В течении какого периода можно получить налоговый вычет: Сколько раз можно получить вычет при покупке квартиры

Содержание

Установленные сроки давности социального налогового вычета

Рекомендуем поручить возврат налога личному консультанту в онлайн сервисе НДФЛка

Согласно пункту 7 статьи 78 НК РФ заявление, с просьбой о возврате подоходного налога, может быть подано в течение трёх лет с момента окончания налогового периода, в котором возникло право на социальный вычет.

Налоговый период социального налогового вычета

Право на вычет, предусмотренный пунктом 1 статьи 219 НК РФ, возникает с момента, когда физическое лицо произвело соответствующие расходы, документально подтвержденные в установленном законом порядке. Именно с этого момента начинают исчисляться сроки давности для обращения в налоговый орган с документами, дающими право на его получение. По общему правилу, установленному ст.216 НК РФ, в целях применения налогового законодательства, сроки исчисляются налоговыми периодами. Для обращения за социальным вычетом налоговым периодом признается календарный год, т.е. с 1 января 2016 года по 31 декабря 2016 года.

Таким образом, независимо от даты произведенных расходов в течение одного календарного года, право на обращение начинает исчисляться с 1 января следующего за отчетным.

Пример 1

Вы пожертвовали благотворительной организации денежные средства 12.07.2017 года. Таким образом, право возникло в 2017 году. Срок для обращения в ИМНС начинается с 01.01.2018 года.

Аналогичная ситуация и с другими расходами.

Сроки для обращения с декларацией и приложенными документами в ИМНС

Категория граждан, для которых подача декларации по форме 3-НДФЛ является обязанностью (получение доходов от частной деятельности, облагаемой налогом по ставке 13%, сдачи имущества в аренду за плату и т.д.) срок на ее подачу установлен до 30 апреля следующего года за отчетным. В последующем, налогоплательщик может подать уточненную декларацию до истечения календарного года, если не указал, по каким-либо причинам сведения о наличии у него права на социальный вычет.

Пример 2

Вы сдавали квартиру в 2017 г. и в этом же году получили доход.

В этом случае обязанность подать декларацию для Вас установлена до 30 апреля 2018 года. В этой же декларации необходимо заявить о праве на социальный вычет. Если не указали на свое право на вычет, то уточненную декларацию можно подать до 31.12.2018 года.

Для лиц, которым обязанность на подачу декларации не установлена (осуществляющим свою деятельность по трудовому договору), она подается в любое время в течение всего календарного года, но до 31 декабря.

Пример 3

Если Вы произвели расходы на указанные в п. 1 ст.219 НК РФ цели в 2017 году, то обратиться с декларацией и пакетом документов необходимо до 31.12.2018 года. По истечении указанного срока социальный вычет на благотворительность не будет предоставлен, так как он не переносится на следующие периоды.

Пример 4

В 2017 году Вы оплатили обучение ребёнка в институте. В 2018 году подали в налоговый орган декларацию и необходимые документы. Заявление на возврат налога должно быть подано до 31.12.2018 года.

С деклараций и приложенными документами, для лица, которое не имеет обязанность ежегодно её сдавать, можно обратиться в налоговый орган по месту жительства в течение календарного года после возникновения права на него (подпункт 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Срок для обращения за предоставлением вычета по месту работы

За получением социальных вычетов на обучение, страхование жизни и лечение можно обратиться до завершения налогового периода, предоставив необходимый пакет документов и при соблюдении условий установленных п. 2 ст. 219 НК РФ.

Пример 5

Вы произвели расходы на лечение в январе 2018 года. Уже в феврале можно обратиться в ИМНС с соответствующими документами, дающими право на вычет.

В срок не более 30 дней налоговый орган обязан провести проверку предоставленных документов и выдать уведомление о праве на социальный вычет, которое необходимо подать работодателю вместе с заявлением о предоставлении вычета.
С месяца обращения с указанными документами бухгалтерия прекращает удержание налога, до полного предоставления вычета.

В случае если в течение налогового периода размер вычета был предоставлен не полностью (например, в связи с поздним обращением), оставшуюся не использованную сумму вычета можно получить в налоговом органе в сроки указанные выше.

Все указанные сроки являются пресекательными и продлению или восстановлению не подлежат.

Остались вопросы? Задайте их в рубрике «Вопрос-ответ» специалист ответит вам — бесплатно! Рекомендуем поручить возврат налога личному консультанту в онлайн сервисе НДФЛка

Какие налоговые вычеты и за какой срок можно вернуть?

 

О многих полезных вещах мы узнаем уже после того, как теряется возможность их использовать. Такова уж жизнь. Купон на скидку в дорогом магазине, бесплатный семинар по тайм-менеджменту, концерт любимого артиста… Все это проходит мимо нас и оставляет легкий привкус разочарования. Или вот, например, налоговые вычеты. О них можно знать годами и годами «забывать» подать заявление.


Если вы из забывчивых — эта статья для вас. Потому что сегодня мы расскажем, какие налоговые вычеты можно вернуть.

Сроки «годности»


Большая часть предоставляемых на данный момент вычетов относятся к подоходному налогу. Вот эти вычеты:

 

  • за особый гражданский статус;
  • на детей;
  • по затратам на благотворительность, обучение, лечение, ДМС и пенсионное обеспечение;
  • за инвестиции;
  • за продажу имущества;
  • на покупку или строительство недвижимости;
  • на погашение процентов по жилищным кредитам.
  • по затратам, связанным с профессиональной деятельностью.


Помимо указанных существуют и другие налоговые вычеты, например, вычеты по акцизам, вычеты из базы по земельному налогу и т.д.

 


Чтобы понять, за какой период можно вернуть тот или иной налоговый вычет, нужно знать, как этот самый вычет предоставляется. Говоря образно, у каждого вычета есть свой «срок годности» — период времени, в течение которого гражданин может воспользоваться им без каких-либо дополнительных документов и проверок.


Так, вычет из НДФЛ гражданам, обладающим особым статусом, предоставляется с момента обращения и до наступления одного из следующих событий:

 

  • утраты гражданином дохода, облагаемого по ставке 13%;
  • утраты особого статуса или смерти.


Родительский вычет предоставляется работающим гражданам с момента обращения и до достижения ребенком совершеннолетия, либо если ребенок обучается в ВУЗе или СУЗе на очной основе, до окончания такого обучения, но не позднее, чем «ребенку» исполнится 24 года.


Социальные, инвестиционные и профессиональные вычеты предоставляются за тот период, в котором имели место соответствующие расходы. То же самое касается вычета на продажу собсвенности, а также налогового вычета из акцизов. В каком периоде произошла сделка, за это время вычет и предоставят.

 


А вот имущественный вычет на покупку недвижимости или ее строительство, равно как и вычет на погашение процентов по жилищному кредиту, полагаются только однажды. Зато действительны такие вычеты всю жизнь и обратиться за ними можно в любое удобное время.

Возврат вычета


Теперь, зная механизм предоставления вычетов, можно перейти непосредственно к теме нашей статьи. За какой срок можно вернуть неиспользованный налоговый вычет?


Если когда-то в прошлом, у вас возникло право на получение налогового вычета, но вы им не воспользовались, значит за этот период вы уплатили налогов больше, чем требовалось. Все излишне внесенные налоги подлежат возврату плательщику в соответствии со статьей 78 НК РФ.


В пункте седьмом этой статьи говорится, что изъявить свое желание и вернуть налог плательщик может не позднее трех лет после его уплаты. Давайте разберемся как это работает.


Возьмем, например, налоговый вычет, предоставляемый за операцию. Как мы уже выяснили, социальные вычеты всегда предоставляются постфактум, то есть уже после того, как конкретные расходы были произведены. Поэтому получить налоговый вычет за операцию в том же году, в котором она произошла, нельзя. Сначала нужно дождаться окончания налогового периода и только потом подать декларацию.

 


Теперь предположим, что операция произошла некоторое время назад, но вовремя гражданин документы на вычет не представил. За какой год можно вернуть налоговый вычет, если подать документы сейчас, в 2015 году?


