем налоговых и иных отчислений, отмечается только фактический доход, полученный работником в конверте.

Независимо от формы документа, здесь обязательно должны быть указаны реквизиты компании-работодателя и информация о сотруднике, который обратился в банк за кредитом (должность, стаж, зарплата).

Лучшие займы для физических лиц в российских банках ⇒

Этой самый простой способ подтверждения серого заработка, но не в каждом банке принимают такой документ. Заявители с таким документом относятся к категории ненадежных, поэтому зачастую даже при одобрении им дают деньги под максимальный процент.

Солидные банки тщательно оценивают таких клиентов через службу безопасности, в некоторых случаях проверяют даже состояние расчетного счета организации.

Реклама





Где взять кредит в банке под меньший процент ⇒

4. Справка о заявленном доходе

Клиент перечисляет в этом документе все статьи доходов, печать и подпись работодателя не требуется. Справку заполняют от руки в свободной форме, дополнительно банк может потребовать копию трудовой книжки и трудового договора, заверенного начальством.

Такой способ подтверждения не дает 100%-ой гарантии наличия заработка у клиента, поэтому банки проводят дополнительную проверку, например звонят по телефону компании и задают вопросы о заемщике.

Где можно оформить кредит без лишних проверок ⇒

5. Выписка с банковского счета и электронных кошельков

Этот способ подходит для самозанятых лиц, которые получают неофициальную оплату своего труда. Все движения денежных средств на банковских счетах, электронных кошельках (Киви, ЯндексДеньги, Вебмани) можно подтвердить в форме выписки. Но следует учесть, что такой документ чаще всего рассматривается в качестве подтверждения дополнительного заработка и значительно повышает вероятность одобрения.

Где выдают деньги без официальной работы ⇒

Самозанятые клиенты с одной лишь выпиской с банковского счета или электронного кошелька вряд ли могут претендовать на получение крупного займа или ипотеки.

6. Зарплатные проекты

Участникам зарплатных проектов рекомендуется брать кредиты в тех же банках, где была открыта карта. Банк проверяет размер заработной платы по карте в течение нескольких минут, заявителю не нужно приносить справки с работы и копии трудовой книжки.

Лучшие кредиты наличными, которые вы можете оформить ⇒

В эту категорию относятся и клиенты, которые получают на карту пенсию и стипендию.

7. Справки 3-НДФЛ

При оформлении ипотечного кредита будет не лишним подтвердить свои дополнительные доходы, например:

  • от сдачи в аренду недвижимости;
  • от аренды транспортных средств;
  • доход от инвестиционной деятельности и т.д.

Если вы получаете дополнительный заработок от аренды квартиры, вам придется показать документы, подтверждающие право собственности, а также договор аренды (срок его заканчивается не ранее, чем через год). Самое главное в комплекте документов — это справка 3-НДФЛ, которая показывает объем уплаченных налогов за определенный период.

Как можно получить беспроцентный кредит или бесплатный займ — читайте здесь.

8. Пенсия и пособия

Кредиты для пенсионеров — нечастое явление, но некоторые банки разрабатывают специальные льготные программы для таких заемщиков. Если заявитель получает пенсию не на карту этого банка, ему необходимо предъявить пенсионное удостоверение и справку из Пенсионного фонда о пенсии, выплаченной за последний месяц.

Самые выгодные займы для пенсионеров до 70-85 лет ⇒

9. Доход ИП

Документ для подтверждения доходов ИП зависит от системы налогообложения:

  • ОСНО. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • УСН. Справка 3-НДФЛ, Книга учета доходов и расходов.
  • ЕНВД. Первичные документы.

Где вообще можно получить кредит для ИП ⇒

Для подтверждения дохода при получении кредита можно предоставить справку в произвольной форме. Но к ней необходимо будет приложить выписку из территориального налогового органа о постановке ИП на учет, а также копию налоговой декларации за последний отчетный период с печатью.

Так как же подтвердить доход, чтобы избежать отказа?

Самое главное — не обманывайте банк. Указывайте только тот заработок, которые вы действительно получаете и можете хоть как-то доказать.

Где можно взять кредит быстро и только по паспорту ⇒

Если источников дохода у вас несколько — указывайте все и по возможности собирайте максимальный комплект подтверждающих документов. Пособие, алименты, сдача в аренду квартиры и официальная зарплата — явно суммарно будет больше, чем просто по справке 2-НДФЛ от одного единственного работодателя.

Реклама




РЕШЕНИЕ ПО КРЕДИТУ ЗА 1 ЧАС

Для работы анкеты необходимо включить JavaScript в настройках браузера

Вам помогла эта статья? Не скупитесь, поделитесь ей с другими!

Пример и объяснение отчета о прибылях и убытках

Пример и объяснение отчета о прибылях и убытках — AccountingVerse

Для всего бухгалтерии

Отчет о прибылях и убытках, также называемый Отчетом о прибылях и убытках (P&L), показывает результаты деятельности предприятия за определенный период.

Он представляет выручку и расходы предприятия, а также итоговую чистую прибыль или чистый убыток.

В этом уроке представлен пример отчета о доходах и приведены важные моменты, которые вам необходимо знать при подготовке и понимании указанного отчета.

Пример отчета о прибылях и убытках

Вот образец отчета о прибылях и убытках предприятия service type ИП . Назовем компанию Strauss Printing Services . Все суммы предполагаются и упрощены для целей иллюстрации.

Strauss Printing Services
Отчет о прибылях и убытках
За год, закончившийся 31 декабря 2019 г.
Доходы от услуг $ 160 000
Минус: расходы
Заработная плата Расходы 40 000 долл. США
Расходы на поставки 26,100
Расходы на аренду 20 500
Коммунальные услуги 11 300
Амортизационные расходы 5 000 102 900
Чистая прибыль 57 100 долл. США