Согласно статье 78, заявление в налоговой примут, если с момента возникновения переплаты прошло не больше 36 месяцев. Таким образом, в 2015 году реально вернуть переплату по НДФЛ за 2012-2014 годы. Аналогичный порядок будет действовать и в отношении других вычетов.


Отдельной строкой необходимо сказать об налоговом вычете при покупке/строительстве имущества. Так как сумма данного вычета довольно велика, неиспользованный остаток обычно переносится на будущие налоговые периоды. Однако в 2012 году для пенсионеров, у которых вычет не был использован из-за отсутствия доходов, перенос остатков вычета возможен на периоды, предшествующие сделке.


При этом обязательным является соблюдение двух условий:

 

  • перенос не может быть осуществлен более, чем на три налоговых периода;
  • отсчет необходимо вести с года начала использования налогового вычета.


Пример:


Исаев А.С. в начале 2013 году — он вышел на пенсию, а через год приобрел недвижимость. Воспользоваться вычетов 2014 году Исаев не может, но может перенести неиспользованный остаток на 36 месяцев предшествующих 2014 году, то на 2013, 2012 и 2011 годы. Так как Исаев на пенсии с 2013 года, то компенсацию он получит только за время фактической работы — 2011 и 2012 гг.


Если имущество приобреталось в общую долевую собственность до 01.01.14 г., то возврат налогового вычета возможен только пропорционально доле гражданина в собственности. Начиная с 01.01.14 г. обязательное деление налогового вычета при режиме общей долевой собственности можно не соблюдать.

Сумма возврата


Ну и наконец, разберемся с последним вопросом: какую сумму налогового вычета можно вернуть? Сколько вы сможете получить назад, зависит от двух составляющих:

 

  • вида вычета.
  • времени, когда вы обратились за возвратом налога.


Например, если ребенку уже 16 лет, а за вычетом вы пришли только сегодня, то как ни крути налог за все 16 лет вам не вернут. Только за прошедшие три года. А вот имущественный вычет на покупку недвижимости при наличии постоянного места работы почти всегда можно вернуть целиком.


Время также имеет значение: если вы обратились в ФНС вовремя и с момента переплаты прошло меньше 36 месяцев, излишне внесенный налог вам вернут полностью. Пропустите срок — и не получите ничего.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ на налоговые вычеты


Так как наш сайт посвящен только получению налоговых вычетов (имущественных, социальных и стандартных), то срок подачи декларации 3-НДФЛ будет касаться только этих случаев.

 

По статье 229 Налогового Кодекса РФ декларация о доходах по форме 3-НДФЛ предоставляется согласно установленному законом сроку до 30 апреля года, следующего за отчетным. Налоговых вычетов данное обязательство не касается.

 

Что же касается деклараций 3-НДФЛ на получение социального, имущественного и стандартного налогового вычета, то здесь нет жестких нормативов по ее предоставлению в налоговую инспекцию,

вы можете сдать её в любое время, в любой месяц, и число. Однако ряд правил все же необходимо соблюдать.

 

Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц предоставляются после окончания налогового периода, который совпадает с окончанием календарного года.

 

Т.е. подать декларацию 3-НДФЛ на получение вычета за 2019 год вы можете только в 2020 году. При этом вы можете сдать её в любое время года, здесь нет определенной даты до которой вы должны её подать.
Но есть одно НО!

 

Налогоплательщик может подать декларацию на налоговые вычеты только за 3 налоговых периода, предшествующих году подачи заявления

 

Пример: вы работаете и ваш доход облагается ставкой 13%, вы купили квартиру в 2015 году, и только в 2020 году решили получить имущественный вычет. В этом случае вы сможете подать декларацию 3-НДФЛ на вычет только за 2019, 2018 и 2017 года, так как 2015 и 2016 год не попадают в три налоговых периода, предшествующих году подачи заявления

 

Что же касается стандартных налоговых вычетов то вы их можете получить даже раньше окончания календарного года обратившись к вашему работодателю, написав заявление (которое вы можете скачать перейдя по ссылке).

срок давности вычета и когда вернут

На чтение22 мин. Просмотров372 Обновлено

Содержание статьи (кликните, чтобы посмотреть)

Вычет у работодателя

Вычет по месту работы предоставляется путем прекращения удержания НДФЛ из доходов работника, пока вся сумма вычета не будет исчерпана. Для оформления льготы необходимо подать нанимателю заявление и уведомление из ИФНС о наличии права на вычет в соответствующей сумме.

Срок возврата имущественного налогового вычета зависит также и от скорости получения работником налогового уведомления – на его выдачу налоговому органу отводится 30 календарных дней. Работодатель будет ежемесячно применять вычет к доходам работника с момента получения заявления и уведомления, а перерасчет налога произведет с начала года, в котором заявлен вычет.

к содержанию ↑

Вычет через налоговую инспекцию

Если оформлять через ИФНС имущественный налоговый вычет, сроки выплаты привязаны к дате подачи декларации 3-НДФЛ и заявления на возмещение налога.

Для получения имущественного вычета после окончания налогового периода, в котором появилось право на него, нужно подать в инспекцию декларацию 3-НДФЛ. С момента получения декларации налоговиками начинается камеральная проверка документов.

Она может продлиться до 3 месяцев, если при этом не обнаружится никаких несоответствий и ошибок (п. 2 ст.

88 НК РФ). Если специалисты налогового органа выявят у заявителя налоговую задолженность по другому виду платежа, сумма вычета (полностью или частично) может быть направлена на погашение этого долга в соответствии с нормами ст.

Статьи по теме (кликните, чтобы посмотреть)

78 НК РФ.

С момента получения налоговым органом заявления на возмещение налога до даты перечисления средств должно пройти не более 1 месяца, но это произойдет не ранее чем закончится «камералка» (п. 6 ст. 78 НК РФ).

То есть, в целом срок возврата имущественного вычета при покупке квартиры может быть равен 4 месяцам, из которых 3 месяца длится камеральная проверка, после которой налоговым органом принимается решение, о котором налогоплательщик уведомляется в течение 10 дней. Налогоплательщиком подается заявление на перечисление возврата по налогу, а казначейство осуществляет перевод денежных средств в месячный срок.

Месячный срок после завершения проверки и получения заявления на перевод средств установлен и для онлайн-обращений по имущественным вычетам.

Мнение эксперта

Кузьмин Иван Тимофеевич

Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.

Если сроки перечисления имущественного налогового вычета вышли, а деньги не поступили, налогоплательщик вправе требовать от налогового органа компенсацию за просрочку.

к содержанию ↑

Порядок оформления выплаты

Гражданин, имеющий право получения имущественного вычета, может оформить его двумя способами на выбор:

  1. Обратиться в бухгалтерию предприятия, на котором он осуществляет трудовую деятельность.
  2. Подать заявление в отделение ФНС по месту жительства.

Порядок обращения к работодателю и в Налоговую несколько разнится. Если гражданин решил получить вычет на предприятии, где трудится, ему разрешается обратиться с соответствующим заявлением и подтверждающими право документами в любой момент после покупки. Главное – сделать это в течение трех лет после приобретения недвижимости.

До подачи заявления работодателю потребуется обратиться в налоговый орган, чтобы получить справку о праве на оформление вычета. Для ее оформления у работодателя нужно запросить справку по форме 2-НДФЛ. Выданную в ФНС справку о праве на вычет нужно представить в бухгалтерию своего предприятия.

Кроме заявления работодателю потребуется представить документы, подтверждающие, что покупатель передал в качестве оплаты за приобретение квартиры денежную сумму и правоустанавливающие документы на жилье. Это может быть выписка из Росреестра или акт передачи объекта (если квартиру приобретали по ДДУ).

Когда сотрудник оформляет вычет за погашение ипотечных процентов, дожидаться передачи жилья в собственность не нужно. Оформить вычет можно в процессе погашения кредита. Дополнительно потребуется представить:

  1. Договор с кредитной организацией, в котором обозначен график платежей. Если он там отсутствует, необходим отдельный документ.
  2. Банковская выписка о внесенных в качестве платежей денежных средствах.

Если гражданин решит оформлять вычет при покупке квартиры через ФНС, обращаться в налоговую инспекцию нужно только по завершению налогового периода, в котором была куплена квартира. Чтобы не обращаться два раза, удобней подачу заявления на предоставление вычета совместить с подачей налоговой декларации.

Согласно НК РФ предоставить ее в ФНС следует с 1 января и до 1 мая того налогового периода, который следует за отчетным. Например, если гражданин купит квартиру в 2020 году, отчитаться по ней он должен с 1 января до 1 мая 2021 года. Подать заявление на вычет можно и позднее. Главное – уложиться во временной промежуток в три года после покупки.

Чтобы обосновать свое право получения вычета, необходимо представить подтверждающие документы. Пакет дублирует тот, что подается работодателю, плюс дополнительно от заявителя потребуют:

  1. Общегражданс

Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации

Налоговое законодательство нашей страны устроено таким образом, что физические лица, которые регулярно платят подоходные налоги в бюджет государства, получают различные льготы, если в этот отчётный период на них также падает бремя больших затрат. Закон устроен таким образом, чтобы граждане были заинтересованы работать официально, показывая все свои доходы государству без утаивания и сожаления об этом. Все налоговые взаиморасчёты между населением и государством исполняются силами бюджетной структуры – инспекцией ФНС.

Что такое налоговый вычет

Чтобы немного облегчить трудовую жизнь граждан, государство предоставляет им различные варианты субсидий в случае серьёзных трат с их стороны в виде возврата части уплаченного налога с доходов в тот же отчётный период. С точки зрения государства такая политики вполне обоснована, так как, возвращая гражданам 13%, уплаченные с их же доходов, они стимулируют покупку, которая в любом случае облагается НДС в размере 18%. Поэтому при должном контроле и пресечении факта уклонения от прямых и косвенных налогов со стороны граждан государство обеспечивает необходимое движение денежных средств в экономике, при этом одновременно поднимая свой авторитет среди активного электората.

Приобретение жилого дома

Важно! Субсидии в виде возврата части НДФЛ для граждан применяются в следующих конкретных случаях, которые происходят в течение налогового периода :

  • Если физлицо было официально трудоустроено и в течение отчётного периода получило хотя бы один раз официальный доход, с которого было взыскано 13% в пользу государства. Данный доход мог быть получен не только с кодом 2000, но также и от ведения любой «самозанятой» деятельности, а также при получении дивидендов от владения банковским счётом и других доходов.
  • Если на протяжении отчётного периода гражданин либо самостоятельно, либо с кем-то в доле приобрёл объект жилой недвижимости в виде квартиры или комнаты в ней, коттеджа для индивидуального проживания или участка земли для строительства частного жилого дома. Такие же вычеты полагаются, если гражданину пришлось сделать ремонт в своём жилье, так как он купил квартиру без отделки, построить дом на своей земле или завершить объект, строительство которого было начато прежним собственником.
  • Если в течение того же времени для этих же целей, что описаны выше, человек подписал контракт с банком о предоставлении ему кредита на правах ипотеки либо потребительский целевой кредит на возведение жилого дома. В данном случае доказательством для налоговой является тот факт, что в свидетельстве о собственности на объект недвижимости в графе «обременения» стоит приписка «ипотека в силу закона».
  • В случае, если пенсионер или его (её) супруг(а) совершили покупку жилья на момент, когда хотя бы один из них был официально трудоустроен.
  • Если в течение того же отчётного периода налогоплательщик тратил денежные средства на лечение, своё или третьего лица, которое проходило в соответствии с проведением жизненно необходимого врачебного вмешательства, а медицинская помощь выходила за рамки услуг, бесплатно предоставляемых государством за счёт бюджета по полису добровольного медицинского страхования (ДМС). К этому же коду вычетов можно добавить расходы на приобретение дорогостоящих лекарств, перечень которых входит в постановление правительства РФ.
  • Если на протяжении последнего отчётного периода граждане осуществляли оплату обучения либо себе, либо своим детям в учебных заведениях согласно программам обязательного или дополнительного образования.

Льгота может быть возвращена только после составления, сдачи и рассмотрения в налоговом органе специальной декларации 3-НДФЛ, предназначенной для отчётности за полученные доходы и понесённые расходы.

Что такое декларация 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ представляет собой бланк единой формы, который должен сдаваться каждым физическим лицом в органы ФНС для предотвращения образования налоговой задолженности и организации возврата имущественных и прочих вычетов для граждан.

В декларации, состоящей из 19 листов, указываются все данные о налогоплательщике, согласно паспорту, включая код страны (гражданство), данные о доходах в натуральной форме под любым кодом, если таковой имел место, все сведения о приобретённом объекте недвижимости, а также проведённом лечении или оплате учёбы с указанием суммы договора, перечисленных платежей и прочей информации. Также в декларацию заносится предварительно рассчитанный размер налогового вычета, которому подвергается каждый налогоплательщик.

Важно! В чистом виде документ по форме 3-НДФЛ сдавать нельзя, так как он должен подкрепляться сопроводительной документацией в следующем объёме :

  • Справка о доходах от трудовой деятельности физлица по форме 2-НДФЛ, в которой помесячно расписано каждое начисление на протяжении всего налогового года с указанием сумм по факту уплаченных взысканий. Все данные в декларации в части сумм и порядка их начислений должны строго совпадать со сведениями в справке.
  • Договора, подтверждающие получение денежных средств физлицом от реализации собственных объектов движимого и недвижимого имущества, которые подвержены налогообложению в случае выявления фактора образования базы, дающей право для взыскания.
  • Прочие документы: в виде платёжных поручений, расходных кассовых ордеров, расписок в получении средств для лиц, получение доходов которых связано с ведением частной предпринимательской деятельности или в случае возникновения случайных разовых приходов.
  • Договор на приобретение квадратных метров готового жилья либо участка земли с указанием всех данных, включая ИНН как покупателя, так и продавца объекта.
  • Контракт со строительной организацией, имеющей необходимую государственную аккредитацию на выполнение подрядных работ по возведению нового жилого объекта либо внутренней отделки уже существующего.
  • Кредитный договор на выдачу ипотечного или иного целевого кредита на приобретение либо строительство жилья.
  • Договор на оказание платных медицинских услуг от лицензированной медицинской клиники с указанием вида работ, личных данных пациента и конечной стоимости необходимого лечения.
  • Бумаги, подтверждающие фактический расход денежных средств на любую из заявленных покупок, – кассовые и товарные чеки, погашенные квитанции о внесении кредитных платежей в части основного долга или процентов по нему, а также прочие расходы, подтверждаемыми имеющимися бумагами.

Калькуляция налогового вычета

Весь комплект документов либо вживую, либо онлайн предоставляется на рассмотрение в налоговый орган, после которого принимается решение о назначении вычета.

Сколько ждать выплаты налогового вычета по 3-НДФЛ

Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации очень жёсткие и установлены на законодательном уровне. Так, в случае задержки сдачи декларации в установленный срок до 30 апреля текущего года за прошедший отчётный период, физлицо облагается штрафными санкциями, но закон имеет и обратную силу, когда налоговая обязана выплачивать возмещение гражданам за задержку выплат.

Для успешного получения полагающейся по закону налоговой компенсации должны пройти следующие процедуры, каждая из которых имеет чёткие сроки:

  • Срок рассмотрения декларации 3-НДФЛ по имущественному вычету. После сдачи декларации 3-НДФЛ вне зависимости от способа она должна попасть в руки инспекторам на рассмотрение, и только электронное уведомление о получении, такое же от «Почты России» в случае отправки заказным письмом, или расписка о приёмке документов при сдаче через окно обслуживания посетителей дают старт камеральной обработке документа, которая может длиться до 90 дней.

В случае, если инспекция находит ошибки, она тут же отправляет заявителю уведомления об их наличии, что обязывает последнего внести исправления путём создания новой копии документа под кодом корректировки и повторно обеспечить его сдачу в течение ближайших 5 дней после того, как документ возвращается заявителю.