Объяснение и указатели

  1. Отчет о прибылях и убытках показывает чистую прибыль или чистые убытки компании.Это достигается за счет вычета всех расходов из всех доходов.
  2. Типичный отчет о прибылях и убытках начинается с заголовка, состоящего из трех строк. В первой строке указано название компании; вторая описывает заголовок отчета; и третий указывает период, охватываемый отчетом.
  3. Обратите внимание, что в третьей строке написано «За год, закончившийся …» Это означает, что в отчете о прибылях и убытках представлена ​​информация за определенный промежуток времени . В приведенном выше примере период охватывает 1 год, который заканчивается 31 декабря 2019 г.Следовательно, суммы, представленные в отчете, являются доходами и расходами с 1 января 2019 г. по 31 декабря 2019 г.
  4. Счета доходов представлены до расходов. В приведенном выше отчете счет доходов — это доход от услуг . Счета прочих доходов для предприятий, предоставляющих услуги, включают в себя оплату профессиональных услуг, доход от аренды, плату за обучение и т. Д.
  5. Расходы представлены после счетов доходов. Рекомендуется распределять расходы по размеру (от наибольшего к наименьшему).Некоторых пользователей, интересующихся расходами компании, беспокоит размер каждой статьи. Распределение расходов от самых больших до самых маленьких дает более удобный и организованный отчет. Тем не менее, Прочие расходы или Прочие расходы представлены последними.
  6. Если доход превышает расходы, получается чистая прибыль . Если расходы превышают доход, возникает чистый убыток . Обратите внимание на то, как представлены вычисления. Одна линия рисуется каждый раз при вычислении суммы.В результате получается сумма по двойной линейке , когда за ней больше не следует никаких операций. Например, 57 100 долларов (чистая прибыль) .
  7. Отчет о прибылях и убытках соответствует методу начисления . Доход признается по мере его получения независимо от того, когда он был получен. Расходы признаются по мере их возникновения независимо от того, когда они были оплачены. Это означает, что доходы и расходы, представленные в отчете о прибылях и убытках, были получены и понесены соответственно. Тем не менее, это не означает, что все они собраны или оплачены.
  8. Международные стандарты бухгалтерского учета предполагают, что компании должны представлять прочий совокупный доход в своей финансовой отчетности. Отчет о совокупном доходе показывает содержание отчета о прибылях и убытках, за которым следует список «прочего совокупного дохода».
  9. Прочий совокупный доход включает прибыли и убытки, которые не могут быть отражены как прибыль или убыток, такие как нереализованные прибыли и убытки, а также прибыль от переоценки. Это рассматривается в более высоких исследованиях финансового учета.
  10. Если у компании нет прочего совокупного дохода, содержание отчета о прибылях и убытках и отчета о совокупном доходе одинаково. В любом случае международные стандарты бухгалтерского учета одобряют использование заголовка «Отчет о совокупном доходе».

Отчет о совокупном доходе

Вот образец отчета о совокупном доходе, который включает прочий совокупный доход . Эта тема затронута в высшей бухгалтерии, так что вам пока не о чем беспокоиться.

Strauss Printing and Publishing, Inc.
Отчет о совокупном доходе
За год, закончившийся 31 декабря 2019 г.
Доходы от услуг $ 160 000
Минус: расходы
Заработная плата Расходы 40 000 долл. США
Расходы на поставки 26,100
Расходы на аренду 20 500
Коммунальные услуги 11 300
Амортизационные расходы 5 000 102 900
Чистая прибыль 57 100 долл. США
Прочий совокупный доход
Излишек переоценки $ 20 000
Нереализованная прибыль от трансляции 10 200 30 200
Итого совокупный доход 87 300 долл. США

Понимание отчетов о прибылях и убытках против балансов

Отчет о прибылях и убытках показывает, насколько прибыльным является ваш бизнес за определенный период времени.А баланс дает вам снимок ваших активов и пассивов. Вместе они представляют собой финансовую силу, с которой нужно считаться.

В следующем руководстве мы рассмотрим роль этих финансовых отчетов, чтобы показать, насколько они могут быть полезны для вашего бизнеса.

Отчет о прибылях и убытках: покажите, с чем вы работаете.

Отчет о прибылях и убытках (также называемый отчетом о прибылях и убытках) сообщает вам, сколько денег заработало ваше предприятие и сколько оно потратило за определенный период.Возвращаясь к прошлому и просматривая тенденции в своих отчетах о доходах, вы можете отслеживать свое финансовое состояние и находить способы улучшить маржу прибыли или увеличить денежный поток.

Как подготовить отчет о прибылях и убытках

Отчеты о прибылях и убытках составляются ежемесячно, ежеквартально и ежегодно. Однако они могут быть созданы на любой желаемый период времени. Чтобы создать его, нужно выполнить три шага:

  1. Соберите все записи в журнале, сделанные за рассматриваемый период времени

  2. Итого по всем категориям расходов и доходов.

  3. Перечислите итоги для каждой категории — сначала выручка, затем расходы.

Вычитая все расходы из доходов, вы получаете чистый доход (также известный как чистая прибыль). Это деньги, которые вы сохраняете в качестве прибыли.

Составление отчета о прибылях и убытках: пример

Предположим, Steam, крупная игровая компания, составляет годовой отчет о доходах.

Сначала они организуют свои доходы от трех типов создаваемых ими игр: шутеры от первого лица (FPS), стратегии в реальном времени (RTS) и ролевые игры (RPG).

Первая часть отчета о прибылях и убытках будет выглядеть так:

Категория Сумма
Выручка от FPS $ 50 млн
Выручка от РТС $ 50 млн
Выручка от РПГ $ 50 млн
Итого выручка 150 млн

После того, как они указали свой общий доход, бухгалтеры Steam должны указать свои общие расходы.

Для этого они складывают суммы из всех своих категорий расходов:

Категория Сумма
Затраты на разработку игры для FPS 30 млн. Долл. США
Расходы на разработку игры для RTS 30 млн. Долл. США
Затраты на разработку РПГ 30 млн долл. США
Расходы на хостинг $ 2 млн
Вкусная вяленая говядина $ 5 млн
Итого расходы 97 млн ​​

Бухгалтеры отслеживают расходы, связанные непосредственно с разработкой игр, а также другие расходы, необходимые им для поддержания своего бизнеса.В данном случае это вяленая говядина, чтобы накормить голодных разработчиков игр.

Наконец, с учетом доходов и расходов, мы рассчитываем чистую прибыль, вычитая расходы (97 млн ​​долларов) из доходов (150 млн долларов):

Общая прибыль: 53 миллиона долларов

Отчет о прибылях и убытках показывает, что Steam смогла заработать 53 миллиона долларов за год.

Внимание: если ваш бизнес использует метод начисления, в ваших отчетах о прибылях и убытках указываются активы и расходы по мере их возникновения, а не по факту зарабатывания или расходования денежных средств.Чтобы знать, с какой суммой денежных средств вам нужно работать, вам необходимо подготовить отчеты о движении денежных средств.

Следующий финансовый отчет, баланс, помогает связать воедино значение нераспределенной прибыли с общей стоимостью компании.

Бухгалтерский баланс: покажите общую картину

В балансе указано, что у вас есть, что вы должны и что осталось. Другими словами, баланс вашей компании показывает ваши текущие активы, текущие обязательства и собственный капитал (или акционерный капитал, если вы являетесь корпорацией).Эта информация сообщает вам, сколько стоит ваша компания в определенный момент времени.

Как подготовить бухгалтерский баланс

Подготовка баланса аналогична составлению отчета о прибылях и убытках с тремя основными отличиями:

  1. Вместо дохода вы добавляете свои активов

  2. Вместо расходов вы складываете свои обязательства

  3. Вместо чистой прибыли, когда вы вычитаете свои обязательства из своих активов, вы получаете собственный капитал собственника

Перечисленные до пассивов, категория активов включает как материальные активы (денежные средства, запасы, недвижимость, акции компании), так и нематериальные активы (товарные знаки, патенты, репутация, список ваших клиентов).