  • По прошествии 90 дней в отсутствии нарушений и неточностей инспекторы дают добро на выплату и доносят эту информацию до заявителя тем же способом, которым была сдана декларация. Уведомления для заявителей онлайн, через личный кабинет налогоплательщиков на сайте www.nalog.ru приходят моментально, а для тех, кто подал декларацию по старинке, отправляется почтой, на что ФНС берёт ещё 10 дней.
  • Камеральная проверка 3-НДФЛ завершена, когда перечислят деньги? Возврат НДФЛ и сроки перечисления средств волнуют всех без исключения, подавших декларацию. Сразу после получения подтверждения налогоплательщик обязан написать заявление на выплату денежных средств, адресованное в ту же инспекцию, и ждать ещё 30 дней с момента его приёмки, в течение которых в любой день возможно начисление компенсации на его счёт, указанный в декларации.

Для того, чтобы декларация была принята с первого раза, лучше воспользоваться услугами специализированных юридических служб, которые действуют либо в интернете, либо вживую, для того, чтобы они за незначительное вознаграждение взяли на себя работу по заполнению декларации 3-НДФЛ, либо досконально изучить и узнать тонкости заполнения по образцу.

Важно! В течение какого времени возвращают налоговый вычет? Таким образом, срок рассмотрения 3-НДФЛ на возврат налога составляет от 90 до 130 дней в зависимости от количества ошибок и скорости работы налогового инспектора, на которую, в свою очередь, влияют достоверность и разборчивость всех сведений в декларации. Данные сроки актуальны на июль 2019 года .

Действия налогоплательщика при задержке выплаты вычета

Если возникает ситуация, что налогоплательщик сдал оформленные документы, на что получил уведомление, написал заявление, а по прошествии 30 дней вычет не приходит, то он имеет полное право пожаловаться в вышестоящие инстанции о нарушении или бездействии государственного учреждения. Однако, чтобы «не прыгать через голову», лучше действовать в соответствии со следующим планом:

  • Для начала обратиться по телефону горячей линии 8-800-222-22-22 в центр обслуживания населения или доехать до своего отдела ФНС и задать вопрос, потому что вполне может случиться, что деньги не выплачивались из-за человеческого фактора, и недоразумение будет быстро устранено на месте.
  • Если ответ не был предоставлен, то составляется жалоба на районную, потом региональную и, наконец, центральную ИФНС с указанием всех данных налогоплательщика, приложения копии декларации и заявления на вычет, а также указывается суть п

сроки возврата и подачи документов

При приобретении объекта жилой недвижимости определенная категория покупателей обретает право на получение налогового вычета. Он представляет собой возврат 13% от уплаченной стоимости. Однако осуществление этой процедуры предполагает подготовку определенного набора документов, обращение в налоговые органы с заявлением. Важно учитывать сроки, которые соблюдают при обращении за получением вычета.

Сроки подачи заявления на возврат налогового вычета

Налогоплательщик имеет право получения уплаченных 13% от стоимости жилья. Однако следует учитывать сроки обращения в ИФНС. Существует несколько правил определения:

  • обращение целесообразно только после окончания календарного года, в котором была совершена сделка купли-продажи жилого объекта. Правило действительно в общем случае, но есть исключения;
  • не обязательно обращаться в налоговую службу до определенной даты следующего года. Существует заблуждение, что именно такой период установлен для подачи 3-НДФЛ, но это не так. Заявитель вправе представить декларацию в течение всего года;
  • НДФЛ возмещается только за последние 3 года. Исключение составляет подача декларации пенсионерами;
  • получение имущественного вычета не имеет срока давности. Это означает, что заинтересованное лицо вправе представить декларацию через 15, 20 и т.д. лет после совершения сделки. При этом не стоит забывать о периоде возмещения (последние 3 года).

Есть вопрос или нужна помощь юриста? Воспользуйтесь бесплатной консультацией:

Бесплатная юридическая консультация по телефонам:

Перечисленные правила являются общими. Есть некоторые нюансы осуществления процедуры при обращении.
Если заявитель не знал о наличии права на оформление налогового вычета, в любой период времени, когда ему стало известно об этом, он вправе представить документы в отделение ИФНС.

Через работодателя

В остальных случаях период обращения за получением причитающихся сумм начинается только после окончания календарного года, в котором заключалась сделка. При оформлении через работодателя изменяется не только порядок , но и сроки выплаты денежных средств.

Главное отличие состоит в том, что через работодателя можно оформить вычет, не дожидаясь окончания года.

Для этого следует соблюсти определенную последовательность действий:

  1. Составление заявления на получение вычета и подача в ФНС.
  2. Подготовка и представление копий и оригиналов платежных бумаг для проверки осуществления сделки.
  3. Ожидание периода 30 суток проверки представленных документов.
  4. Получение от налоговой службы разрешения на оформление.
  5. Предоставление полученного документа в соответствующую службу работодателя.

После этого заинтересованному лицу будет постепенно предоставлен вычет путем отсутствия удержаний из заработной платы. Особенность процедуры возмещения через работодателя состоит в том, что обращение в ФНС возможно в тот период времени, когда заключена сделка.

Через налоговую

Общие сроки действуют при обращении за вычетом через отделение ФНС. При этом отличается процедура его оформления. Заинтересованное лицо действует согласно пошаговой инструкции:

  1. Заполняет декларацию 3-НДФЛ.
  2. Собирает и представляет в ФНС копии и оригиналы платежных документов и бумаг о доходах.
  3. Составляет заявление на возмещение.
  4. Ожидает установленный период времени.
  5. Получает вычет.

Важно указывать способ перечисленияденежных средств. При этом различаются сроки получения:

  • на банковскую карту около 3 месяцев. В этом случае указывается номер счета получателя. Не стоит путать с номером карты, т. к. это разные сочетания цифр.
  • на сберегательную книжку около 4.

Особенность получения выплаты через налоговую заключается в появлении возможности обращения только в следующем году после заключения сделки.

Онлайн

Для обладателей ЭЦП и личного кабинета на сайте ФНС существует возможность подачи декларации онлайн. Сроки и правила оформления остаются стандартными. Если у налогоплательщика есть и то, и другое, действовать следует согласно инструкции:

  1. Вход на сайт ФНС и в учетную запись.
  2. Выбор пункта «Налог на доходы ФЛ».
  3. Загрузка декларации на сайт.
  4. Выбор пункта, из предложенных системой: загрузка программы для создания декларации, отправка, заполнение и т.д. если необходимо создание новой 3-НДФЛ, выбор соответствующего пункта.
  5. Заполнение всех требуемых системой данных.
  6. Отправка готового документа.
  7. Отправка документов, требуемых для оформления вычета.

После этого налогоплательщик может отслеживать статус обращения в личном кабинете. После отправки следует явиться в отделение налоговой службы для представления оригиналов документов.

Возможные проблемы и ошибки

Чтобы не увеличивать срок ожидания получения вычета, следует исключить распространенные ошибки налогоплательщиков:

  • представление неполного пакета документов;
  • ошибки в заполнении заявления;
  • неверное указание сумм или других данных;
  • представление декларации в неправильной форме;
  • отсутствие точного указания на объект налогообложения;
  • опечатки, грамматические и другие ошибки.

В результате, чтобы получить налоговый вычет за приобретение квартиры следует подать декларацию 3-НДФЛ. Срок обращения в налоговую не ограничен давностью. Период ожидания составляет 3-4 месяца, но увеличивается при допущении ошибок.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в данной статьей могла устареть. Вместе с тем каждая ситуация индивидуальна.

Для решения своего вопроса заполните следующую форму или позвоните по телефонам, указанным на сайте, и наши юристы Вас бесплатно проконсультируют!

Поделиться публикацией с друзьями

Отчислений | Налоговое управление Австралии

Вы можете требовать налогового вычета для большинства расходов, связанных с ведением бизнеса, если они напрямую связаны с получением вашего оцениваемого дохода.

См. Наши определения для объяснения налоговых и сверхтерминов, которые вы не понимаете.

На этой странице:

Что можно потребовать

Есть три золотых правила того, что мы принимаем в качестве действительного коммерческого вычета:

  1. Расходы должны были быть для вашего бизнеса, а не для личного пользования.
  2. Если расходы связаны с коммерческим и частным использованием, вы можете требовать только ту часть, которая используется для вашего бизнеса.
  3. У вас должны быть записи, подтверждающие это.

Например, если вы покупаете ноутбук и используете только для своего бизнеса, вы можете потребовать вычет в размере полной стоимости покупки. Однако, если вы используете ноутбук 50% времени для бизнеса и 50% времени для личного использования, вы можете потребовать только 50% от суммы в качестве вычета.

Вы не можете претендовать на компонент GST покупки в качестве вычета, если вы можете потребовать его в качестве кредита GST в своем отчете о коммерческой деятельности.

См. Также:

На что нельзя претендовать

Есть некоторые расходы, которые не подлежат вычету, например:

  • расходы на развлечения
  • штрафов
  • личные или домашние расходы, такие как оплата ухода за детьми или одежда для вашей семьи
  • расходы, связанные с получением дохода, который не подлежит оценке, например, деньги, полученные вами от хобби
  • компонент GST покупки, если вы можете потребовать его в качестве кредита GST в своем отчете о коммерческой деятельности.

Помните, если вы зарабатываете PSI, ваши вычеты могут быть ограничены.

Когда вы можете потребовать удержание

Тип расходов — операционные или капитальные — определяет, когда вы можете требовать удержания. Как правило, вы можете потребовать:

  • операционные расходы (например, канцелярские товары и заработная плата) в год, когда вы их понесли
  • капитальные затраты (такие как машины и оборудование) за более длительный период.

В отношении операционных расходов вы обычно несете расходы, когда у вас есть юридическое обязательство оплатить товары или услуги.Счет-фактура не требуется для того, чтобы расходы были понесены, но вам нужна запись о расходе.

Если вы используете товар в своем бизнесе только часть года, вам, как правило, необходимо ограничить свое требование периодом, когда он использовался для бизнеса.

См. Также:

Требование вычета предоплаченных расходов

Существуют разные правила в отношении расходов, которые вы оплачиваете заранее, то есть расходов, которые вы несете сейчас за товары или услуги, которые вы получите (полностью или частично) в более позднем доходном году.

Если расходы составляют 1000 долларов и более, вам обычно необходимо распределить (или распределить) расходы на весь период поставки или обслуживания, если вы:

  • не получит товар или услугу в полном объеме в течение 12 месяцев
  • не подлежат немедленному вычету.

См. Также:

Как получить налоговый вычет

Порядок получения вычетов зависит от типа вашего бизнеса:

  • Индивидуальный предприниматель — запросите вычеты в своей индивидуальной налоговой декларации в таблице «Деловые и профессиональные товары», используя myTax или зарегистрированного налогового агента.
  • Товарищество — заявите вычеты в налоговой декларации партнерства.
  • Trust — запросите вычеты в своей налоговой декларации.
  • Компания — заявите о вычетах в налоговой декларации вашей компании.

См. Также:

Виды расходов

Подробнее о различных категориях расходов:

См. Также:

Вы можете потребовать налоговый вычет в отношении большинства расходов, которые вы понесете при ведении своего бизнеса, если они напрямую связаны с получением вашего оцениваемого дохода.

Стандартный вычет — Освобождение от налогов и удержание

Когда наступает налоговый сезон, каждый хочет узнать волшебный трюк, чтобы снизить свое налоговое бремя. Но такие термины, как кредиты, льготы и вычеты, часто имеют неясное значение, когда дело доходит до точного определения налоговых льгот .

Это одно и то же или у каждого своя цель? Подхожу ли я как налогоплательщик ко всем трем?

При подготовке налоговой декларации первый вопрос, который приходит на ум, — сколько налоговых льгот мне следует запросить? Перед составлением налоговой декларации вы должны понять примеры налоговых льгот, поскольку они помогут вам понять разницу между налоговыми льготами, вычетами и кредитами.Освобождения и отчисления уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Кредиты уменьшают сумму вашей задолженности по налогам. Все три важных элемента экономят ваши деньги. Давайте посмотрим, как каждый из них может принести вам пользу.

Исключения

Согласно определению налоговых вычетов и освобождений, освобождения — это часть вашего личного или семейного дохода, «освобожденная» от налогообложения. Налоговый кодекс позволяет налогоплательщикам требовать освобождения от налогов, уменьшающих их налогооблагаемый доход. Как личные, так и иждивенческие льготы снижают сумму вашего налогооблагаемого дохода.Это в конечном итоге снижает сумму налоговой задолженности за год.

В налоговых целях все иждивенцы получают освобождение, включая вас и вашего супруга. Для Налоговой службы (IRS) это люди, за которых вы несете финансовую ответственность. Большее количество освобождений снижает ваш налогооблагаемый доход. В большинстве случаев иждивенцы должны быть:

  • Член семьи или квалифицированный родственник
  • Возраст 18 лет и младше (за исключением студентов дневных отделений колледжей в возрасте до 24 лет)
  • Не может обеспечить более половины своей экономической поддержки.

Вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход, умножив стоимость личного освобождения от уплаты налогов, которая является заранее определенной суммой, на количество ваших иждивенцев. Например, в 2017 году личное освобождение составляет 4050 долларов. Это одинаковая сумма для вашего супруга и каждого иждивенца. Как часть определения освобождения от налогов, эти льготы уменьшаются, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) превышает 261 500 долларов США в качестве индивидуального подателя или 313 800 долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию.

Пример : Джош и Кристен женаты, их совокупный доход составляет 90 000 долларов.У них трое детей, которых они называют иждивенцами. Это означает, что они могут потребовать пять освобождений по 4050 долларов каждое. Это снижает их налогооблагаемый доход на 20 250 долларов.

Налоговые вычеты

Согласно определению освобождения от налогов, вычеты производятся из ваших расходов и бывают двух типов. Вычеты, как «сверх черты», так и «ниже черты», указываются в форме IRS 1040, индивидуальной налоговой декларации США, даже если они по-разному влияют на ваш доход.

Вычеты сверх нормы уменьшают ваш скорректированный валовой доход (AGI).Нижеследующие вычеты вычитаются из вашего AGI для определения вашего налогооблагаемого дохода. Упомянутая «линия» — это ваш AGI. Существуют существенные различия в их пользе для вас.

Вычеты выше черты изначально более выгодны, чем отчисления ниже черты, потому что они снижают ваш AGI. Как правило, более низкий AGI означает, что у вас меньше ограничений, когда дело доходит до использования других налоговых льгот, таких как вычеты ниже черты и различные налоговые льготы.

Что такое налоговые вычеты? Вот несколько примеров стандартных вычетов, указанных выше:

  • Алименты
  • Расходы на воспитателя
  • Расходы на переезд, связанные с работой
  • Штрафы за досрочное снятие компакт-дисков и сберегательных счетов
  • Плата за обучение и плата за обучение
  • Отчисления от самозанятых на страховые взносы
  • Половина налога на самозанятость
  • Взносы в традиционный пенсионный план
  • Студенческий кредит Проценты
  • Традиционные взносы в ИРА

Стандартные или постатейные вычеты считаются отчислениями ниже линии.Эти виды налоговых вычетов и освобождений ограничены суммой фактического удержания. Как часть определения освобождения от налогов, вычет в размере 3000 долларов ниже указанной в строке снижает ваш налогооблагаемый доход на 3000 долларов. Если вы выберете стандартный вычет, ваш AGI будет уменьшен на стандартную сумму вычета, установленную для налогового года. В 2017 году стандартный вычет для одиноких подателей документов составляет 6350 долларов, а для супружеских пар, подающих документы совместно, — 12 700 долларов.

Пример : Джош и Кристен вносят 5000 долларов в традиционную ИРА и 3400 долларов своей местной церкви.Ни один из них не участвует в пенсионном плане по работе. Взнос IRA является вычетом выше линии, а церковные дары — вычетом ниже линии. Помните, что в первом примере выше совокупный доход Джоша и Кристен до любых сокращений составляет 90 000 долларов.