Включенная в список после активов, категория пассивов включает как краткосрочные обязательства (деньги, которые необходимо выплатить до конца года), так и долгосрочные обязательства (деньги, на погашение которых у вас уйдет больше года) .

Продолжая пример от производителя видеоигр Steam, их категории активов суммированы и перечислены следующим образом:

Категория Сумма
Банковский счет $ 80 млн
Дебиторская задолженность $ 2 млн
Компьютерное оборудование $ 10 млн
Офисное здание 30 млн долл. США
Итого активы 132 млн

Затем их обязательства и категории капитала суммируются и перечисляются следующим образом:

Категория Сумма
Кредиторская задолженность $ 15 млн
Долгосрочная задолженность 40 млн долл. США
Итого обязательства 55 млн
Уставный капитал $ 20 млн
Нераспределенная прибыль $ 120 млн
Дивиденды (63 миллиона долларов)
Итого собственный капитал 77 млн ​​

Полезна информация, которую вы можете получить о компании как из отчета о прибылях, так и из баланса.Например, у Steam был прибыльный год (из отчета о прибылях и убытках), и их активы перевешивают их обязательства (из баланса), что ставит их в сильное финансовое положение.

Дополнительная литература: Как читать (и анализировать) финансовую отчетность

Итог

Это лишь краткий пример работы динамического дуэта бухгалтерского учета. Эти два финансовых отчета могут сделать для бизнеса гораздо больше. В команде отчеты о прибылях и убытках и балансы работают вместе, чтобы показать, насколько хорошо компания работает, сколько она стоит и где есть возможности для улучшения.

Но финансовая отчетность настолько же полезна, насколько и информация, которую вы в нее помещаете — важно вести точный и актуальный учет. Нужен бухгалтер? Проверьте Bench. Мы будем вести бухгалтерский учет за вас и ежемесячно предоставлять вам простые финансовые отчеты в цифровом формате. Учить больше.

Финансовая отчетность 101 | Bench Accounting

Финансовая отчетность похожа на финансовую панель вашего бизнеса. Они говорят вам, куда уходят ваши деньги, откуда они поступают и с какими суммами вам нужно работать.Они очень полезны для умных деловых шагов. И они на 100% необходимы, если вы хотите получить ссуду или привлечь инвесторов.

Если вы ищете хорошее введение в финансовую отчетность, читайте дальше. Мы рассмотрим основы каждого финансового отчета и расскажем, как их читать (и использовать), чтобы ваш бизнес работал как хорошо отлаженный механизм.

Что такое финансовая отчетность?

Финансовые отчеты — это отчеты, которые обобщают важную финансовую бухгалтерскую информацию о вашем бизнесе.Существует три основных типа финансовой отчетности: баланс, отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств.

Вместе они дают вам и сторонним людям, например инвесторам, четкое представление о финансовом положении вашей компании.

Мы рассмотрим, что делает каждый из этих трех основных финансовых отчетов, и изучим, как они работают вместе, чтобы дать вам полное представление о финансовом состоянии вашей компании.

Бухгалтерский баланс

Балансовый отчет — это снимок финансов вашего бизнеса в его текущем состоянии.Он сообщает вам об активах, которыми вы владеете, и обязательствах (т. Е. О долгах), которые вы должны, в определенный момент времени.

Как часто ваш бухгалтер готовит для вас баланс, зависит от вашего бизнеса. Некоторые предприятия получают ежедневную или ежемесячную финансовую отчетность, некоторые готовят финансовую отчетность ежеквартально, а некоторые получают баланс только раз в год.

Например, банки перемещают большие суммы денег, поэтому они составляют баланс каждый день. С другой стороны, небольшой магазин Etsy может получать баланс только каждые три месяца.

Балансы подразделяются на три основные категории: активы, обязательства и капитал.

Вот пример того, как выглядит баланс, если вы являетесь клиентом Bench.

Активы

Активы — это все ценное, что принадлежит вашей компании.

В приведенном выше балансе Судебной лаборатории активы состоят из:

  1. Деньги на текущем счете и

  2. Деньги в пути (переводятся с другого счета)

Но общие активы могут также включать такие вещи, как оборудование, мебель, земля, здания, векселя к получению и даже нематериальное имущество, такое как патенты и гудвилл.

Обязательства

Обязательства — это ваши долги перед другими людьми. В приведенном выше примере баланса единственным обязательством является банковский кредит. Но общие обязательства могут также включать задолженность по кредитным картам, ипотечные кредиты и начисленные расходы, такие как коммунальные услуги, налоги или заработная плата, причитающаяся сотрудникам.

Собственный капитал

Собственный капитал — это оставшаяся стоимость компании после вычета обязательств из активов. Это может быть нераспределенная прибыль — деньги, которые компания заработала на сегодняшний день, — как в приведенном выше примере.

В балансовом отчете Судебной лаборатории вы также заметите изменение собственного капитала, полученное акционером в размере 7 380,58 долларов. Это означает, что кто-то, кому принадлежит часть компании, снял часть денег из акционерного капитала. Это способ оплаты труда некоторых владельцев бизнеса.

Акционерный капитал также может состоять из частных или публичных акций или из первоначальных инвестиций учредителей вашей компании.

Например, предположим, что вы открыли интернет-магазин и положили 1000 долларов на его банковский счет в качестве оборотного капитала (для оплаты расходов на веб-хостинг и других расходов).Еще до того, как вы совершили продажу, эта 1000 долларов будет указана в вашем балансе как капитал собственника.

Важно отметить, что собственный капитал — это только «балансовая стоимость» вашей компании. Если вы хотели продать бизнес, это не рыночная стоимость вашего бизнеса. При продаже бизнеса покупатели обычно платят больше, чем его балансовая стоимость, исходя из таких показателей, как годовой доход компании, рыночная стоимость материального и нематериального имущества, которым он владеет, и т. Д.

Формула баланса

Чтобы понять, как три категории в балансе работают вместе, запомните эту формулу:

Капитал = Активы — Обязательства

Проще говоря: какая бы стоимость (собственный капитал) вашего бизнеса на самом деле не имела, состоит из того, чем он владеет (активы), за вычетом того, что он должен (обязательства).

Дополнительная литература: Что такое активы, обязательства и капитал?

Использование баланса в реальной жизни

Вот пример, объясняющий, как это работает. Допустим, у вас тележка с едой, в которой продают веганское органическое фруктовое мороженое без глютена.

В конце июня вы получите бухгалтерский баланс. Выглядит это так:

Бухгалтерский баланс за июнь

Категория Сумма
Активы
Банковский счет $ 1,200
Обязательства
Задолженность по кредитной карте $ 400
Собственный капитал
Нераспределенная прибыль $ 800

Неплохо! Сейчас лето, ваше самое загруженное время года.Проходит месяц.

В конце июля ваш баланс показывает это:

Бухгалтерский баланс за июль

Категория Сумма
Активы
Банковский счет $ 2 200
Обязательства
Задолженность по кредитной карте $ 400
Собственный капитал
Нераспределенная прибыль $ 1,800

Ницца.Вы увеличили свой нераспределенный доход на 1000 долларов, сэкономив больше денег, хотя ваши обязательства не изменились.