Расчет налогооблагаемого дохода Джоша и Кристен выглядит следующим образом:

Хотя пожертвование церкви Джоша и Кристен представляет собой вычет по статьям, сумма (3400 долларов) намного меньше стандартного вычета (12 700 долларов).Таким образом, их благотворительный взнос не дает никаких налоговых льгот. Они могут вычесть больше, используя стандартный вычет.

Кроме того, взносы Джоша и Кристен в IRA являются сверхчеловеческим вычетом и дают налоговую льготу, даже если они используют стандартный вычет.

Помните, что согласно определению освобождения от уплаты налогов, вычеты ниже черты являются преимуществом только в том случае, если их общая сумма превышает ваш стандартный вычет. Вычеты сверх нормы всегда полезны.

Что такое налоговый кредит и как он работает? Как получить налоговый кредит?

Налоговые льготы отличаются от вычетов и освобождений, поскольку они напрямую уменьшают ваш налоговый счет. После расчета общей суммы налогов вы можете вычесть любые кредиты, на которые вы имеете право. Некоторые кредиты направлены на решение социальных проблем налогоплательщиков, например, налоговый кредит на ребенка, а другие могут влиять на поведение, например кредиты на образование, которые помогают покрыть расходы на продолжение вашего образования.

Существует множество кредитов, доступных по широкому кругу причин, и все они уменьшают ваши налоговые обязательства в долларах за доллар.Это означает, что налоговый кредит в размере 1000 долларов уменьшает ваш налоговый счет на 1000 долларов. Обзор всех вариантов может занять много времени, но также может оказаться прибыльным.

Некоторые основные налоговые вычеты:

  • Иностранный налоговый кредит
  • Кредит на расходы по уходу за детьми и иждивенцами
  • Образовательные кредиты
  • Кредит для пенсионных накоплений (сберегательный кредит)
  • Детский налоговый кредит
  • Кредиты на энергию для жилищного строительства

Какой пример налоговой скидки?

Пример . Давайте посмотрим, как кредит может уменьшить налоговые обязательства Джоша и Кристен.Помните, что после освобождения от налогов и вычетов их налогооблагаемый доход составлял 52 050 долларов. В 2017 году доходы от 18 650 до 75 900 долларов должны быть уплачены по налогу в размере 1865 долларов плюс 15 процентов от оставшейся суммы дохода, превышающей 18 650 долларов. Согласно определению освобождения от налогов, эти налоговые ставки предназначены для состоящих в браке взрослых, подающих совместную декларацию.

Расчет общей суммы причитающихся налогов в соответствии с определением освобождения от налогов:

Исходя из налоговых скобок 2017 года, Джош и Кристен должны налогов на 6895 долларов. Однако, поскольку у них есть трое детей, соответствующих критериям нахождения на иждивении, они также имеют право на получение детской налоговой скидки.Когда этот кредит вычитается из их налоговых обязательств, их общий налог уменьшается до 3 860 долларов. Используйте этот калькулятор, чтобы определить свою налоговую ставку за 2017 год.

Освобождение от налогов в размере

, стандартный вычет в размере , s и кредиты оказывают значительное влияние на размер вашей задолженности по подоходному налогу. Понимание различий и преимуществ каждого из них важно для получения общей выгоды.

Сколько я получу от налоговой экономии в этом году?

Точное понимание того, какая часть ваших расходов не облагается налогом, имеет решающее значение для понимания того, сколько вы можете потратить на свой бизнес (и когда).

Люди часто попадают в ловушку, думая, что потратив доллар на расходы или активы, не облагаемые налогом, мы сэкономим доллар на налогах.

Но налоговый инспектор не такой уж щедрый.

На самом деле, с продолжающимися изменениями предельных налоговых ставок получателям с более низким доходом предоставляется еще меньше преимуществ.

Чтобы продемонстрировать суть дела, давайте рассмотрим вас как индивидуального налогоплательщика и предельные налоговые ставки, которые применяются к вам в 2018-19 налоговом году:

18 201–37 000 долл. США 19 центов за каждый доллар свыше 18 200 долларов США
37 001–90 000 долл. США 3572 доллара плюс 32.5 центов за каждый доллар свыше 37 000 долларов США
90 000–180000 долл. США 20 797 долларов США плюс 37 центов за каждый доллар свыше 90 000 долларов США
180 000 долл. США и более 54 097 долларов США плюс 45 центов за каждый доллар свыше 180 000 долларов США

ПРОЧИТАЙТЕ: 4 привычки высокоэффективных владельцев бизнеса в EOFY

Если ваш налогооблагаемый доход составляет менее 18 201 долларов в год, вы не будете платить никаких налогов.

Так, например, если вы покупаете подписку, не облагаемую налогом, вы не получите никаких налоговых льгот, потому что вы все равно не собираетесь платить налоги.

Но допустим, вы зарабатываете более 180 000 долларов и тратите доллар на ту же подписку, не облагаемую налогом. Сколько налогов вы сэкономите и получите обратно от налогового инспектора?

Любой доход, заработанный более 180 000 долларов, облагается налогом в размере 47 центов за доллар (включая сбор в размере 2 процентов от Medicare), поэтому налоговый вычет в размере 1 доллара дает вам налоговую экономию в размере 47 процентов.

Но какова фактическая стоимость подписки с учетом налогов?

1 доллар за подписку за вычетом 47 центов экономии на налоге равняется наличным расходам в 53 цента.

Довольно хорошо, правда? Неудивительно, что те, у кого налогооблагаемый доход превышает 180 000 долларов, говорят: «Мне нравится сотрудничать с налоговым инспектором!»

Как вы думаете, почему люди, которые зарабатывают более 180 000 долларов, любят отрицательное отношение к жилой недвижимости? Это потому, что каждый доллар, который они теряют, налоговый инспектор оплачивает почти половину этой потери в виде экономии на налогах.

Но что это даст вам, если ваш налогооблагаемый доход меньше 180 000 долларов? Ну, это зависит от вашего налогооблагаемого дохода.

Если ваш налогооблагаемый доход составляет от 37 001 до 90 000 долларов, каждый доллар, потраченный на не подлежащие налогообложению расходы, принесет вам налоговую экономию в размере 34,5 цента, включая сборы Medicare.


Стоит ли спешить и начинать тратить?


Чем выше ваш налогооблагаемый доход, тем больше покрывает расходы ATO. Но тем, у кого более низкий налогооблагаемый доход, вы должны всегда тратить только то, что вам нужно, независимо от того, какая часть этих расходов подлежит налогообложению.

Ваша налоговая организация или компания также повлияет на вашу экономию на налогах.

Например, компания с оборотом менее 50 миллионов долларов облагается налогом в размере 27,5 цента в долларах, в то время как самоуправляемый пенсионный фонд (SMSF) обычно облагается налогом в размере 15 центов в долларах при условии, что он находится в фазе накопления.

Таким образом, доллар, потраченный на расходы, не облагаемые налогом, в компании или SMSF будет стоить компании 72,5 цента после налогообложения, а SMSF — значительные 85 центов после уплаты налогов.

Возникает вопрос, почему отрицательная передача собственности в SMSF считается такой привлекательной, если вы понимаете, что за каждый доллар, потерянный после дохода от аренды, налоговый инспектор платит только 15 центов.

SMSF финансирует каждый потерянный доллар на сумму 85 центов. Инвестиции должны быть хорошими, если они предназначены для возмещения убытков после уплаты налогов в течение периода владения и при этом обеспечивают SMSF солидный прирост капитала.

Не забывайте, что существуют и другие налоговые льготы, которые повлияют на ваше решение о том, понесете ли вы расходы или нет.

Получение налогового вычета в июне 2019 года будет означать, что вы получите налоговый кредит на эту сумму в своей налоговой декларации за 2019 год, и вы получите возмещение расходов при подаче налоговой декларации за 2019 год.

Это означает, что расходы в июле будут означать, что вы не получите налоговую экономию до тех пор, пока не подадите налоговую декларацию за 2020 год, а это произойдет как минимум через 11 месяцев.

Короче говоря, время — это вопрос, но только если вам действительно нужен налоговый вычет.

Запомните два золотых правила налоговых вычетов:
  1. Налоговые вычеты не возвращаются. В лучшем случае, если вы зарабатываете более 180 000 долларов, вы сэкономите 47 центов на доллар, а если вы зарабатываете менее 180 000 долларов, ваши налоговые вычеты также значительно уменьшаются.
  2. Если он вам не нужен, не покупайте. Полная сумма лучше в кармане, чем любой налоговый вычет.

Всегда думайте о необходимости, сроках и экономии налогов (на основе применимой предельной налоговой ставки), избавляясь от ваших кровно заработанных долларов.

Самое простое, что вы можете сделать, чтобы помочь в этом, — убедиться, что вы собираете и отслеживаете всю финансовую отчетность своего малого бизнеса с помощью программного обеспечения для бухгалтерского учета в Интернете, а также тщательно проконсультироваться с сертифицированным налоговым агентом.

Информация, представленная здесь, носит общий характер для Австралии и не должна быть вашим единственным источником информации. Пожалуйста, проконсультируйтесь с опытным и зарегистрированным налоговым агентом, поскольку обстоятельства каждого малого бизнеса будут отличаться в конце финансового года.

Обратите внимание: Эта статья была первоначально написана Стивеном Миллером и опубликована в 2015 году. Эта последняя версия содержит правильную информацию для 2019 года с помощью Дебры Андерсон.

Детализируйте вычеты или стандартные вычеты

Когда вы готовите и подаете в электронном виде налоговую декларацию за 2020 год через eFile.com, вам не нужно беспокоиться о том, какой метод удержания вам подходит лучше всего. На основе налоговой информации, которую вы вводите во время собеседования, налоговое приложение eFile предложит вам лучший метод удержания, поскольку мы хотим, чтобы вы оставляли себе больше своих кровно заработанных денег. Это так просто.

Применять ли стандартный или детализированный метод вычета в налоговой декларации — это непонятное решение для большинства налогоплательщиков.Не бойтесь, мы здесь, чтобы облегчить вам задачу! Общее практическое правило заключается в том, что если стандартная сумма вычета для вашего статуса подачи на больше, чем , чем ваши общие детализированные вычеты, то вам следует использовать стандартный вычет. В противном случае вам следует подать заявление о подробных вычетах в налоговой декларации.

Итак, как выбрать, что лучше для вас?

Опять же, когда вы готовите свою налоговую декларацию на eFile.com, мы рассчитаем, что лучше для вас и которое дает наибольших налоговых преимуществ (наибольший возврат или наименьшие причитающиеся налоги) , Стандартный вычет ИЛИ Детализированный вычет для вашей налоговой декларации.После того, как вы подготовили отчет, вы можете просмотреть результаты и узнать, какой метод был выбран для вас. Если вам нужно изменить его по другим причинам, это также просто изменить.

С налоговой реформой и увеличением стандартных сумм вычетов стандартный вычет станет лучшим выбором для многих. Вы можете увидеть стандартные суммы вычета в долларах. Если вам нужна дополнительная информация о том, требовать ли стандартные вычеты или детализированные вычеты, прочтите эту статью или начните возвращать ее в eFile.com и посмотрите фактические результаты, основанные на вашей личной налоговой ситуации.

Стандартный вычет

Стандартный вычет — это сумма в долларах, которая уменьшает сумму вашего налогооблагаемого дохода. Стандартные суммы вычетов за любой налоговый год зависят от статуса регистрации. См. Текущие стандартные суммы вычета в долларах.

Вы не можете требовать стандартного вычета , если к вам применима любая из следующих ситуаций:

  • Вы претендуете на детализированные вычеты
  • Если вы состоите в браке, то вы подаете заявление о браке отдельно, и ваш (а) супруг (а) перечисляет
  • Вы являетесь иностранцем-нерезидентом, иностранцем с двойным статусом или физическим лицом, подающим налоговые декларации за период менее 12 месяцев

Ваш стандартный вычет может быть ограничен, если вы заявлены как иждивенец по чьей-либо налоговой декларации; например, если вы заявлены как иждивенец в налоговой декларации родителей.

Стандартные дополнительные суммы вычета

Существуют дополнительные стандартные суммы вычетов, основанные на следующих факторах:

  • Возраст: Вы можете потребовать дополнительную стандартную сумму вычета по возрасту, если вам 65 лет и старше в последний день налогового года, , за исключением , если ваш день рождения — 1 января. Для целей налогообложения вам 65 или старше 31 декабря налогового года или 1 января следующего года.
  • Слепота: Вы можете потребовать дополнительного стандартного вычета за слепоту, если вы юридически слепы в последний день налогового года. Следовательно, если вам 65 лет и вы являетесь слепым по закону, вы имеете право на основной стандартный вычет и два дополнительных вычета.
  • Потери в результате стихийного бедствия: Если вы потеряли в результате несчастного случая в зоне стихийного бедствия, объявленной президентом, вы можете добавить дополнительную сумму к своему стандартному вычету.

Если вы все еще не уверены, какой налоговый вычет использовать в своей налоговой декларации, eFile.com может облегчить вам задачу. Когда вы готовите налоговую декларацию на eFile.com, на основе предоставленной вами информации мы рассчитаем вашу стандартную сумму вычета.

Постатейные вычеты

Детализированные вычеты — это виды расходов, которые у вас есть в течение года, которые IRS считает подлежащими вычету из налогооблагаемой базы. К ним относятся:

Вам следует указать, если общая сумма ваших детализированных вычетов больше, чем ваша стандартная сумма вычетов.

Нет ограничений на детализированные вычеты, основанные на вашем Скорректированном валовом доходе. Однако существуют и другие ограничения, которые могут повлиять на содержание вашего Приложения А, например, государственные и местные налоги (SALT), размер которых ограничен 10 000 долларов США.

Когда вы готовите свою налоговую декларацию на eFile.com, если детализированные вычеты более выгодны для вас, мы автоматически подготовим и сгенерируем Таблицу А, которая используется для отчета по детализированным вычетам при возврате. Щелкните здесь, чтобы просмотреть полный список форм и графиков 2020 года, таких как Приложение A, которые могут быть полезны при заполнении налоговой декларации.

Узнайте о других налоговых вычетах, на которые вы можете претендовать в своей налоговой декларации. Не упускайте из виду соответствующие налоговые льготы.

TurboTax ® — зарегистрированная торговая марка Intuit, Inc.
H&R Block ® — зарегистрированная торговая марка HRB Innovations, Inc.

Раздел 80E Удержание подоходного налога с процентов по ссуде на образование

Вычет процентов по жилищной ссуде по Разделу 80EE увеличен на 1.5 лакхов на жилищные ссуды, взятые на самостоятельную жилую собственность до 31/3/2020, дома стоимостью 45 рупий будут иметь право на это.
Узнайте больше об основных показателях бюджета Союза на 2019 год

Налоговые льготы по ссуде на образование на иностранное обучение в соответствии с разделом 80E

Кредит на образование поможет вам не только оплатить учебу за границей, но и сэкономит вам много налогов. Если вы взяли ссуду на образование и выплачиваете ее, то проценты, уплаченные по ссуде на образование, разрешены как вычет из общего дохода в соответствии с разделом 80E.Однако вычет предоставляется только для процентной части EMI.

Нет налоговых льгот для основной части EMI.

  • Существенными условиями для требования этого вычета являются:

1. Кто может претендовать на этот вычет?

Только физическое лицо может претендовать на этот вычет. Он недоступен для HUF или любого другого налогоплательщика. Ссуду следует брать на получение высшего образования для себя, супруга (-и) или детей или для студента, для которого данное лицо является законным опекуном.Родители могут легко потребовать этот вычет на ссуду, взятую на учебу своих детей.

2. Где взять этот кредит?

Ссуду следует брать в любом банке / финансовом учреждении или в любых одобренных благотворительных организациях. Кредиты, взятые у друзей или родственников, не подлежат вычету.