Это полезная информация. Но это не полная картина.

Сообщают ли вам ваши балансы…

… сколько фруктового мороженого вы продали?

… сколько денег вы получили?

… сколько вам стоит приготовить фруктовое мороженое, которое вы продали?

… сколько вы потратили на расходы?

Здесь появляется отчет о прибылях и убытках.

Отчет о прибылях и убытках

В то время как баланс представляет собой снимок финансовых показателей вашего бизнеса на определенный момент времени, отчет о прибылях и убытках (иногда называемый отчетом о прибылях и убытках) показывает, насколько прибыльным был ваш бизнес за отчетный период, такой как месяц, квартал , или год. Он показывает вам, сколько вы заработали (доход) и сколько потратили (расходы).

Вот пример отчета о прибылях и убытках из приложения Bench.

Доход: сколько вы заработали от продажи фруктового мороженого

Стоимость проданных товаров (COGS): общая сумма, которую вы потратили на изготовление фруктового мороженого: палочки для мороженого, местные ингредиенты и т. Д. (Вот более полное объяснение COGS)

Валовая прибыль: Валовая прибыль = Выручка —

COGS

Операционные расходы: затраты на ведение бизнеса, не включая COGS

Чистая прибыль: Чистая прибыль = Валовая прибыль — Операционные расходы

Gross Profit: показывает, насколько прибыльна ваша продукция

Когда вы вычитаете COGS из дохода, вы видите, насколько прибыльна ваша продукция.Это очень полезно. В приведенном выше примере выручка примерно в 10 раз превышает себестоимость, что является неплохим показателем валовой прибыли.

Если ваши COGS и показатели дохода близки друг к другу, это означает, что вы не зарабатываете очень много денег на продаже.

Дополнительная литература: Валовая прибыль: простое введение

Чистая прибыль: показывает, насколько прибылен ваш бизнес

То, что ваша продукция прибыльна, не означает, что ваш бизнес прибылен.Вы можете убивать каждое эскимо, но тратите так много на рекламу, что останетесь ни с чем.

Использование отчета о прибылях и убытках в реальной жизни

Предположим, у нас есть отчет о прибылях и убытках за июль, который выглядит так:

Отчет о прибылях и убытках за июль

Категория Сумма
Выручка
Выручка от продаж 1000 долларов США
COGS $ 100
Валовая прибыль $ 900
Расходы
Процентные расходы $ 100
Расходы на электроэнергию $ 50
Расходы на техническое обслуживание $ 50

Вы продали фруктовое мороженое на 1000 долларов.Если фруктовое мороженое стоит 4 доллара за штуку (в конце концов, они веганские, безглютеновые и органические), это означает, что вы продали 250 фруктовых мороженых.

Что говорит нам отчет о прибылях и убытках, чего нет в балансе?

Имея эту информацию, вы знаете, сколько еще фруктового мороженого у вас осталось в инвентаре и сколько еще вы должны быть готовы сделать в следующем июле.

Что еще? Помимо процентных расходов, здесь есть еще два вида расходов: электричество и обслуживание. Просматривая отчеты о доходах, вы сможете увидеть, в какие месяцы вы больше тратите на электроэнергию и примерно как часто вам нужно платить за техническое обслуживание тележки для мороженого.

Что еще более важно, вы сможете заранее планировать более дорогие месяцы (с точки зрения электричества) и примерно знать, сколько денег отложить на техническое обслуживание.

Вы можете получить такую ​​информацию только из отчета о прибылях и убытках.

Но чего не хватает?

Сообщается ли вам в отчете о прибылях и убытках…

… сколько денег у вас в банке?

… сколько денег вы должны эмитенту кредитной карты?

… какой у вас капитал в бизнесе?

… сколько у вас было денег месяц назад по сравнению с шестью месяцами или годом ранее?

Чтобы получить эту информацию, вам нужны снимки финансов вашего бизнеса. Вы получаете их из баланса.

Большинство малых предприятий отслеживают свои финансовые результаты только с помощью балансов и отчетов о прибылях и убытках. Но в зависимости от того, как вы составляете финансовую отчетность, вам может понадобиться третий тип отчета.

Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств сообщает вам, сколько денежных средств поступило и ушло из вашего бизнеса за определенный период времени.

Отчеты о движении денежных средств (также известные как отчет о движении денежных средств) обычно составляются только для компаний, которые используют метод начисления. Это связано с тем, что согласно методу начисления отчет о прибылях и убытках компании может включать выручку, которую компания заработала, но еще не получила, и расходы, которые компания понесла, но еще не оплатила.

Например, при использовании метода начисления, если вы продали эскимо покупателю за 5 долларов и приняли I.O.U. в качестве платежа эти 5 долларов будут отображаться как доход в вашей ведомости доходов, даже если вы не получили платеж на свой банковский счет.

Вот пример отчета о движении денежных средств с использованием нашего стенда для мороженого:

Отчет о движении денежных средств состоит из трех частей:

  • Денежные потоки от операционной деятельности. Это то, что вы зарабатываете и тратите в ходе обычного ведения бизнеса.

  • Денежный поток от инвестиционной деятельности. Это деньги, которые вы вкладываете — в данном случае, покупая новое оборудование для своего бизнеса.

  • Денежный поток от финансовой деятельности. Сюда входят деньги, вложенные владельцем в бизнес, а также получение и погашение кредитов. В этом случае бизнес получил дополнительное финансирование в виде банковского кредита на сумму 1200 долларов.

Использование отчета о движении денежных средств в реальной жизни

Отчет о движении денежных средств сообщает вам, сколько денежных средств вы собрали и выплатили за год. Это может помочь вам спрогнозировать излишки и нехватку денежных средств в будущем, а также спланировать наличие достаточного количества наличных для покрытия арендной платы или оплаты счетов за отопление.

Балансовый отчет может показывать, что у вас есть дебиторская задолженность на сумму 1000 долларов, а в вашем отчете о прибылях и убытках указывается, что вы заработали 1000 долларов дохода. Но если ваши клиенты еще не заплатили вам эти деньги, у вас нет наличных. Таким образом, отчет о движении денежных средств «исправляет» позиции — например, вычитая эту 1000 долларов из ваших наличных денежных средств, поскольку они еще не доступны для покрытия ваших расходов.

Что вам говорит этот отчет о движении денежных средств?

В основном это утверждение говорит вам о том, что, несмотря на довольно неплохой доход и низкие расходы, у вас не так много денежных поступлений от вашей обычной деятельности — всего 100 долларов в месяц.Большая часть ваших наличных денег поступила из средств банковской ссуды.

Чтобы увеличить денежный поток вашей компании от операционной деятельности, вам необходимо ускорить сбор дебиторской задолженности. Это может означать, что вы говорите клиентам, что вы будете принимать только наличные, а не платежные поручения, или требуете от клиентов оплаты неоплаченных счетов в течение 15 дней, а не 30 дней.

В любом случае отчет о движении денежных средств показал вам другую сторону вашего бизнеса — сторону движения денежных средств, которая невидима в ваших балансах и отчетах о прибылях и убытках.

Дополнительная литература: Как управлять денежным потоком (и принимать более взвешенные финансовые решения)

Использование финансовой отчетности для развития вашего бизнеса

Когда вы привыкнете читать финансовые отчеты, они действительно могут быть интересными. Проанализировав свой чистый доход и денежные потоки, а также изучив прошлые тенденции, вы начнете видеть множество способов поэкспериментировать с оптимизацией финансовых показателей.

Вот несколько практических способов, которыми финансовая отчетность может помочь вашему бизнесу.

Инвестиции в активы

Допустим, ваша тележка для мороженого раз в два месяца выдувает шину, и вам каждый раз приходится платить 50 долларов на техническое обслуживание. Это 300 долларов в год (как вы узнали из отчетов о доходах).

Но предположим, что стоимость покупки новой топовой тележки с гусеницами из кевлара вместо резиновых шин составляет 600 долларов. Вы можете рассчитать, что за два года это окупится.

Обеспечение кредита

Один человек может приготовить столько фруктового мороженого.Предположим, вы не успеваете за спросом в жаркие летние месяцы. Очередь у вашей тележки в некоторые дни становится такой длинной, что люди расстраиваются и уходят, даже не купив одно из ваших фруктовых мороженых.

На этом этапе имеет смысл нанять второго (сезонного) сотрудника и получить тележку побольше. Но для этого нужен кредит.

Прежде чем одолжить вам больше денег, банк захочет узнать о финансовом положении вашей компании. Они хотят знать, сколько вы зарабатываете, сколько тратите и насколько руководство вашей компании отвечает за финансы вашего бизнеса.Эта информация является хорошим индикатором того, достаточно ли вы будете заниматься бизнесом, чтобы выплатить ссуду.

Вот когда финансовая отчетность бесценна. Имея правильно подготовленные балансы и отчеты о прибылях и убытках, вы сможете доказать устойчивость своего бизнеса и получить ресурсы, необходимые для его расширения.

Налоги

Наконец, без должным образом составленной финансовой отчетности подача налоговой декларации может стать кошмаром. Финансовые отчеты не только сообщают вам, какой доход нужно сообщать, но они также дают вам обзор понесенных вами расходов, некоторые из которых могут быть списаны как налоговые вычеты для малого бизнеса.

Итого

Тщательно собирая данные и вычисляя числа, вы можете подготовить свои собственные финансовые отчеты. Но, скорее всего, вы не начинали свой бизнес, поэтому каждую ночь можно было сгорбиться за калькулятором. Вот здесь и пригодится бухгалтер.

Опытный бухгалтер подготовит для вас финансовую отчетность, чтобы вы могли принимать разумные финансовые решения без утомительной бумажной работы. Кроме того, когда придет время подавать налоговую декларацию, вы будете знать, что ваша финансовая отчетность на 100% точна и полна и готова к передаче вашему бухгалтеру.

Нет бухгалтера? Проверьте Bench. Мы будем вести бухгалтерский учет за вас, составлять финансовые отчеты каждый месяц и предоставлять вам доступ к приложению Bench, где вы можете следить за своими финансами. Учить больше.

Отчет о прибылях и убытках

| Пример | Шаблон | Формат

Что такое отчет о доходах?

Отчет о прибылях и убытках, также называемый отчетом о прибылях и убытках, представляет собой отчет, в котором показаны доходы, расходы и полученные в результате прибыли или убытки компании за определенный период времени.Отчет о прибылях и убытках является первым финансовым отчетом, который обычно составляется в течение отчетного цикла, поскольку чистая прибыль или убыток должны быть рассчитаны и перенесены в отчет о собственном капитале до того, как можно будет подготовить другие финансовые отчеты.

В отчете о прибылях и убытках рассчитывается чистая прибыль компании путем вычитания общих расходов из общего дохода. Этот расчет показывает инвесторам и кредиторам общую прибыльность компании, а также то, насколько эффективно компания генерирует прибыль от общей выручки.

Счета доходов и расходов также можно разделить для расчета валовой прибыли и доходов или убытков от операций. Эти два расчета лучше всего показать в многоэтапном отчете о прибылях и убытках. Валовая прибыль рассчитывается путем вычитания стоимости проданных товаров из чистой суммы продаж. Операционная прибыль рассчитывается путем вычитания операционных расходов из валовой прибыли.

В отличие от баланса, в отчете о прибылях и убытках рассчитывается чистая прибыль или убыток за определенный период времени. Например, в годовых отчетах используются доходы и расходы за 12-месячный период, а в квартальных отчетах основное внимание уделяется доходам и расходам, понесенным за 3-месячный период.


Отчет о прибылях и убытках Цель

Для чего используется отчет о доходах?

Важно отметить, что существует несколько различных типов отчетов о прибылях и убытках, которые создаются по разным причинам. Например, отчет на конец года, который ежегодно готовится для акционеров и потенциальных инвесторов, не приносит много пользы руководству, когда они пытаются управлять компанией в течение всего года. Таким образом, промежуточная финансовая отчетность подготавливается для руководства для проверки статуса операций в течение года.Руководство также обычно готовит ведомственные отчеты с разбивкой по доходам и расходам по бизнес-сегментам.

В конце концов, основная цель всех отчетов о прибылях и убытках — сообщить конечным пользователям о прибыльности и коммерческой деятельности компании. Каждый из этих конечных пользователей использует эту информацию по-своему. Давайте посмотрим, кто использует P&L и для чего они его используют.


Кто использует отчет о доходах?

Есть две разные группы людей, которые используют этот финансовый отчет: внутренние пользователи и внешние пользователи.

Внутренние пользователи, такие как руководство компании и совет директоров, используют это утверждение для анализа бизнеса в целом и принятия решений о том, как им управлять. Например, они используют показатели производительности, чтобы определить, следует ли им открывать новый филиал, закрывать отдел или увеличивать производство продукта.

Внешние пользователи, такие как инвесторы и кредиторы, с другой стороны, — это люди за пределами компании, которые не имеют источника финансовой информации о компании, кроме опубликованных отчетов.Инвесторы хотят знать, насколько прибыльна компания и будет ли она расти и становиться более прибыльной в будущем. Их в основном беспокоит, вкладывают ли они свои деньги в компанию, приносящую им положительную прибыль.

Кредиторы, с другой стороны, не так озабочены прибыльностью, как инвесторы. Кредиторов больше волнует денежный поток компании и то, получают ли они достаточный доход, чтобы выплатить свои ссуды.

Конкуренты также являются внешними пользователями финансовой отчетности.Они используют данные о прибылях и убытках конкурентов, чтобы оценить, насколько успешны другие компании в их сфере, и следует ли им выходить на новые рынки и пытаться конкурировать с другими компаниями.