3. Назначение кредита

Ссуда ​​должна быть получена для продолжения учебы. Не имеет значения, берется ли такая ссуда на образование для обучения в высшем учебном заведении в Индии или за ее пределами.Высшее образование включает в себя все области обучения после сдачи экзамена в старшей школе или аналогичного экзамена. Он включает как профессиональные, так и обычные курсы.

4. Сумма вычета

Разрешенный вычет — это общая процентная часть EMI, выплаченная в течение финансового года. Ограничений по максимальной сумме вычета нет. Однако вам необходимо получить справку из вашего банка. Такой сертификат должен разделять основную сумму и процентную часть ссуды на образование, выплаченной вами в течение финансового года.Общая сумма выплаченных процентов может быть вычтена. Для погашения основной суммы долга не предусмотрены налоговые льготы.

5. Срок вычета

Вычет процентов по ссуде начинается с года начала выплаты ссуды. Он доступен только в течение 8 лет, начиная с года, в котором вы начинаете погашать кредит, или до полного погашения процентов, в зависимости от того, что наступит раньше. Это означает, что если полное погашение кредита будет произведено только за 5 лет, то налоговый вычет будет разрешен на 5 лет, а не на 8 лет.

Также следует отметить, что если срок вашей ссуды превышает 8 лет, вы не можете требовать вычета процентов, выплаченных сверх 8 лет. Поэтому всегда рекомендуется выплачивать ссуду на образование в течение восьми лет.

Часто задаваемые вопросы

  • Могу ли я потребовать вычет основной суммы, а также процентов от EMI, который я плачу за ссуду на образование в рамках 80E?

    Нет, вы не можете требовать удержания в соответствии с разделом 80E основной суммы EMI.Удержание может быть востребовано только для процентной части EMI.

  • На какую сумму я могу претендовать в качестве вычета по этому разделу?

    Максимальный размер вычета не ограничен.

  • Я хочу воспользоваться ссудой на высшее образование для моего ребенка, который собирается учиться за границей. Могу ли я получить вычет до 80E?

    Да, вы можете подать заявку на вычет по разделу 80E, даже если ваш ребенок уезжает за границу для получения высшего образования, и оно включает как профессиональные, так и обычные курсы.

  • Является ли раздел 80E частью раздела 80C?

    Раздел 80C Закона о подоходном налоге предусматривает вычет платы за обучение, уплаченной за обучение. Однако раздел 80E Закона о подоходном налоге предусматривает вычет процентов, уплаченных по ссуде на образование, взятой для получения высшего образования.

Завершите электронную регистрацию БЕСПЛАТНО с ClearTax

  • ClearTax упрощает электронную подачу вашего ITR
  • Электронный архив занимает всего несколько минут
  • Наши специалисты помогут вам в чате и по электронной почте

Начните подачу налоговой декларации прямо сейчас

Общие сведения о вопросах подтверждения продолжающихся претензий

1.Вы были слишком больны или ранены, чтобы работать?

Если да, введите количество дней (от 1 до 7), в течение которых вы не могли работать.

Вы не смогли бы работать из-за болезни или травмы. Или вам пришлось отложить начало новой работы из-за болезни или травмы.

Если вы не можете работать в течение всей семидневной недели, вам будет назначено собеседование для определения приемлемости.

Вы физически могли работать каждый день недели, если у вас была работа или вы собирались начать новую работу. Пособие по безработице выплачивается в зависимости от количества дней, в течение которых вы могли бы работать в течение этой недели. Ваши пособия уменьшаются на одну седьмую за каждый день, когда вы не можете работать из-за болезни или травмы.
2. Была ли какая-либо причина (кроме болезни или травмы), по которой вы не могли согласиться работать полный рабочий день каждый рабочий день? Вы не можете сразу же согласиться на работу по любой причине, например, из-за отсутствия ухода за ребенком или транспорта, или вы заботились о больном члене семьи.Если вы не готовы работать, вам будет назначено собеседование для определения приемлемости. Вы готовы согласиться на работу, которая соответствует вашим профессиональным навыкам и образованию. Если вам предложат работу, нет ничего, что могло бы помешать вам принять ее. Пособие по безработице выплачивается, если вы готовы работать полный рабочий день. Существуют определенные условия, при которых вы можете ограничиться работой на условиях неполного рабочего дня и при этом получать пособие.Если это так, вы получите дополнительную информацию от EDD.
3. Вы искали работу? На этой неделе вы искали работу. Поиск работы включает в себя обращение к работодателям по поводу работы лично, по почте, по телефону или через Интернет. Сюда также входит поиск вакансий в Интернете, газетах или других публикациях, а также обращение к предыдущим работодателям по поводу вакансий и т. Д.

Члены профсоюзов должны ответить «да» на этот вопрос, если вы зарегистрированы в своем профсоюзе и выполняете отчеты и рассылку вашего профсоюза. требования.

Вы не связались с работодателями, не подавали никаких заявлений или не искали вакансии в течение всей недели.

Члены профсоюза должны ответить «нет» на этот вопрос, если вы не зарегистрированы в своем профсоюзе и / или не выполняете требования вашего профсоюза к отчетности и отправке сообщений.

Примечание : из-за воздействия COVID-19 вам не нужно каждую неделю искать работу, чтобы иметь право на получение пособия.

Примечание : Из-за воздействия COVID-19 вам не нужно каждую неделю искать работу, чтобы иметь право на получение пособия.
4. От работы отказывались? Вы отказались от предложения работы от любого работодателя в течение этой недели. Если вы являетесь членом профсоюза и отказались от направления профсоюза на работу, ответьте «да».

Если вы отказались от предложения о работе, вам будет назначено собеседование для определения приемлемости.

Вы не отказались ни от каких предложений работы на этой неделе. Это означает, что вы не получили предложение о работе или вы получили предложение и приняли его. Пособие по безработице выплачивается, если вы не отказываетесь от предложения о работе, которое соответствует вашей профессии и образованию.
5. Вы начали посещать какую-либо школу или обучение? Вы начали посещать школу или тренироваться на этой неделе. Отвечайте «да», только если вы начали новый семестр или новый урок на этой неделе. Если вы не можете работать полный рабочий день из-за того, что посещаете школу или тренируетесь, вам будет назначено собеседование для определения права на участие или вам будет отправлена ​​анкета для заполнения и возврата. Вы не начали посещать какую-либо школу или обучение. Пособия по безработице выплачиваются, когда вы готовы согласиться на работу на полный рабочий день, независимо от того, посещаете ли вы обучение.

Сообщайте о школе или обучении только в течение недели, которую вы фактически начали посещать.

Используйте UI Online или EDD Tele-Cert, чтобы сообщить о школе или обучении. Если вы посещаете обучение, одобренное EDD, вам больше не требуется получать подпись от поставщика услуг обучения или уполномоченного представителя в Разделе C на обратной стороне Формы продолжения претензии.

Примеры того, как ответить на этот вопрос, можно найти на странице Как сообщить о школе или обучении.

6. Работали ли вы или зарабатывали деньги? Вы выполняли работу в течение недели или зарабатывали деньги. Все заработанные деньги или доход считаются заработной платой. Необходимо указывать всю работу и заработную плату, даже если вы не получили оплату от работодателя. Сообщите о своей работе и заработной плате за фактическую неделю, когда вы работали и получали заработную плату при получении зарплаты. Вы не работали на этой неделе и не заработали денег.

Не , а не введите информацию по пункту 6a или 6b.

Вместо того, чтобы отправлять бумажную форму, используйте UI Online, чтобы сообщать о работе и заработной плате в электронном виде. Если вы используете EDD Tele-Cert, вы должны заполнить и отправить по почте бумажную форму и заполнить пункты 6a и 6b.

Примеры отчетности о работе и заработной плате см. На странице Как сообщать о работе и заработной плате.

Чтобы получить ответы на часто задаваемые вопросы о работе и заработной плате, посетите FAQs — Reporting Work and Wages.

Для получения дополнительной информации о типах заработной платы, о которой следует сообщать, и о том, как сообщать о своей заработной плате, посмотрите наш видео Отчет о заработной плате и регулярных доходах на UI Online (YouTube).

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
Back to top