Формат отчета о прибылях и убытках

Обычно готовятся два формата отчета о прибылях и убытках.

Одношаговый отчет о прибылях и убытках — одношаговый отчет показывает только одну категорию доходов и одну категорию расходов. Этот формат менее полезен для внешних пользователей, поскольку они не могут рассчитать многие коэффициенты эффективности и прибыльности с этими ограниченными данными.

Многоступенчатый отчет о прибылях и убытках — многоступенчатый отчет о доходах разделяет счета расходов на более релевантные и используемые счета в зависимости от их функции. Себестоимость проданной продукции, операционные и внереализационные расходы разделяются и используются для расчета валовой прибыли, операционной прибыли и чистой прибыли.

В обоих форматах отчета о прибылях и убытках выручка всегда указывается перед расходами. Расходы могут быть перечислены в алфавитном порядке или по общей сумме в долларах. Любая презентация приемлема.

Расходы о прибылях и убытках также могут быть отформатированы по характеру и функциям расхода.

Все отчеты о прибылях и убытках имеют заголовок, в котором отображается название компании, заголовок отчета и период времени, за который был составлен отчет. Например, годовой отчет о прибылях и убытках, выпущенный Paul’s Guitar Shop, Inc., будет иметь следующий заголовок:

  • Paul’s Guitar Shop, Inc.
  • Отчет о прибылях и убытках
  • За год, закончившийся 31 декабря 2015 г.

Пример отчета о прибылях и убытках

Вот пример того, как подготовить отчет о прибылях и убытках из скорректированного пробного баланса Пола в наших предыдущих примерах бухгалтерского цикла.

Одношаговый отчет о прибылях и убытках

Как видите, этот пример отчета о прибылях и убытках представляет собой одноэтапный отчет, потому что он перечисляет расходы только в одной основной категории. Хотя этот отчет может быть не очень полезным для инвесторов, ищущих подробную информацию, он точно рассчитывает чистую прибыль за год.

Этот расчет чистой прибыли можно перенести в отчет о собственном капитале Пола для подготовки.


Общие вопросы о доходах

Что считается расходом в отчете о прибылях и убытках?

Расходы — это затраты ресурсов на товары или услуги.Эти затраты включают, среди прочего, заработную плату, амортизацию и процентные расходы. Они указаны в нескольких разделах отчета о прибылях и убытках. Себестоимость реализованной продукции отражается в разделе отчетности о валовой прибыли, а операционные расходы — в разделе операций. Прочие расходы отражаются далее в отчете в разделе прочих прибылей и убытков.

Как рассчитать отчет о прибылях и убытках?

Отчет о прибылях и убытках используется для расчета чистой прибыли бизнеса.Формула прибылей и убытков: Доходы — Расходы = Чистая прибыль. Это простое уравнение, показывающее прибыльность компании. Если выручка выше расходов, компания прибыльна. Если выручка меньше расходов, компания убыточна.

Что такое многоступенчатый отчет о прибылях и убытках?

В многоэтапном отчете бизнес-операции делятся на операционные и внеоперационные категории. Операционный раздел включает продажи, себестоимость проданных товаров, а также все коммерческие и административные расходы.Внеоперационный раздел включает прочие доходы или расходы, такие как проценты или страховые выплаты.

Как вы составляете отчет о доходах?

Создать отчет о прибылях и убытках довольно просто. Просто выполните следующие действия:

  1. Определите период времени
  2. Перенесите счета доходов для пробного баланса в наш шаблон
  3. Перенесите счета расходов для пробного баланса в наш шаблон
  4. Перенесите прочие прибыли и убытки
  5. Рассчитайте чистый доход

Воспользуйтесь одним из наших шаблонов, чтобы перечислите продажи, расходы и другие прибыли или убытки в правильном формате.Внизу отчета вычислите чистую прибыль компании.


Budget 101: Как составить отчет о личных доходах

By CompareHero.my 22 февраля 2017 г.

Многие из нас знают, что отслеживать свои финансы — это разумно, и иметь представление о том, как и где мы тратим наши деньги, но многие ли из нас на самом деле это делают? С чего начать? В ходе этой серии мы познакомим вас с несколькими простыми финансовыми концепциями, которые помогут вам контролировать свои финансы.Итак, для всех, кто немного боится взглянуть на свой банковский баланс, непременно продолжайте читать.

В большинстве стран публичные компании обязаны представлять три финансовых отчета в рамках раскрытия бухгалтерской информации. Эти финансовые отчеты представляют собой отчет о прибылях и убытках, отчет о финансовом положении (обычно известный как баланс) и отчет о движении денежных средств. В этой первой части серии мы объясним отчет о доходах и объясним, как вы можете лично использовать его, чтобы лучше понять, откуда и куда идут ваши деньги.

Чтобы показать вам, как использовать отчет о доходах в личных целях, мы будем следить за обычным парнем, назовем его Айман. Айману 29 лет, он работает менеджером по продажам в крупном банке. Недавно он встретил симпатичную девушку, которая действительно любит, когда Айман гуляет по магазинам. Она ему действительно нравится, но, несмотря на все эти покупки, он не уверен, сможет ли он позволить себе продолжать встречаться с ней.

Чтобы успокоить свой разум, Айман хочет получить немного больше информации о своих самых больших расходах.По счастливой случайности он нашел в Интернете интересную статью о том, как составлять декларацию о доходах. Согласно статье отчет о прибылях и убытках можно разделить на три части: доходы, расходы и чистая прибыль.

Доход

Чтобы Айман составил отчет о прибылях и убытках за январь, он сначала должен определить, сколько денег у него есть из различных источников дохода. Большая часть личного дохода получается за счет заработной платы, которую вы получаете за работу, ренты, получаемой от владения собственностью, процентов, получаемых вами от сбережений, государственных пособий или дивидендов / прироста капитала от ваших инвестиций.Звучит достаточно просто! После перебора чисел Айман сообщает следующую информацию.

  • На своей работе он получает базовую зарплату в размере 32 000 ринггитов в год после уплаты налогов, 2 667 ринггитов в месяц.
  • Как руководитель отдела продаж, Айман зарабатывает большую часть своих денег на комиссионных с продаж. Он может отследить комиссионные на сумму 18 000 ринггитов, заработанные в январе.
  • Айман должен много путешествовать по работе и поэтому получает ежемесячное командировочное от своего работодателя в размере 600 ринггитов.
  • Он получает премию в конце года, равную месячной зарплате, в размере 4 167 ринггитов.
  • Он получает ежегодные дивиденды в размере 5 ринггитов на акцию по своим 30 акциям Apple. Он владел акциями в течение года и поэтому не получил прироста капитала.
  • Он не сдает в аренду никакого имущества.

В отчете о прибылях и убытках источник единовременной выплаты доходов или расходов должен быть распределен по месяцам, которые способствовали этому. Например, бонус в конце года, который Айман работал в течение всего года, должен быть распределен на все 12 месяцев, потому что он фактически работал для получения этого бонуса в течение всех 12 месяцев.Точно так же оплата страхования личной ответственности, которая покрывает его в течение шести месяцев, должна быть распределена на те же самые месяцы, потому что он может платить только один раз, но он гарантирован на все шесть месяцев.

Обладая этой информацией, он может построить первую часть отчета о доходах, раздел доходов.

Доход в январе
Месячная зарплата RM 2667
Комиссионные с продаж RM 1500
Командировочные расходы RM 600
Ежемесячный бонус RM 222
Ежемесячные дивиденды RM 13
Общий ежемесячный доход RM 5002
Aiman’s Общий ежемесячный доход в 5 002 ринггита не означает, что банковский счет Аймана увеличится на эту сумму в январе.Цель отчета о прибылях и убытках — определить, есть ли у вас сочетание доходов и расходов, которые являются прибыльными. Он не предназначен для того, чтобы дать вам представление о вашем остатке денежных средств. Если, например, вы хотите узнать, достаточно ли в следующем месяце у вас средств для крупной покупки, которую вы обычно не делаете, вам будет лучше, если вы составите личный отчет о движении денежных средств, который мы объясним в третьей части этого документа. серии.

Расходы

После того, как Айман перечислит все свои источники дохода, он должен составить список всех своих расходов в течение месяца.Он должен просмотреть историю своей дебетовой и кредитной карты за месяц и связать каждое снятие средств или списание с расходами, к которым они относятся. Ему нужно только указать те, в которых товар или услуга потреблялись или использовались в январе, иначе расходы будут относиться к другому месяцу. Например, счет, который он оплатил в январе за декабрьский счет за электроэнергию, должен быть указан не в январском отчете о доходах, а в декабрьском.

Это может показаться неприятным, но как только вы проделаете это 2-3 раза, вы начнете запоминать суммы и сможете реалистично оценить любую данную категорию расходов за месяц.Некоторые банки предоставляют вам дополнительную информацию об истории вашей дебетовой карты и автоматически распределяют снятие средств по категориям. Проверьте свой счет в онлайн-банке и посмотрите, делает ли ваш банк это, он может сэкономить вам много работы, например, M2U Planner через Maybank2u. Если нет, перейдите сюда и установите одно из приложений для составления бюджета, которое поможет вам сортировать ваши расходы по категориям.

Айман приходит со следующим списком:

  • Его общие расходы на еду и продукты за месяц составили 1 300 ринггитов.
  • В декабре он заплатил 1 500 ринггитов за январь.
  • В ноябре он оплатил страхование ответственности от всех рисков на следующие 6 месяцев на сумму 300 ринггитов.
  • В октябре он заплатил за 12-месячное членство в спортзале, которое обошлось ему в 1 440 ринггитов.
  • В январе он 20 раз ездил на такси, что дало ему оплату по кредитной карте на сумму 600 ринггитов.
  • Его подруга использовала его кредитную карту для покупок 12 раз, на общую сумму около 1 400 ринггитов.
  • Он оплатил подписку на Netflix в январе, которая составила 50 малайзийских ринггитов.
  • Ему было начислено 85 малайзийских ринггитов на оплату его мобильного тарифного плана Postpaid в январе.
  • Он делал ежемесячный платеж в счет погашения студенческих ссуд на сумму 250 ринггитов.
  • У него были непредвиденные расходы на сумму 500 ринггитов.

Используя эту информацию, Айман может построить вторую часть отчета о прибылях и убытках, раздел расходов. Как упоминалось ранее, единовременные выплаты, которые представляют собой комбинацию ежемесячных платежей, необходимо разделить и отследить до месяца, в котором вы потребляли товар или услугу.Например, страховая выплата в ноябре или членская плата в спортзале в октябре были выплачены в другие месяцы, но они предоставляют вам доступ к товару или услуге в январе. Следовательно, расходы, связанные с этим доступом, следует отнести на январь.

  • Страхование: 300 ринггитов / 6 месяцев = 50 ринггитов
  • Членство в спортзале: 1440 ринггитов / 12 месяцев = 120 ринггитов
Расходы в январе
Расходы на продукты питания / продукты RM 1300
Арендные расходы RM 1,500
Страховые расходы RM 50
Транспортные расходы RM 600
Торговые расходы RM 1,600
Расходы на развлечения RM 50
Расходы по телефону

Что входит в отчет о прибылях и убытках

Отчет о прибылях и убытках кажется достаточно простым: выручка вверху, расходы в середине и прибыль внизу, верно? К сожалению, старый добрый отчет о прибылях и убытках оказывается ошибочным больше, чем любой другой финансовый отчет.

Если у вас есть собственный бизнес, важно знать, что и где идет. А если вы когда-нибудь захотите купить или продать магазин, еще более важно понимать, что входит в отчет о прибылях и убытках и как он должен быть структурирован, чтобы вы могли отслеживать финансовые махинации и не переплачивать за бизнес.

К счастью, вам нужно знать всего несколько важных вещей, и все они могут быть усвоены быстро, даже если вы съежитесь при слове «бухгалтерский учет».

Сегодня я покажу вам, как правильно форматировать отчет о доходах, используя Phil’s Parachute Palace (не настоящий), где мой друг Фил сбрасывает парашюты с парашютом (не рекомендуется).Посмотрим, как дела у Фила за последние несколько лет:

Две концепции для понимания

1) Отчет о прибылях и убытках всегда представляет собой период времени, например месяц, квартал или год. Это контрастирует с балансом, который показывает остатки на счетах на одну точную дату. Приведенный выше отчет о прибылях и убытках показывает пять полных календарных лет плюс последние двенадцать месяцев (LTM) по состоянию на 30.09.13.

2) Отчеты о прибылях и убытках могут быть созданы с использованием метода учета по кассовому методу или по методу начисления.

Кассовый учет означает, что вы рассчитываете свою прибыль (или убыток) на основе того, когда доходы и расходы поступают на ваши банковские счета. Бухгалтерский учет по методу начисления рассчитывает ваш доход на основе того, когда фактически была совершена продажа, независимо от оплаты. Поэтому, если вы совершили продажу в январе, но не получили средства до февраля, выручка будет отображаться в вашем отчете о прибылях и убытках за январь с учетом метода начисления.

Учет по методу начисления является наиболее точным, но его правильное выполнение может оказаться большой головной болью. Вот почему большинство мелких независимых продавцов предпочитают учет по кассовому принципу.

Расчет валовой прибыли

Уравнение валовой прибыли:

Валовая прибыль = Выручка — Себестоимость проданных товаров — Прочие прямые расходы

Валовая прибыль — это прибыль, остающаяся после оплаты ваших прямых затрат на продукцию, но до оплаты ваших накладных и общих расходов. Итак, для Parachute Palace это прибыль, которую Фил получил после оплаты оптовой стоимости проданного парашюта.

Оптовая стоимость парашютов на жаргоне бухгалтерского учета называется «Стоимость хорошо проданных». Если вы хотите по-настоящему заинтересоваться и произвести впечатление на некоторых CPA, вы можете даже сократить его до COGS, термин, который вы, возможно, видели раньше.

При расчете валовой прибыли также важно учитывать любые другие расходы, непосредственно связанные с продажей продукта. Для продавца электронной коммерции очевидными расходами являются сборы за обработку кредитной карты. Эти комиссионные являются прямым результатом каждой продажи и должны включаться в валовую прибыль.

Расчет операционной прибыли

Операционная прибыль используется для определения того, сколько денег приносит компания от обычных текущих операций. Формула прибыли от операции:

Операционная прибыль = Валовая прибыль — Накладные расходы

Накладные расходы включают в себя все расходы, которые не могут быть напрямую связаны с созданием / покупкой продукта, но необходимы для ведения бизнеса: такие вещи, как Интернет, веб-хостинг, заработная плата, поставщики офисов и мини-офисные баскетбольные кольца.Все это в кучу.

Большинство статей не требуют пояснений, за исключением амортизации. Когда вы совершаете крупную покупку, которая будет использоваться в бизнесе в течение многих лет — например, парк автомобилей, — вы не относите всю стоимость к расходам в первый год. Вместо этого вы ежегодно списываете часть стоимости, называемую амортизацией.

Амортизация помогает компаниям распределить стоимость крупных покупок на длительный период времени, чтобы сопоставить стоимость актива со сроком его полезного использования.Фил отправляет все свои парашюты, и у него нет крупных покупок, которые нужно амортизировать, поэтому его амортизационные расходы равны нулю.

Реальность такова, что у большинства независимых продавцов электронной коммерции не будет расходов на амортизацию. Даже те, у кого более крупные покупки могут обесцениться, могут решить потратить их все в течение одного года из-за Раздела 179 IRS, который допускает исключение до 500000 долларов — по крайней мере, в 2013 году. Но это хорошая концепция, которую следует знать и понимать независимо.

Расчет общего дохода

Наш последний раздел — расчет общего дохода — учитывает, как все непрофильные аспекты бизнеса влияют на чистую прибыль.

Процентные расходы — Фил взял ссуду, чтобы начать продавать свои парашюты, поэтому ежегодно ему выплачиваются проценты. Но проценты не включаются в операционные расходы, потому что они не являются основными расходами на ведение бизнеса. Это связано с тем, как финансируется бизнес, но не влияет на способность бизнеса приносить доход.

Если бы бизнес был куплен кем-то другим, таких расходов на финансирование и процентов не было бы; они были бы другими в зависимости от нового финансирования или отсутствовали бы, если бы новый владелец купил бизнес сразу.Поэтому мы хотим изолировать их, поскольку они не имеют отношения к основным операциям.

Процентный доход — По тем же причинам мы хотим исключить любой процентный доход, который генерирует бизнес.

Большая часть бизнеса приобретается на безналичной / беззалоговой основе, что означает, что у проданного бизнеса не будет излишков денежных средств или долгов. Владелец выплатит ссуду перед передачей бизнеса и снимет любые лишние денежные депозиты до завершения продажи.

Итак, если бизнес получает большой процентный доход от избыточных депозитов (маловероятно, спасибо, Бен!), Нет смысла включать эти доходы в операционный доход.Новый владелец не ожидал бы получить те же процентные платежи, поскольку денежные запасы, генерирующие их, вероятно, не будут включены в продажу.

Непериодические расходы — Аналогичным образом, мы хотим исключить любые необычные прибыли или расходы из нашего операционного дохода, поэтому мы включаем их в этот раздел.

В 2010 году Фил, к сожалению, потерял 5000 долларов из-за мошенничества, когда кто-то, назвавшийся Эвелом Книвелом, приобрел кучу парашютов с плохим чеком. А в 2012 году Филу пришлось заплатить 20 тысяч долларов, чтобы избежать судебного процесса, когда чей-то парашют не раскрылся сразу, что вызвало ужас и страдания.(Как я уже упоминал, вероятно, не лучший нишевый рынок, на который можно попасть, если вы обдумываете идеи.)

В конечном итоге, в этом разделе неоперационные расходы изолируются от операционных доходов. Поскольку компания оценивается по величине, кратной их основной операционной прибыли, правильное распределение этих расходов по категориям может помочь вам получить намного больше для вашего бизнеса при продаже или предотвратить переплату при покупке.

Налог на прибыль и чистую прибыль

Последняя статья до чистой прибыли — налог на прибыль.Налоги — неизбежный аспект жизни и бизнеса, но вы почти никогда не увидите их в декларации о доходах для независимого бизнеса электронной коммерции.

Почему? Потому что большинство независимых предпринимателей в сфере электронной коммерции (по крайней мере, в США) будут созданы как LLC или S-Corp, где доход от бизнеса поступает в отчет о личных доходах владельца для налогообложения. Эти налоговые ставки будут широко варьироваться от человека к человеку, поэтому нет смысла включать эти цифры вместе с финансовыми показателями бизнеса.

Обнаружение неисправности

Если вы когда-либо задумывались о покупке компании, процесс комплексной проверки, то есть копание в финансовой и банковской документации, чтобы убедиться, что все выглядит законно, всегда требует значительных усилий. Но вы можете многому научиться, просто быстро просмотрев отчет о прибылях и убытках.

Самое главное, что вы хотите найти, — это сломанные устоявшиеся тенденции. Например, в приведенных ниже книгах Фила резкое увеличение расходов на телефонную связь и интернет с 1000 до 8000 долларов в год выделяется как больной палец.Кроме того, мне было бы очень любопытно узнать, почему после пяти лет устойчивого роста доходы за последние двенадцать месяцев (LTM) значительно упали.

Некоторые вещи, например резкое увеличение расходов на Интернет, довольно легко обнаружить. Но выявить более глубокие тенденции по необработанным данным может быть труднее, если вы не рассчитаете несколько показателей. Два моих любимых показателя: валовая прибыль и операционная маржа :

.

Валовая прибыль = Валовая прибыль / Выручка.Этот показатель даст вам представление о том, насколько хорошо компания контролирует прямые затраты. Если число постоянно или постоянно увеличивается с течением времени, это хороший знак. Но если он упал, убедитесь, что вы понимаете, почему.

Операционная маржа = Операционная прибыль / Выручка. Возможно, самая важная маржа для бизнеса, она показывает, насколько хорошо компания контролирует все свои расходы, включая накладные. Бизнес может увеличить прибыль при снижении операционной маржи просто за счет достаточно быстрого роста доходов.Без анализа операционной маржи вы никогда не узнаете, что что-то пошло не так.

Еда на вынос

Итак, каковы самые важные выводы?

Убедитесь, что переменные затраты всегда включаются в валовую прибыль. Вычеркните из операционных доходов любые процентные или единовременные расходы. И обязательно обратите внимание на необычные тенденции и изменения валовой и операционной прибыли, чтобы выявить красные флажки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Back to top